История вексельного обращения

Первые упоминания о прообразах вексельных расписок встре­чаются в историко-экономических исследованиях Древней Греции и Древнего Рима.

Вексель как денежное обязательство, составленное по установ­ленной форме, возник и постепенно развился из общих условий де­нежного обращения в средние века. В XVIII в. вексель становится общепризнанным инструментом коммерческих сделок, в это время активно формируется вексельное право. В работах ученых называ­ются три периода в истории развития векселя:

1) итальянский — до половины XVII в., когда вексель главным
образом служил орудием размена;

2) французский, когда вексель преимущественно являлся пла­
тежным средством в руках торгового класса;

3) германский, когда вексель сделался орудием кредита.
Итальянский период в развитии векселя получил свое

название от страны, которая являлась средоточением торговли с Востоком. Вначале практика его применения находилась в руках

итальянских менял — банкиров. Последние имели в крупных тор­говых центрах мира свои филиалы банков, вексельные конторы.

Исходный пункт становления векселя — размен денег, точнее, монет. Первоначально эти операции не выходили за пределы про­стой мены: наличные деньги обменивались на наличные. С развити­ем международной торговли у купцов возникла потребность в полу­чении нужной иностранной валюты не на своей родине, а в ином месте. В результате появились новые сделки — наличные деньги стали обмениваться на отсутствующие. Наличным деньгам доста­лась роль покупной цены, а отсутствующим — роль товара. Таким образом обычный акт мены трансформировался в куплю-продажу, в которой участвовали три лица:

• ремитент (этот термин появился позднее), который, уплачивая
местные деньги где-либо в Италии, взамен мог получить соответ­
ствующую сумму в валюте другой страны за рубежом, например, в
Париже во французской монете, и ему давали расписку в том, что
он получил долг в другом месте (Париже) и у другого менялы;

• трассант, который, получая деньги в Италии, взамен принимал
на себя обязательство доставить ремитенту соответствующую сумму в
Париж или рассчитаться со своим корреспондентом в Париже;

• трассат, которому трассант поручал произвести платеж в Па­
риже (им мог быть меняла). '

Очевидно, что такая сделка должна была быть выражена в пись­менной форме. Составлялся документ (тратта), который, с одной сто­роны, служил удостоверением личности ремитента как лица, которо­му в определенном месте должен был быть произведен платеж, а с другой стороны, имел значение доказательства его права требования.

Постепенно вексельная практика распространилась в Европе. Этому способствовали специальные вексельные ярмарки, широко использовавшиеся во Франции. В результате их проведения самос­тоятельное значение приобрел срок векселя, что внесло в вексель­ную сделку элемент кредита и усилило ее обязательный характер. Короткие сроки ярмарки выработали ту строгость и быстроту взыс­кания, которые вошли впоследствии в сущностные черты вексель­ного права. Учреждались особые ярмарочные суды, издавались специальные акты для производства ярмарочных дел. В некоторых странах неисправный должник подвергался личному задержанию, а его имущество немедленно обращалось на удовлетворение креди­тора. Позднее взыскание по векселям смягчилось и стало прово­диться по общим правилам гражданского права соответствующей страны. В ярмарочном векселе участвовали уже четыре лица. Реми­тент не обязан был лично являться на место получения денег, он мог поручить это презентанту, имя которого вносилось трассантом в текст векселя.

В ходе вексельной практики от акта платежа отделился акт при­нятия векселя трассатом к платежу, появился акцепт векселя.

На первом этапе наибольшее распространение получил перевод­ной вексель. Он использовался для перевода ценностей (валют) из одного места в другое и позволял совершать обменные операции

между странами. Имел хождение и так называемый простой (сухой, мертвый) вексель с двумя лицами, в своей основе не имевший торго­вой сделки и лишь прикрывавший ростовщичество. Против послед­него боролась католическая церковь.

Итак, на первом этапе становления и развития векселей (с сере­дины XII в. до конца XVI — начала XVII в.) сформировались век­сельные обычаи и правила, были приняты определенные законода­тельные акты. Начало официальной регламентации вексельных сделок выразилось в принятии первого вексельного устава в г. Бо­лонья в 1569 г.

Однако вексель итальянского периода мог обращаться лишь между определенными участниками (три-четыре лица). Расшире­ние круга участников было возможно только при завершении век­сельной ярмарки путем процедуры сконтрации в момент платежа.

Французский период в развитии векселя настал при по­явлении возможности передавать вексель другому лицу до наступ­ления срока платежа. Передача прав требования по векселю про­изводилась по мере того, как объявлялся желающий приобрести вексель. Первый приобретал его у ремитента, второй у первого, тре­тий у второго и т.д. Такая передача совершалась в форме индосса­мента (надписи на оборотной стороне векселя, в переводе с латы­ни — «на спине»), появившегося в XVII в. В конце ярмарки один и тот же вексель, переходя из рук в руки, погашал целый ряд требова­ний. Это делалось на общем собрании всех купцов, в присутствии всех должников и кредиторов, и называлось сконтрацией. Индос­самент сделал излишней фигуру презентанта, так как ремитент мог передать вексель кому считал нужным. В тексте переводного вексе­ля вновь фигурировали только три лица — ремитент, трассант, трассат. Благодаря индоссаменту повысилась роль векселей как орудия платежей и ослабла зависимость торговцев от банкиров.

Индоссамент с солидарной ответственностью надписателей был окончательно узаконен во французском торговом кодексе 1807 г. Основные правовые нормы переводного векселя, сложившиеся во втором периоде его истории, можно сформулировать так.

1) Поскольку в векселе отражаются отношения между трассан­
том и ремитентом, обязательной является отметка о получении ва­
люты с указанием, в каком виде она получена.

2) В векселе отражаются отношения между передающим и при­
обретающим вексель по индоссаменту (индоссантом и индоссатом),
отсюда обязательно означение в надписи имени приобретателя век­
селя и полученной валюты. Бланковая надпись не допускается.

3) В векселе отражаются отношения между трассантом и трасса­
том, поэтому необходимы указания на те счета (товарное покры­
тие), ради которых трассант выдает вексель, а трассат платит.

В этот период развития векселя отрабатываются нормы коммер­ческих (товарных) векселей, прежде всего переводных, хотя допус­каются и простые векселя. Вексель тесно связывается с торговыми сделками, в противном случае он не подпадает под компетенцию коммерческих судов. В практике закрепляются такие характеристи-

I

ки переводного векселя, как разница между местом его выдачи и местом платежа. Обязательно указание в тексте документа «чьему приказу» должен быть учинен платеж (без этого передача векселя является недействительной).-

Германский период в развитии векселя особенно повлиял ' на его характер. Среда, в которой возник и развился вексель в Герма­нии, обусловила его особенности. Так, вексель и заемное письмо здесь отличались только названием документа. Политика долгового доку­мента словом «вексель» обозначала согласие должника на примене­ние к нему всей силы вексельного права, распространявшегося как на имущество, так и на личность должника. В конечном итоге герман­ский вексель стал формальным документом, отрешенным от матери­альных отношений, из и для которых давалось обещание платежа. В германский период развития векселя окончательное признание полу­чают два вида векселей: переводной и простой.

В Германии вексель теряет связь с торговлей, он делается дос­тупным для каждого участвующего в договорных отношениях. Тем самым закладываются основы для признания денежных векселей. Постепенно происходит трансформация векселя из средства обмена или перевода денег в универсальный инструмент кредитования. Вексель становится одной из ценных бумаг, свободно обращающих­ся на рынке. Регламентация германского воззрения на вексель была закреплена в вексельном уставе 1847 г.

Отличительные черты вексельного права германского периода по сравнению с французским можно сформулировать следующим образом.

1) Теперь не обязательно обозначение валюты в тексте векселя.

2) Действительность переводного векселя больше не зависит от
разницы между местом выдачи и местом платежа.

3) Передаваемость векселя признана свойством, вытекающим из
существа векселя, поэтому индоссаменту не обязательно вносить в
текст векселя формулировку «чьему приказу».

4) Допускаются бланковый индоссамент и индоссамент протес-
тованных векселей.

5) На простые векселя распространяются все нормы вексельно­
го права, за исключением тех, которые относятся к акцепту.

Таким образом, в германский период развития векселей оконча­тельно определились те нормы вексельного права, которые отраба­тывались в разных странах веками. Впоследствии они уточнялись, и современное вексельное право в большинстве стран основано либо на Женевских вексельных конвенциях 1930 г. либо на английском вексельном законе.

В России утверждение векселя происходило позднее, чем в За­падной Европе. Он не был порожден товарно-денежными отноше­ниями, а был введен по воле законодателей в эпоху Петра I и офи­циально закреплен в Вексельном уставе 1729 г.

Однако активизация вексельного обращения в России произош­ла в начале XX в. при утверждении капиталистических отношении как в промышленности, так и в торговле. Схема вексельного обра-

щения в дореволюционной России была близка современной эконо­мической практике. Преимущественно использовались простые векселя, отвечающие традициям русского права. Покупая товар, купец выписывал вексель на всю сумму сделки, а промышленник учитывал вексель в банке с дисконтом. Банк выполнял роль посред­ника в расчетах и выплачивал промышленнику вексельную сумму наличными за минусом величины дисконта.

Переводной вексель не получил широкого распространения, что можно объяснить обособленным, самодостаточным укладом торго­во-промышленной жизни в России. Тратты использовались в основ­ном предпринимателями, ведущими заграничную торговлю. При учреждении в 1861 г. государственного банка в круг его операций была введена покупка и продажа иностранных тратт. Однако эти операции оказались для банка убыточными и вскоре (1867 г.) были прекращены.

С 1 января 1903 г. в России был утвержден новый устав о вексе­лях. В нем были устранены недоработки первого вексельного уста­ва 1729 г., уделено серьезное внимание простым векселям, четко оп­ределены экономические основы переводного и простого векселей. Переводной вексель трассант трассирует на другое лицо. Выдача его трассантом предполагает наличие какого-либо покрытия вексе­ля у лица, на которое трассируется вексель и с которым трассант связан экономическими отношениями. Например, фабрикант выпи­сывает переводной вексель, трассируя его на оптового торговца в счет отпущенного товара. Оптовый торговец, в свою очередь, трас­сирует вексель на своего клиента в счет реализованного последнему товара и т.д. Простой вексель прямо устанавливает личный долг векселедателя. По своей сути он — обычное заемное письмо, но на­деленное силой «вексельного права». В новом уставе были закреп­лены как незыблемые такие положения вексельного права, как ука­зание в векселе единого срока платежа для вексельной суммы; при­знание передаваемости свойством векселя; сообщение векселю аб­страктного характера путем исключения из его текста валюты («ка­ковую сумму я от него деньгами или товаром получил»); отмена льготных дней для платежа по векселю.

В 1917 г. в период «военного коммунизма» вексельное обраще­ние было прекращено, но в период НЭПа вексель вновь использо­вался в платежном обороте. Вексельное обращение регулировалось «Положением о векселях», которое было утверждено в 1922 г.

В 1936 г. СССР присоединился к Женевской вексельной конвен­ции. Постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. на тер­ритории страны было введено в действие основанное на этой конвен­ции «Положение о переводном и простом векселе». Однако во внут­реннем обороте СССР вексельное обращение просуществовало недол­го. В 1930 — 1932 гг., в ходе банковской реформы, в связи с переходом к системе прямого целевого банковского кредитования был отменен коммерческий (товарный) кредит и ликвидированы векселя во внут­реннем обороте страны. Они сохранялись в отдельных случаях лишь в отношениях с капиталистическими странами.

С распадом СССР Россия явилась правопреемницей в вопросах приведения вексельного законодательства в соответствие с между­народными стандартами. В современной практике России развитие вексельного обращения сдерживается неблагоприятной экономи­ческой ситуацией: инфляцией, дефицитом госбюджета, нарушени­ем стоимостных пропорций обмена.

Функции векселя

Практика стран с рыночной экономикой показывает, что век­сель является одним из инструментов организации платежного обо­рота в сфере внешнеэкономических отношений и во внутреннем обороте.

Вексель, как бесспорный долговой документ, является сложным экономическим инструментом. Его применение требует строгого соб­людения специальных норм вексельного права. Отношения участни­ков вексельного оборота имеют характер гражданско-правовых отно­шений, регулируемых вексельным законодательством страны.

Как инструмент организации платежного оборота вексель вы­полняет важные функции.

• Вексель используется для инкассирования (получе­ния) долга. В руках векселедержателя он становится документом, позволяющим требовать платежа. Владелец векселя может пору­чить банку получение платежа (инкассировать вексель), и банк не вправе отказать клиенту в осуществлении этой операции.

Предприятие представляет в банк на инкассо оригиналы вексе­лей при реестре, который составляется на каждый вексель в отдель­ности в трех экземплярах:

— 1-й экземпляр остается в банке предъявителя;

— 2-й экземпляр пересылается в банк плательщика;

— 3-й экземпляр остается у предъявителя векселя со штампом,
удостоверяющим его прием на инкассо.

Банк обязан не позднее чем на следующий рабочий день переслать
векселя в банк плательщика. Для осуществления инкассо на векселе
проставляется именной препоручительный индоссамент от имени
предъявителя, согласно которому платеж будет взыскан с покупателя
в банке плательщика. На бланке векселя векселедержателя делается
следующая надпись: «Платите по приказу__________________________

(наименование учреждения банка)

банка» и заверяется им.

Принимая вексель на инкассо, банк несет ответственность за своевременное предъявление векселя плательщику. При представ­лении векселя на инкассо по договору между банком векселедержа­теля и векселедержателем банк может взять на себя обязанности по совершению протеста от имени векселедержателя. В таком случае банк принимает на себя ответственность за своевременное предъяв­ление векселя нотариусу.

В то же время банк не несет ответственности за действия почты и нотариуса, которые могут повлечь невыгодные для клиента послед-

ствия. При отсутствии платежа по векселю законодательство пред­усматривает взыскание вексельной суммы в судебном порядке.

• Вексель является средством обеспечения выполне­
ния обязательств по договорам (возврата долгов). В догово­
ре можно указать порядок расчетов за поставленную продукцию.
Отмечается, что вместо перечисления денег покупатель (заказчик)
выдает краткосрочный вексель, который сразу же может быть ему
предъявлен. Деньги за продукцию покупатель (заказчик) перечис­
ляет на основании векселя. Это повышает гарантии платежа, так
как договорные отношения переходят в отношения, регулируемые
вексельным правом. Быстрота и строгость взыскания вексельного
долга способствуют своевременному перечислению средств.

Этот же порядок применим в отношении старых задолженнос­тей. Кредитор предлагает оформить долг, вытекающий из договора, векселем. Здесь также происходит переход от договорных отноше­ний к более строгим формальным вексельным отношениям. В этом случае вексель используется как средство оформления последней отсрочки долга. В конце 80-х годов в СССР в качестве эксперимен­та использовались векселя как средство возврата долгов. Одним из примеров может служить оформление векселями задолженности Калининградской биржи «Ганзейская Ладья» перед Санкт-Петер­бургской финансовой компанией «Ленводоканал».

В нашей стране также не исключается использование векселя в этой его функции. Совместным постановлением Совмина и Нацбан-ка Республики Беларусь №430/6 от 10.06.94 предусмотрено, что кредиторская задолженность за поставленные товары и оказанные услуги, не погашенная в течение 20 дней, оформляется субъектами хозяйствования простыми векселями. В случае неполучения про­стого векселя от должника в установленный срок кредитор обязан выписать переводной вексель и передать его должнику для акцепта.

Поскольку простой вексель выписывает должник, то есть осно­вание для выполнения векселем второй функции (средства возвра­та долгов). При выставлении переводного векселя он используется в своей первой функции (средства получения долгов). Следует при­знать, что крупномасштабное использование векселя как средства возврата долгов может усугубить тяжелое финансовое положение предприятий и кризис неплатежей. Поэтому возврат долгов следует проводить в сочетании с эффективным методом взаимозачетов.

• Вексель заменяет деньги (является средством пла­
тежа или обращения). Эту функцию вексель выполняет, если
векселедержатель использует полученный вексель в расчетах по
своим обязательствам.

Свойство векселя заменять деньги проявляется при взаимозаче­те долговых обязательств, что было замечено еще на вексельных яр­марках во Франции и использовалось в ходе сконтрации. При этом вексель выступает как платежный документ, передаваемый в уста­новленном порядке одним лицом другому взамен денежного плате­жа. Стихийная эмиссия векселей может негативно повлиять на эко­номику, если векселя полностью утратят товарное наполнение. Поэ-

тому право выдавать денежные (казначейские) векселя имеют лишь банки и правительство.

Поскольку вексель выступает в качестве орудия обращения вза­мен наличных денег, в процессе вексельного обращения к векселе­дателю и акцептанту могут присоединяться индоссанты, авалисты и другие ответственные лица. Продвигаясь по цепочке дебиторов, платеж по векселю отодвигается, но в конечном счете должен состо­яться в указанный в векселе срок. Это значит, что вексель создает возможность непрямого движения средств путем оборота докумен­та, заменяющего деньги. Реализация третьей функции на практике осуществляется путем индоссамента. Все индоссанты, оформляя передаточные надписи, имеют возможность погасить долг перед контрагентом, но последний индоссат должен заплатить в обуслов­ленный в векселе срок. Если он этого не сделает, предыдущие вла­дельцы векселя будут нести солидарную ответственность. Можно сказать, что функция векселя как заменителя денег ограничена ре­альным объемом сделок и не может оказать серьезного влияния на рост денежной массы и инфляцию. Ограничители подобных нега­тивных процессов содержатся в вексельном законодательстве.

• Вексель выступает в качестве орудия кредита.
Вексель является средством краткосрочного и долгосрочного кре­
дитования, поскольку его выдача влечет за собой отсрочку платежа.
Это происходит при коммерческом (товарном) кредитовании, если
продавец согласен получить деньги за свой товар с отсрочкой. Как
средство оформления коммерческого кредита вексель избавляет
предприятие (покупателя) от необходимости предоплаты, что поз­
воляет не отвлекать собственные средства из оборота и снижает пот­
ребность в банковском кредите. В свою очередь продавец, получив
от покупателя вексель, может учесть его в банке, то есть продать
или получить кредит под залог векселя. При этом коммерческий
кредит заменяется банковским.

Вексель, как правило, является орудием кредита в руках про­давца (кредитора). Но возможность кредитования есть и у покупа­теля в тех случаях, когда вексель выдается без покрытия. Среди та­ких векселей могут быть мошеннические, фальшивые.

• Вексель может использоваться как способ пред­
оставления гарантий платежа. Являясь ценной бумагой,
вексель служит одним из объектов залога при банковском кредито­
вании. Правительственные и банковские векселя считаются более
ликвидными среди ценных бумаг.

Все функции векселя взаимосвязаны между собой и в своем единстве способствуют повышению эффективности народного хо­зяйства.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: