Мошенничество в сфере вексельных отношений

Мошенничество — хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием[22].

Законодательством дается понятие хищения. Под хищением понимается совершенные с корыстной целью противоправное безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества. Объектом хищения являются общественные отношения между людьми по поводу материальных благ, их производства и распределения. При мошенничестве, в отличие от других видов хищений, характерными являются способы. В уголовном праве под способом мошенничества принято считать такую ситуацию, при которой потерпевший сам передает мошеннику имущество или право на него, полагая, что тот действует правомерно. Обман при мошенничестве может проявляться в сообщении ложных сведений, либо в умышленном умолчании о фактах, сообщение которых было обязательным. Обман может относиться к личности, предмету, событиям и фактам, он может выражаться в устной, письменной, либо иной форме. Виновный использует доверительные отношения с собственником или иным владельцем, либо прибегает к обману, чтобы заручиться их доверием. Доверие может порождаться служебными, производственными, родственными отношениями, неопытностью потерпевшего, а также определенными гражданско-правовыми отношениями, основанными на доверии сторон. В последние время в обществе наметился рост данного вида преступлений и резко возросла общественная опасность мошенничества.

Говоря онепосредственном предмете преступного посягательства, при мошенничестве это материальные ценности, в нашем случае это специальный предмет, суррогат денег - вексель. Ликвидный вексель может быть наравне с деньгами для мошенников желанным материальным благом. Векселя же с дефектом формы, фальшивые векселя, а также неликвидные векселя могут быть средством для совершения обмана.

0сновные способы и признаки мошенничества в сфере вексельных отношений. Как мы писали ранее, под способом совершения преступления нужно понимать систему действий (бездействий) преступника, направленные на получение конкретного преступного результата. Некоторые авторы, такие, как В.Д. Ларичев, Г.М. Спирин, все способы мошенничества в данной сфере подразделяют на два вида: 1) обман со стороны векселедателя; 2) обман со стороны третьих лиц, участвующих в вексельном обороте.

Так к первой группе способов относятся 4 группы признаков: 1) отсутствие наименование «вексель» в тесте документа; 2) написание слова «вексель» на иностранном языке, когда сам тест документа составлен на русском языке; 3) отсутствие даты составления векселя и подписи векселедателя; 4) отсутствие предложения (обещания) уплатить определенную сумму. Данная классификация интересна, так как правомерно отражает обман со стороны третьих лиц в вексельном обороте, что является весьма распространенным, но в данную классификацию не включается частичная и полная подделка векселей.

Можно и по другому классифицировать все преступления в сфере вексельных отношений: совершение преступлений, основное содержание которых составляет изготовление и сбыт поддельных векселей или их частичная подделка; вторую группу составляет эмиссия необеспеченных денежной массой и товарным накоплением векселей фактически обанкротившихся банков и отдельных финансово-промышленных объединений. Первая группа классифицируется как подделка денег и ценных бумаг, вторая группа как мошенничество. Данная классификация весьма условна, так как неадекватно отражает специфику мошенничества в сфере вексельных отношений. Согласно международной вексельной конвенции: если на переводном векселе имеются подписи лиц, не способных обязываться по переводному векселю, подписи подложные, или подписи вымышленных лиц, или же подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили, то подписи других лиц все же не теряют силы. Каждый, кто подписал переводный вексель в качестве представителя лица, от имени которого он не был уполномочен действовать, сам обязан по векселю и, если он уплатил, имеет те же права, которые имел бы тот, кто был указан в качестве представляемого. В таком же положении находится представитель, который превысил свои полномочия.

Чтобы привести Уголовный кодекс в соответствие с единым вексельным законодательством, нужно ввести дополнительную статью «Частичная и полная подделка векселей», причем наказание за такое преступление предусмотреть как по подделке денег и ценных бумаг.

Чтобы исключить подделку, их изготовление должно следовать двум основным принципам: оптимальной защиты и экономической нецелесообразности их подделки. Мировой опыт свидетельствует, что в принципе возможны следующие финансовые нарушения, связанные с выпуском и обращением ценных бумаг: 1) нарушение процедуры регистрации акционерных обществ, финансовых компаний, инвестиционных фондов; 2) нарушение процедуры выпуска ценных бумаг; 3) мошенничества участников фондового рынка; 4) недобросовестное использование конфиденциальности информации при выпуске и обращении ценных бумаг; 5) подделка ценных бумаг; 6) хищение ценных бумаг.(Приложение 5)

Данный перечень является более полным и конкретным, он отражает весь перечень злоупотреблений на рынке всех ценных бумаг, в аспекте же дипломной работы нас интересуют только векселя. Нельзя не остановиться на такой проблеме, существующей в настоящее время, как подделка векселей, участвующих в хозяйственном обороте России. В последнее время среди противоправных действий, совершаемых на рынке ценных бумаг, возросло количество преступлений с использованием поддельных простых векселей ОАО «Газпром» серии АА. Как правило, данные векселя используются мошенниками в качестве залогового инструмента при совершении различных коммерческих сделок, а именно с продуктами питания или нефтепродуктами[23].

Учитывая большую стоимость и стратегическую значимость нефтепродуктов для России, остается только догадываться, какой ущерб ежегодно причиняет мошенничество в данной сфере экономике страны. Для примера можно привести такие цифры. За 5 лет, подразделениями г. Москвы и Московской области расследовалось 102 уголовных дела в данной сфере, из них только 10 уголовных дел были окончены и направлены в суд (т.е. 10,2 %), приостановлено - 68 дел (69 %), продлен срок свыше 6 месяцев - 21 дело (21,42%), причем после приостановления и продления по разным основаниям были прекращены 45 дел т.е. (46%). Причем есть дела по которым причиненный ущерб государству составил 112 млрд. рублей.

Как отмечалось ранее, вексель - это разновидность ценной бумаги, поэтому надо знать четко, в чем отличие мошенничества в сфере вексельных отношений от изготовления или сбыта поддельных денег, или ценных бумаг. В настоящее время на практике возникают трудности в разграничении составов преступления «мошенничество» и «фальшивомонетничество». Мошенничеством является грубая полная или частичная подделка ценной бумаги, свидетельствующая о ее явном несоответствии подлинной и исключающая ее участие в дальнейшем обращении, а также, когда иные обстоятельства дела свидетельствуют о направленности умысла виновного на грубый обман ограниченного числа лиц[24].

Чтобы более четко разграничить данные составы преступлений, было проведено изучение уголовных дел в сфере мошенничества с векселями, с точки зрения их квалификации. В 63-х рассмотренных уголовных делах констатировалась грубая полная или частичная подделка векселя и его явное несоответствие подлинному. Данные признаки позволили квалифицировать эти действия как грубую подделку, т.е. как мошенничество:

Было выявлено 40 случаев подделки простых векселей крупных компаний, таких, как ОАО «Газпром», выполненных на двух листах бумаги, склеенных между собой; в 18 уголовных делах была квалифицирована как мошенничество частичная подделка векселей при изменении их реквизитов механическим способом; в 5 случаях квалифицировали как мошенничество действия лиц, сбывающих векселя, изготовленные другими способами (с помощью цветного ксерокса, лазерного и матричного принтера и т.д.).

Очевидно, рассмотрим шесть основных способов мошенничества и их разновидности, перечисленные выше. К таким способам относятся (Приложение 6)

1) завладение мошенническим способом векселями с использованием поддельных паспортов, доверенностей, гарантийных писем, платежных поручений и т.д.;

Данный способ совершения мошенничества не нов, вексель, выступая при данном способе как объект материального блага, не имеет существенного отличия от других видов мошенничества. Однако, при расследовании данной категории дел нужно обращать внимание на документы, представляемые мошенником в качестве удостоверительных, подтверждающих его личность и право на получение векселей. Одновременно с договором займа гражданам выдается бланк векселя, содержащий указанные выше недостатки, но с зафиксированной в нем суммой с процентами, которую никогда не получат. По такой схеме совершали мошенничества с векселями «Вико-Инвест», продавая векселя гражданам, АОЗТ «Элипс» и другие фирмы[25].

Иногда для внушения клиенту большей уверенности в законности сделки, фирмы "страхуют" сделку в одном из "своих" страховых обществ, а также вносят в векселя надпись о том, что финансовая устойчивость компании обеспечивается движимым и недвижимым имуществом, хотя, как показывает практика, фактически ни у одной из компаний нет какого-либо серьезного недвижимого имущества, а движимое имущество ограничивается оборудованием офиса. Таким образом, уже эта информация в тексте векселя заведомо направлена на обман клиента.

Так, вкладчики «Арт-Финанс» получили страховой полис компании «Гермес», вклады которой якобы были застрахованы «Гермесом». Полисы, коюрые выдавались клиентам, были соответствующим образом заверены. Но это еще не значило, что в случае предполагаемого страхового случая (банкротства конторы) «Гермес» выдал бы страховые премии разорившимся вкладчикам.

Так как «Арт-Финанс», заключившая со страховой компанией договор, не перечислила ей деньги, поэтому полисы, которые получали вкладчики, фактически, были не действительными. В договоре же между «Арт-Финанс» и страховой компанией был пункт, о котором вкладчики не знали, о том, что сделка будет застрахована лишь в том случае, если «Арт-Финанс» перечислит на счет страховщика страховую сумму, но такие перечисления не осуществлялись. Рассматривая данный способ можно сделать вывод, что векселедатель, оформляя вексель подобным способом, предполагает обмануть своих векселедержателей, и если такая компания прекращает платежи, то вкладчики ничего не получат, и в крайнем случае могут рассчитывать на судебное взыскание лишь одолженной суммы без процентов[26].

2) Завладение векселями, принадлежащими другим организациям, последующая реализация их сторонним организациям или предъявление к досрочному погашению в банк.

Большую часть векселей, их владельцы, не желая подвергать себя дополнительному риску, хранят в регистраторах или депозитариях различных коммерческих фирм и коммерческих банков. При этом иногда передача ценных бумаг осуществляется совместно с их предыдущим держателем, получающим таким образом доступ к информации, которая должна быть конфиденциальной (количество, номиналы, номера векселей, реквизиты юридической фирмы, копии документов с оттисками печатей предприятия и подписями должностных лиц-распорядителей по счетам ценных бумаг). В этом случае служебная информация используется в преступных целях через лиц, обладающих ею в силу своего служебного положения, договора, заключенного с прямыми должниками. К таким лицам относятся члены органов управления ремитента или профессиональные участники рынка ценных бумаг.

3) Использование незнания порядка предъявления претензий по неоплаченным векселям.

Предъявление претензий по неоплаченным векселям имеет свои правовые особенности, о которых порой граждане не знают, что используют мошенники. В вексельном обращении нередко используется такая операция как протест. Протест векселя - это официальное подтверждение фактов, с которыми по вексельному законодательству связывается наступление определенных правовых последствий. Акт протеста удостоверяет факт отказа плательщика: а) в платеже, б) в акцепте, в) в датировании акцепта. Для совершения протеста по векселю векселедержатель должен обратиться в установленный срок в нотариальный орган для удостоверения факта отказа плательщика от акцепта или платежа по векселю. Опротестованные векселя выбывают из оборота. Получивший вексель должен его опротестовать в срок не более 2 дней с момента наступления платежа, и нотариальный протест позволяет избежать претензионного порядка, предшествующего предъявлению иска в арбитраже. Для граждан же, получивших недоброкачественные векселя, практически исключена возможность гражданско-правовой защиты интересов, и в этом случае уголовное преследование может служить единственной гарантией возврата "одолженных сумм"[27].

Сегодня это положение компенсируется тем, что народные судьи, сами не имеющие достаточно четкого представления о вексельном обороте, рассматривают вексель на бытовом уровне правосознания как обычную долговую расписку. Таким образом два вышеописанных способа мошенничества с использованием векселей могут повлечь за собой хищения в особо крупных размерах.

4) Использование недостатков в вексельном обращении.

Мошенники, нередко используют недостатки именно в сфере вексельного обращения. Так, например, предприятие, расположенное на периферии России, получает в одном из крупных банков г.Москвы вексельный кредит на "круглую сумму" для использования этих средств в своей деятельности (расширение производства, выполнение антикризисной программы и пр.) и обязуется вернуть эти средства по истечении оговоренного срока.

На практике же банк, скорее всего, лишится не только возможности. Возвращения кредитных средств и процентов за их использование, но и вынужден будет принимать свои же векселя к оплате через довольно непродолжительное время после их выдачи. Механизм преступления довольно прост. Полученные от банка векселя фирма передает по договору Репо в управление одной из компаний, расположенных в г.Москве, якобы с целью подыскания покупателей. Чаще всего это криминальная структура, состоящая, как правило, из одного человека, или же зарегистрированная на вымышленное лицо, остальное - дело техники. Не являясь владельцем векселей, не имея никаких прав на распоряжение им и лицензии на совершение сделок на фондовом рынке, указанная "компания" перепродает их другой юридической структуре, а с вырученными денежными средствами скрывается, чаще всего, делясь ими с истинным владельцем векселей. Новый владелец векселей уже в законном порядке продает полученные векселя далее или же пытается предъявить их к оплате, на что получает ответ, что это невозможно, так как векселя были "похищены" управляющей компанией и реализованы "без разрешения" и "надлежащих полномочий". Одураченной структуре остается только обращаться в правоохранительные органы и годами безнадежно искать представителей "управляющей компании". Следует отметить, что при дефиците в стране денежных средств и взаимных неплатежах при расчетах между предприятиями широко используются векселя, что приводит к многочисленным злоупотреблениям, в том числе и расхищению бюджетных средств[28].

Лучший вывод – случай произошедший в Тверской области: для преодоления кризиса неплатежей и погашения дебиторской задолженности потребителей энергоресурсов области, стабилизации финансового положения Калининской АЭС руководством Администрации . были переданы 58 векселей АКБ "Прогресспромбанк", торгового дома "Прогрессатомэнерго" и государственного предприятия "Энергоатом-финанс" номиналом 28 млрд. неденоминированных рублей. Получив векселя, представитель администрации передал их по договору «Национальному инвестиционно-консалтинговому центру» в "оперативное управление".

Векселя были проданы различным структурам, однако Администрации области было перечислено только около 1 млрд. средств, остальные были похищены. Векселя продолжают участвовать во взаиморасчетах и Администрации области не возвращены. Кажется другие пояснения излишни[29]

5) Выдача необеспеченных векселей, активом прямого должника, которые используются в сделках купли-продажи, мены и т.д., а также использование векселей, принадлежащих предприятиям - банкротам.

Как показывает практика, для данного способа мошенничества характерны следующие способы подделки документов и особенности: 1) несовпадение юридического адреса с фактическим местонахождением компании векселедателя и акцептанта; 2) минимальный уставной капитал или его отсутствие; 3) несоответствие заявленной уставной деятельности, например по страхованию сделок, финансовым возможностям, т.е. небольшому капиталу; 4) учреждение фирмы лицами, не имеющими постоянного места жительства в данном регионе; 5) наличие в компании векселедателя или акцептанта только руководящих лиц при отсутствии штата работников или минимального их количества; 6) минимальная информация о деятельности фирмы либо, напротив, организация массированной рекламы о ее деятельности.

Мошенничество в сфере вексельных отношений в России используется сравнительно недавно, примерно, начиная с 1992 года, поэтому существуют некоторые трудности в доказывании способов мошенничества по данным делам. По выше названному способу по общему мнению, должен быть установлен прямой умысел мошенника, направленный на завладение чужими материальными ценностями в своих корыстных интересах, в результате такой операции и умышленного невозвращения их. В связи с чем надо доказать, что мошенник присвоил в результате выдачи векселей чужие материальные активы. Проблема заключается в том, что мошенник может использовать для завладения чужими активами фирм имена состоятельных честных граждан и их фирмы.

6) Изготовление фальшивых (подложных) векселей.

Анализ материалов уголовных дел свидетельствует о том, что в большинстве случае изготавливаются полностью поддельные бланки векселей, либо подделываются находящиеся в обороте подлинные векселя.

При этом используются типографская, и копировально-множительная техника. Несмотря на высокую степень защиты ценных бумаг, подделки достигают значительного сходства с подлинными .

Поддельные векселя и другие ценные бумаги, как правило, выявлялись работниками Сбербанков либо другими учреждениями - эмитентами при попытке сбыть их в банк или при обращении для проверки их подлинности, либо при сбыте их в учреждение - ремитент. Наряду с полной или частичной подделкой, часть преступлений совершается с использованием похищенных подлинных бланков ценных бумаг, в которые вносятся заведомо ложные сведения об их выдаче и предыдущих держателях, проставляются оттиски поддельных печатей[30].

На основании вышесказанного, можно сделать определенный вывод, что все мошенничества в сфере вексельных отношений можно разделить по субъекту обмана на две группы: 1) мошенничество со стороны прямого должника, а также авалиста. 2) мошенничество со стороны векселедержателя. Данное деление условно, однако, оно адекватно отражает всю картину механизма мошенничества данного вида, что позволяет дифференцировать методику расследования.

Как показывает практика, большинство мошенничеств в сфере вексельных отношений совершается с использованием настоящих бланков векселей с нанесением в них фальшивого номинала и с изготовлением индоссамента от лица фирмы банкрота или фирмы, не имеющей финансовых возможностей оплатить по векселю, а также завладение мошенническим способом векселями с использованием поддельных паспортов, доверенностей, гарантийных писем, платежных поручений и т.д., завладение векселями, принадлежащими другим организациям, последующая реализация их сторонним организациям или предъявление к досрочному погашению в банк. При этом таких мошенничеств из общего числа 58%, остальные виды мошенничеств можно условно разделить на 2 группы: 1) мошенничества с использованием векселей дружеских или так называемых бронзовых по такой схеме: векселедатели, не имеющие денежных и других материальных активов, выдают друг другу свои векселя, причем каждый заполняет индоссамент-передаточную надпись и как бы авалирует вексель, т.е. за него поручается, причем, не собираясь по нему платить. Получая деньги или товарно-материальные ценности, такие векселедатели, как правило, скрываются, а совершенное ими мошенничество становится известно правоохранительным органам спустя длительное время в связи с оборотом векселя на рынке.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: