Препятствующих предпринимательской деятельности

Два вида преступной деятельности неразрывно связаны между собой:

1) преступная деятельность должностных лиц, препятствующая осуществлению законного предпринимательства (ст. 169 УК РФ);

2) относительно новая модель хищения имущества, осуществляемого организованными преступными формированиями в отношении действующих предприятий, – рейдерство (захват, «недружественные поглощения»).

Зачастую они соотносятся как целое к части: криминализация отношений «чиновник–предприниматель» выступает как первоначальная стадия рейдерского захвата бизнеса.

Данная группа экономических преступлений имеет один и тот же предмет непосредственного посягательства – свободу осуществления предпринимательской деятельности. Однако сама по себе свобода предпринимательства не самоцель для преступника, если ее ограничение (или воспрепятствование ей) не является средством для достижения действительной цели, например, обогащение за счет чужого имущества. Поэтому есть основания утверждать: как правило, создание всякого рода препятствий предпринимательской деятельности, как со стороны организованной преступности, так и со стороны должностных лиц, носит промежуточный характер и играет роль средства для корыстного мотива – своего или третьих лиц. В этом смысле воспрепятствование законной предпринимательской деятельности выступает как сопутствующее рейдерству преступление.

Во времена борьбы Британии за мировое господство рейдерами называли военные корабли, в одиночку уничтожавшие торговые корабли противника. По жестокости и вероломству им не было равных. Это были «пираты в законе», «флибустьеры на службе Ее Величества».

В странах с развитой экономикой рейдерство означает вполне цивилизованную скупку акций у мелких акционеров по цене выше той, которую может предложить руководство компании. В результате происходит слияние-поглощение, смена собственника – покупка бизнеса. Переход собственности из рук в руки осуществляется против воли менеджмента, но законным путем, то есть по воле акционеров. Это естественный рыночный процесс, который приносит пользу экономике.

Слово «рейдер» в русском варианте, происходящее от английского глагола «to raid», означает «налетчик» и, возможно, в скором времени войдет в официальный язык российского нормотворчества. Рейдерство – это всегда захват собственности против воли собственника. Можно утверждать, что на смену «вымогателям в спортивных костюмах» пришли «белые воротнички» из отделов инвестирования. Вместо столь популярных в начале 90-х прошлого века методов физического воздействия современные рейдеры активно используют административный и судебный ресурсы.

В современной России рейдеры – это специалисты по перехвату оперативного управления или собственности фирмы с помощью специально инициированного бизнес-конфликта. В этом случае предприятия не покупаются, а захватываются под любым предлогом и любыми средствами хотя бы на несколько часов, чтобы тут же продать его основные активы заказчику рейдерского налета. Рентабельность рейдерства порой доходит до 1000 процентов. По оценкам экспертов, ежегодно только в Москве рейдерской атаке подвергаются более 300 предприятий, суммарные активы которых превышают 4 млрд долларов. Официальная статистика не фиксирует большую часть недружественных поглощений. Директора, руководители предприятий, подвергшихся агрессии, зачастую нарушают закон и потому стараются скрыть от правоохранительных органов информацию о корпоративном конфликте.

Профессиональные рейдеры появились в России на рубеже 2002–2003 годов. Именно тогда произошел резкий рост цен на недвижимость и землю, что сделало этот сектор особенно привлекательным для захватов. Сначала применялись так называемые оксфордские схемы, то есть поглощали предприятие через управляемый бизнес-конфликт, теперь рейдерство все менее становится интеллектуальным. Все больше первую скрипку в этом процессе играет коррупция. Речь идет о коррупции в распорядительных и регистрационных органах, особенно по земельным делам. После принятия Указа Президента № 323 о земельной реформе[216] начался «великий передел» земельной собственности в сельской местности. Сначала в каждом колхозе или совхозе создавалась внутрихозяйственная комиссия, которая вместе с районными комиссиями устанавливала размер земельного и имущественного паев в зависимости от трудового стажа будущего собственника. Впоследствии решение всех вопросов о приватизации земли были переданы органам местного самоуправления и руководителям самих предприятий. Вскоре эти предприятия лишились почти всех пахотных земель. На этих землях, как правило, возводились коттеджи.

Безусловно, деятельность рейдеров – серьезное препятствие для развития предпринимательства и экономики в целом. На Западе рейдеры захватывают только слабые, неконкурентноспособные предприятия, и их деятельность, скорее, направлена на оздоровление экономики. В России же захватываются наиболее прибыльные и перспективные производства, и, главное, – не с целью получать постоянную прибыль от уже налаженного производства, а потому, что предприятие является собственником крупной недвижимости и выгодно расположенного земельного участка. Последующая перепродажа такого предприятия по частям сулит сверхприбыли.

Обладая всеми признаками преступных сообществ, рейдерские группы далеки от выработанного в общественном сознании понятия организованной преступности. Условно назовем их «новым поколением» и классифицируем следующим образом:

а) финансово-промышленные группы, которые строят вертикально интегрированные холдинги «от сырья до покупателя»;

б) прямые конкуренты, стремящиеся к контролю над большей частью локального рынка конкретной продукции или услуги;

в) инвестиционные компании, для которых недружественные поглощения являются способом заработка;

г) специализированные компании, действующие в интересах существующих либо потенциальных заказчиков;

д) корпоративные шантажисты («greenmailers»).

В вопросе недружественных захватов специалисты выделяют два основных течения. Первое из них «белое» (гринмейл) представляет собой скупку акций у акционеров с целью смены менеджмента либо с целью шантажа и последующей перепродажи пакета тому же руководству по цене, как правило, на порядок превосходящей его стоимость. Гринмейлеры (специализирующихся на этом финансовых агентств, по оценке налоговиков, в России около 30), ведя скупку акций под конкретный заказ или самостоятельно, зная интерес к объекту, формально закона не нарушают – их деятельность вполне законна и определяется как работа на рынке ценных бумаг. Деятельность гринмейлеров в целом оказывает оздоравливающий эффект в отношении предприятий-банкротов и не несет угрозы экономической безопасности страны.

Второй вариант – собственно рейдерство, называемое иногда «черным», заключается в захвате предприятия на основе судебных решений и регистрационных документов, фиксирующих изменения в руководстве, составе собственников и прочее. В деятельности рейдеров особое место занимает мошенничество с документами органов власти: судов (в большинстве случаев, общей юрисдикции, находящихся в отдаленном регионе), выносящих свои решения на основе фальшивых документов либо фигурирующих в поддельных судебных актах, и налоговых служб, регистрирующих изменения на предприятии по поддельным документам. Эта деятельность во многом напоминает особую категорию мошенничества, совершаемого организованной группой.

Причинами такого развития ситуации, безусловно, явились:

1) рост организованной экономической преступности;

2) слияние указанной преступности с верхушкой бюрократического аппарата;

3) коррумпированность во всех эшелонах всех ветвей власти.

Данные факторы российской действительности развиваются на фоне политического лоббирования, родственных, национально-региональных клановых связей и делают криминалистические (и процессуальные) средства орудиями повседневного торга, провокаций, шантажа и противодействия доказыванию в целом.

Существует несколько позиций относительно того, необходимо ли вносить новации в действующий УК РФ или же отнести признаки криминального рейдерства к уже обозначенным в законе составам преступления. Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР) и Комиссия по мониторингу и противодействию недружественным поглощениям предприятий Торгово-промышленной палаты (ТПП) считают, что следует внести поправки в УК РФ – добавить статью об уголовной ответственности за криминальный захват предприятия.

Другой позиции придерживается Верховный Суд РФ: признаки криминального захвата предприятия полностью совпадают с признаками хищения имущества. На этом основании Верховный Суд РФ предлагает передать рассмотрение данной категории дел от арбитражных судов судам общей юрисдикции^[217].

Большинство ученых придерживаются того мнения, что следует изменять не закон, а методы борьбы с коррупцией и экономической преступностью, поскольку преступный захват предприятия – это не вновь возникшее явление криминального мира, а еще один способ совершения корыстного преступления^[218].

Правоприменители, не дожидаясь окончательного решения законодателя или разъясняющей позиции Верховного Суда РФ, квалифицируют действия рейдеров по совокупности преступлений. Самые распространенные статьи Уголовного кодекса, по которым рейдеров сегодня привлекают к ответственности, – ст. 330 УК РФ (самоуправство) и ст. 159 УК РФ (мошенничество). Начинает формироваться практика применения также норм Уголовного кодекса РФ, предусматривающих более строгие наказания, в частности, по ст. 210 УК РФ (организация преступного сообщества)^[219]. Именно так, например, следственные органы МВД по Республике Мордовии квалифицировали действия рейдерской группы, организовавшей захваты двух предприятий Республики Мордовии (ООО «Саранскспецстрой» и ООО «Продимпорт»). Верховный Суд Республики Мордовия полностью согласился с данной квалификацией^[220]. Иногда действия рейдеров квалифицируются и по ст. 179 УК РФ (принуждение к совершению сделки с применением насилия, совершенное организованной группой). Так, группа криминального авторитета Мурата Большого (выходца из Чечни) была арестована за попытку захвата помещения и бизнеса арендаторов путем вымогательства и принуждения к совершению заведомо невыгодной сделки (захватить в собственность часть здания Российской академии наук на проспекте 60-летия Октября в Москве)[221].

В июле 2010 года президент России Дмитрий Медведев утвердил поправки в уголовное законодательство, ужесточившие наказание за рейдерство. Утвержденные поправки предусматривают уголовную ответственность за действия, относящиеся к рейдерству, то есть к захвату имущества, имущественных и неимущественных прав, денежных средств предприятий. Под уголовную ответственность попадают, в частности, внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, умышленное уничтожение или подлог документов. Уголовному преследованию также подлежит предоставление в органы исполнительной власти заведомо подложных документов. Кроме того, законом криминализируются такие действия, как умышленное искажение результатов голосования при принятии решения на общем собрании акционеров (ст. – 170¹, 185², 185⁵, 285³ УК РФ)[222]. Изменения должны позволить привлекать рейдеров к уголовной ответственности уже на начальных этапах рейдерского захвата, упреждая наступление последствий, при которых истребование захваченного имущества ограничено институтом защиты добросовестного приобретателя.

Во-первых, это означает необходимость рассмотрения в единстве и неразрывной связи криминального захвата бизнеса (рейдерства) и незаконного воспрепятствования предпринимательству.

Во-вторых, в план расследования уголовных дел о преступлениях, препятствующих осуществлению предпринимательской деятельности, рекомендуется включать следующие версии:

1) относительно мотивов преступной деятельности – версию о корыстном интересе (личном или третьих лиц);

2) относительно предмета преступного посягательства – версию о том, что дезорганизация (остановка) предпринимательской деятельности – это не что иное как средство для достижения конечной цели, которой, как правило, является обогащение за счет чужого имущества.

3) относительно времени наступления преступных последствий – версию о моменте перехода права собственности или фактического перехода имущества в собственность преступника или третьих лиц, то есть о «промежуточном» характере деяний, связанных с незаконным воспрепятствованием предпринимательству.

Таким образом, если не удалось доказать коррупционные действия регистрирующих лиц и органов, выдающих фальшивые документы, силовых структур, содействующих криминальному захвату, судебных органов, закрепляющих беззаконие, это не значит, что этих действий не было. Вероятно, были использованы все ресурсы: подкуп чиновников, подделка документов, манипуляции общественным мнением, лоббизм, биржевые махинации.

По мнению экспертов, Федеральный закон № 129 оказался для России преждевременным и спровоцировал волну рейдерских захватов[223]. В нынешней ситуации обеспечить собственную экономическую безопасность могут только сами предприятия, однако большинство из них узнает о захвате только постфактум.

По уровням организованности рассматриваемая система подразделяется на организованные отдельные группы, преступные сообщества и преступные организации. Для каждого из этих уровней характерны свои параметры стабильности (устойчивости) и способности к самоорганизации, развитию. Организационная структура рейдерства относится ко второму уровню, поскольку достижение преступного результата в данном случае обеспечивается не только деятельностью группы «атакующих» профессионалов, но посредством действий «группы обеспечения»: должностных лиц, журналистов и т. п. Однако в таком конгломерате преступные связи носят временный характер, их преступная деятельность – это средство для достижения цели, способ заработка, а не образ жизни.

У организаций, специализирующихся на недружественных поглощениях, существует понятие «рейдпригодный объект». Этот объект и является будущей жертвой. В первую очередь к жертвам относятся компании, стоимость бизнеса которых значительно дешевле, чем принадлежащие им активы. Во вторую очередь – это неэффективные предприятия, которые не платят дивиденды, ущемляют права тех акционеров, которые из-за малого количества акций не могут участвовать в управлении (например, путем формирования совета директоров). После выбора жертвы начинается самый важный подготовительный этап планирования захвата, практически не заметный для компании-жертвы.

Подготовительный этап начинается со сбора и анализа информации – прежде всего, открытой, находящейся в свободном доступе. Здесь, в частности, помогает мониторинг прессы, где упоминается интересующая рейдера организация. Сравнительно нетрудно получить в России и закрытую информацию. Например, данные, предоставляемые для налоговых органов юридическим лицом, сведения об экспортных и импортных операциях, о зарегистрированных на компанию недвижимости и транспортных средствах. Стратегически важны данные о распределении акций между владельцами той или иной фирмы. Наибольший интерес для «захватчика» представляют:

– корпоративная информация: учредительные документы, положения, регламентирующие деятельность органов управления, протоколы собраний, протоколы заседаний советов директоров, сведения о дочерних и зависимых обществах, о величине и структуре уставного капитала, оперативная информация об изменениях в реестре акционеров компании;

– финансово-экономическая информация: бухгалтерские балансы, сведения о наличии и структуре дебиторской и кредиторской задолженностей, о наличии ликвидного имущества и его правовом статусе, информация об имеющихся обременениях имущества, информация о контрагентах компании-цели, информация о налоговой и банковской истории предприятия;

– сведения о менеджменте и собственниках компании-жертвы: данные о занимаемых должностных позициях, количестве принадлежащих им акций или долей в уставном капитале, ролевых функциях менеджеров, способе приобретения и оплаты акций долей в уставном капитале, личная информация.

Весь смысл рейдерского захвата сводится к тому, чтобы стать – хотя бы формально – «добросовестным приобретателем» активов. Далее – дорогостоящие для жертвы (истца) судебные тяжбы, на которые уходят долгие месяцы и годы. В этом – суть мошеннических действий практически любого поглощения. На языке рейдеров любой способ «добросовестного приобретения» обозначается термином «стратегия захвата». Как показывает практика, в этой стратегии реализуется одна и та же технология. Эта технология включает в себя три основных этапа, осуществление которых предполагает использование самых разнообразных средств и методов и раскрывает сущность механизма совершения рейдерской атаки.

I. Подготовительный этап – дезорганизация (воспрепятствование) деятельности предприятия-жертвы. Этап самый изощренный, который включает в себя: скупку акций; инициирование абсурдных исков; наложение ареста на активы предприятия-жертвы на основании поддельных судебных определений; действия по нейтрализации противодействия крупных акционеров и руководства предприятия; и т. п.

II. Непосредственный захват предприятия-жертвы, заключающийся в фактической смене руководства организации (не исключает силовой захват головного офиса организации).

III. Удержание захваченных позиций на время, достаточное для юридического переоформления прав на захваченную собственность.

Дополним данную схему еще одним – альтернативным – этапом, который встречается на практике довольно редко, и потому не включен нами в группу основных. Это – предложение добровольной передачи объекта-цели (посредством, например, заключения договора купли-продажи по явно заниженной стоимости объекта) новому собственнику. При этом в качестве покупателя выступает, как правило, подставное лицо. Предложение делается до или во время осуществления подготовительного этапа. После отказа со стороны предпринимателя на осуществление предложенной сделки запускается механизм поглощения. В этом механизме важную роль играет приостановление работы (вплоть до полной остановки) предприятия путем:

– наложения ареста на основании судебных определений об обеспечении иска на все значимые активы организации;

– вынесения судебных решений о приостановлении деятельности, о зап-рете менеджменту предприятия заключать сделки, оформлять векселя и т. п.

Определение судом общей юрисдикции или арбитражным судом выносится, как правило, по абсурдному иску миноритарного акционера, нового генерального директора предприятия в порядке применения обеспечительных мер, либо постановление каким-либо контролирующим органом в рамках внеплановой проверки деятельности предприятия.

В некоторых случаях, когда ресурсы компании-рейдера не позволяют ей получить нужное определение или постановление, арест активов компании-цели может быть осуществлен в рамках уголовного процесса на основании шагов, предпринимаемых дознавателем, следователем или прокурором в ходе расследования уголовных дел. Разумеется, основания и повод к возбуждению уголовного дела будут найдены, даже если они не обоснованы. На обжалование действий должностного лица уйдет какое-то время, а это – на руку рейдеру. Главное – создание таких условий, при которых будет невозможно осуществить быстрый вывод активов или же обременить жертву существенными обязательствами, что парализует ее деятельность и, соответственно, снизить стоимость предприятия.

Схема 1. Рейдеры купили 34% обыкновенных именных акций «Завода по производству аскорбинок» у двух крупных акционеров. Затем, за счет скупки акций у миноритариев, довели пакет до 46%. Определением суда арестовали акции оппозиции (по 17% у трех акционеров), а чтобы их директор не вывел активы, наложили арест на недвижимость. После этого они провели внеочередное общее собрание акционеров, переизбрали совет директоров, который тут же назначил своего гендиректора. Арест с недвижимости сняли, новый руководитель продал ее «прокладке» (фирме-«однодневке») по заниженной цене, иначе пришлось бы проводить через собрание акционеров одобрение крупной сделки. А «прокладка» перепродает недвижимость добросовестному приобретателю.

Стоит отметить, что количество уголовных дел, возбужденных по
ст. 169 УК РФ, весьма невелико. В России ежегодно по фактам воспрепятствования законной предпринимательской деятельности возбуждается от 77 до 88 уголовных дел[224]. Например, в Мордовии по этой статье ежегодно возбуждается не более одного уголовного дела[225]. Способы воспрепятствования правомерной предпринимательской деятельности указаны в законе:

1) неправомерный и необоснованный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица (в нашем случае последующая регистрация, вызванная различного рода изменениями правового статуса юридического лица или индивидуального предпринимателя), с вынесением письменного решения;

2) устный, завуалированный отказ в государственной регистрации, заключающийся, например, в неоднократном отказе должностного лица принять документы под предлогом недостатка документов, загруженности работой, отсутствия компетентных должностных лиц, а также в незаконном и неоднократном продлении сроков регистрации, в умышленной утрате чиновником учредительных документов и затягивании процесса регистрации путем систематического истребования новых документов и т. п.;

3) неправомерный и необоснованный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на определенную деятельность с вынесением письменного решения (основаниями выступает заведомо ложное экспертное заключение или недостаток документов, представление которых не требуется).

4) ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица в зависимости от организационно-право-вой формы посредством отказа в выдаче льготных кредитов, аудиторских проверок, а также аннулирования лицензии на ведение определенных видов деятельности и т. п.;

5) незаконное ограничение самостоятельности за счет принудительного разделения юридического лица, расторжения договоров как якобы не соответствующих требованиям антимонопольных органов, навязывания невыгодных условий страхования, а также принудительное «устраивание» на работу в организацию нужных чиновнику лиц либо принудительный вывод из числа учредителей или руководителей организации неугодных лиц и т. п.

В любом случае чиновники, как правило, стараются создать видимость осуществления законной деятельности, заранее продумывают причину отказа в регистрации либо основание для вмешательства в деятельность предпринимателя, стремятся обеспечить конфиденциальность, отсутствие свидетелей-очевидцев.

Субъектом преступления всегда является должностное лицо, в полномочия которого входят вопросы, связанные с регистрацией предпринимательской деятельности либо выдачей лицензии (разрешения) на осуществление какого-либо вида предпринимательской деятельности. Соучастие должностного лица в рейдерской атаке – особый предмет доказывания.

Косвенными признаками воспрепятствования законной предпринимательской деятельности могут быть:

– нарушение действующего порядка поступления и прохождения документов;

– несоблюдение очередности разрешения вопроса или принятия решения;

– нарушение существующих правил оформления документов;

– нарушение порядка подготовки материалов и их рассмотрения;

– нарушение или упрощения порядка принятия решения;

– несоблюдение действующих требований о полноте представляемых материалов, необходимых для принятия решения;

– принятие незаконного или необоснованного решения должностным лицом или органом.

К этому могут быть добавлены специфические связи должностного лица с коммерческими (или преступными) структурами, недосягаемость для простых граждан, невозможность попасть к нему на прием и т. п. Также могут быть и другие признаки: приватные переговоры с предпринимателями-«просителями»; необоснованное изменение уровня жизни; наличие недекларированных доходов, чье происхождение не было объяснено; неожиданная смена точки зрения на рассматриваемый вопрос; посещение общественных мест, где обычно нельзя встретить представителей органов власти; неожиданный интерес к работе других служб и ведомств, не входящих в непосредственную компетенцию должностного лица (вмешательство в работу других служащих); отказ от очередного отпуска, присутствие на работе при болезни; «подбрасывание» после работы домой транспортом третьих лиц; обособление, замкнутость; побочная деятельность в определенной области (например, «консультирование» фирмы-просителя); высокая частота встречаемости искажений в расчетах в пользу конкретного лица при подготовке документов; бюрократическая волокита при оформлении документов; режим наибольшего благоприятствования при оформлении документов или рассмотрении проекта определенного заявителя, участника конкурса; отсутствие разнообразия вариантов предложений в поступивших на рассмотрение проектах; отсутствие регистрационных штампов на письмах, поступающих от органов государственной власти; передача служебных функций одному лицу по выбору должностного лица (по его желанию).

Разумеется, всякий признак должен быть положен в основу версии, которая должна найти свое подтверждение или опровержение. К подобным признакам могут быть отнесены и более сложные варианты, когда в организации, где предполагается наличие коррумпированных служащих, создается такая продуманная и хорошо организованная система защиты от информационного и фактического проникновения посторонних, которая скорее напоминает круговую поруку, нежели диктуемую интересами нормально функционирующего учреждения. Не следует забывать, что одно из проявлений коррупции – это отсутствие гласности в принятии решений.

Схема 2. Рейдеры приобрели 5% акций ОАО «Digital» у миноритарных акционеров. При этом они усилили давление за счет крупного банка. Под прикрытием проведения переговоров агрессоры скупили еще 10% акций и наложили судебный арест на недвижимость. Компания-жертва блокирует регистрацию рейдерского пакета у реестродержателя. На основании определения суда по иску подставного акционера реестр был передан другому реестродержателю. В итоге банк выкупил рейдерский пакет по двойной цене (100% прибыль в таких сделках считается неудачей).

Схема 3. Она преследует достижение промежуточной цели захвата – наложение ареста на имущественный комплекс компании-жертвы. Для этого изготавливается фальшивый договор купли-продажи на этот комплекс. В качестве покупателя выступает одна из «дружественных» организаций, которая соблазнилась дешевизной покупки имущественного комплекса. Для убедительности покупателю предъявляют документы (конечно, фальшивые) о том, что компания-жертва лишилась всех своих активов, а потому разумно решение о продаже имущества хоть за какие-то деньги. Сведения об этой «сделке» становятся известны акционерам компании-жертвы, которые немедленно подают иск по месту нахождения имущественного комплекса, требуя: 1) признать недействительной соответствующую сделку купли-продажи; 2) наложить арест на все имущество предприятия-жертвы, ставшего объектом нападок рейдеров. Этого и добивались рейдеры.

Схема 4. Она предусматривает совершение враждебных корпоративных действий в отношении компании-жертвы. В основном эти действия сводятся к проведению внеочередных общих собраний акционеров (участников) компании-цели и формированию параллельных органов управления предприятием. Также довольно часто враждебные корпоративные действия материализуются в виде судебного оспаривания действий и решений органов управления компании-жертвы. Как показывает практика, это «действует на нервы» руководителям и крупнейшим акционерам компании-жертвы. Действия рейдеров могут быть направлены на создание различных проблем с поставщиками, потребителями, фискальными и правоохранительными органами, органами государственной власти и управления, которых щедро снабжают дезинформацией о близком банкротстве компании-жертвы. Указанные действия сводятся к направлению различных жалоб и заявлений в государственные, правоохранительные и фискальные органы. Довольно часто компании-рейдеры прибегают к такому испытанному приему, как возбуждение уголовного преследования по надуманным основаниям в отношении руководителей предприятия-жертвы, его основных акционеров. Внезапные изменения в сфере снабжения и сбыта способны полностью парализовать нормальную работу компании-жертвы, при этом ее руководство вынуждено вести войну на два фронта: с рейдерами и с собственными контрагентами.

Схема 5. Комбинация из различных приемов лжи, шантажа, провокаций и силового захвата может включать: 1) изготовление писем в налоговую инспекцию, в которых сообщается, что гендиректор предприятия слагает с себя полномочия (подпись заверена нотариусом); 2) проведение кампании в средствах массовой информации, направленной на дискредитацию руководителей предприятия (в заказных публикациях приводятся примеры жадности, аморальности, противоправности); 3) в кабинет директора вносятся гроб и венки, на лентах надписи: «От семьи», «От трудового коллектива» (иногда звучат траурные марши); 4) заказ на силовой захват (бойцы с бейсбольными битами и металлическими прутьями).

Схема 6. Списание акций с лицевого счета одного акционера и зачисление их на лицевой счет другого акционера, дружественного рейдерам. Законодательство РФ о ценных бумагах определяет момент перехода права собственности на акцию, выпущенную в бездокументарной форме. Указанное право переходит к приобретателю в момент внесения приходной записи по его лицевому счету в реестре акционеров. Таким образом, для того чтобы похитить акции, выпущенные в бездокументарной форме, необходимо и достаточно любыми средствами обеспечить такое списание. В дальнейшем с помощью целой цепочки последующих сделок похитители используют институт добросовестного приобретателя, оставляя акционеру возможность предъявления иска регистратору о возмещении причиненных убытков. В подавляющем большинстве случаев способы хищения ценных бумаг сводятся к четырем наиболее часто встречающимся:
1) имитация сделок (или незаконные сделки) с акциями; 2) манипуляции с реестром акционеров общества; 3) обращение взыскания на акции по несуществующим обязательствам акционера; 4) комплексный способ хищения акций.

Схема 7. Рейдерская атака на земельный участок, принадлежащий физическому лицу. Схема, практикуемая на территории Республики Мордовии. По словам предпринимателя Е., ему принадлежит земельный участок, расположенный в г. Саранске. Сам предприниматель занимается продажей и установкой пластиковых окон. В недавнем прошлом к нему в офис приходили два сотрудника правоохранительных органов и предлагали купить у него данный участок земли по явно заниженной стоимости. Предприниматель Е. отказался продавать землю, сказав, что участок стоит гораздо дороже. После этого при невыясненных обстоятельствах сгорел деревянный дом, расположенный на данном земельном участке. На фирму нагрянула внеочередная проверка с участием сотрудников ЭБиПК, в связи
с чем Е. был вынужден приостановить деятельность своей фирмы. Предпринимателю вновь предложили продать участок, однако переговоры велись уже не с самим владельцем, а через родственников предпринимателя, которые умоляли согласиться на диктуемые условия сделки. Более того, чтобы исключить возможность сбора информации о покупателях, последние общаются с родственниками только посредством своего представителя –
адвоката. Предприниматель Е. обратился в прокуратуру, откуда последовал формальный ответ о невозможности установления причастных лиц из-за отсутствия какой-либо информации. В октябре 2008 года предприниматель Е. обратился с жалобой в Государственное собрание Республики Мордовии, где обещали разобраться с обстоятельствами происходящего, но не разобрались. Земельный участок пришлось продать на предлагаемых условиях.

В процессе изучения способов рейдерских захватов предприятий, земельных участков и других рейдпригодных объектов, во-первых, обнаружилась четкая взаимосвязь с другими, «вспомогательными» преступлениями, такими как подделка документов, злоупотребление полномочиями, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, коммерческий подкуп и т. д. Во-вторых, следы преступного поглощения сохраняются, в основном, в подложных документах, в аудиозаписях, в мобильных телефонах, а также в мысленных образах, сформировавшихся у тех или иных участников этой деятельности, очевидцев происходящего, потерпевших.

Следовая картина преступных действий рейдеров находит свое отражение в различных документах: документах бухгалтерского учета, отчетах о финансово-экономической деятельности, другой документации, касающейся деятельности хозяйствующего субъекта, хозяйственных договорах (их копиях); доверенностях на получение денежных средств; актах приемки передачи ценностей (имущества) и т. п. Кроме того, следы противоправной деятельности могут содержаться в документах, представляемых в банк для открытия счета.

В связи с широким распространением программ автоматизации бухгалтерского учета, в базах данных указанных программ («1С: Бухгалтерия», «Парус» и др.), а также в архивах программ обработки электронной почты (The Bat!, Outlook Express и др.) может содержаться информация, обладающая высокой ценностью для расследования. Например, сведения о переводе активов хозяйствующего субъекта на счета других, в том числе и зарубежных компаний, и пр.

Кроме того, ценная доказательственная информация будет содержаться в документах предприятия, касающихся вопросов изменения, например, состава членов совета директоров или круга акционеров. Такие сведения в обязательном порядке заносятся в учредительные документы организации (устав, учредительный договор), а также в протоколы собраний акционеров, протоколы заседаний совета директоров или иного органа правления юридического лица.

Наконец, следовая картина отражается в актах и решениях, вынесенных в отношении организации-жертвы государственными или муниципальными органами власти. Во-первых, это изменения, внесенные в реестр юридических лиц, во-вторых, судебные решения и административные акты.

Основными источниками доказательственной информации о признаках преступного поглощения выступают осведомленные лица, прежде всего, это руководители компании-жертвы, акционеры, которым принадлежат крупные пакеты акций, сотрудники учреждений, принимавшие непосредственное участие в оформлении фальшивых документов и соответствующих сделок, а также документы, с помощью которых осуществлялся захват предприятия.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: