Основы безналичных расчётов, виды расчётов.

Безналичное денежное обращение– движение стоимости безучастия наличных денег путём перечисления денежных средств по корреспондентским счетам банков либо путём зачёта взаимных требований (клиринг).

Безналичное денежное обращение - списание денежной суммы со счета одного субъекта в кредитной организации и зачисление ее на счет другого субъекта в этой же или иной кредитной организации либо в иной форме, при которой наличные денежные знаки как средство платежа отсутствуют. Современный безналичный оборот в РФ работает по следующим принципам: предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средства на счетах в банках; основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк; требование платежа должно выставляться или перед отгрузкой товаров (выполнением работ, оказанием услуг), или после этого; оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осуществляется банком только с согласия обслуживаемого юридического или физического лица; формы безналичных расчетов платежей выбираются организацией по своему усмотрению в соответствии с требованиями закона.

Принципы организации безналичных расчётов:

1. Списание денежных средств со счёта клиента производится банком только на основании распоряжения клиента

2. Банк является посредником в расчётах. Это значит, что клиенты банка имеют право самостоятельно выбирать формы безналичных расчётов.

3. Каждый платёж должен иметь определённый срок исполнения.

4. Платёж должен быть обеспечен настоящими или будущими поступлениями средств на счёт плательщика или наличием у него права на кредит банка.

Форма расчёта –соответствующий способ платежа и его документооборот, то есть правило оформления.

Какие формы существуют:

I. Платёжное поручение– оформляется самим плательщиком на бланке специальной формы для перечисления средств со своего счёта получателю (контрагенту). Срок исполнения платёжного поручения – 10 лет.

Там должны быть:

Расчетный счёт

БИК –банковский идентификационный код

Корреспондентский счёт

II. Платёжные требования –оформляются получателем платежа и пересылаются из банка получателя в адрес банка-плательщика для исполнения.

С 1 января 2012 года платёжные требования оформляются только с акцептом.

Платёжные требования наиболее удобны в случае постоянных расчётов с контрагентами. Например, коммунальные платежи.

III. Инкассовые поручения – их формирует получатель платежа и отправляет через свой банк в адрес плательщика. Инкассовые поручения дают право на бесспорное списание средств со счёта плательщика. Поэтому инкассовые поручения могут направлять только представители власти государственных органов (налоговая ИФНС, Служба судебных приставов, пенсионное страхование, социальное страхование, медицинское страхование, МинФин)

IV. Аккредитив– обязательство банка, возникающее по поручению клиента произвести поставщику платёж на основании представленных в банк документов, подтверждающих исполнение обязательств поставщика по договору.

Аккредитивы могут быть:

1. Покрытые и непокрытые

2. Отзывные и безотзывные

Часто используется при взаимоотношениях с иностранными партнёрами.

Деятельность профессиональных посредников на рынке ЦБ.

БРОКЕРЫ:совершают гражданско-правовые сделки с ЦБ: 1) от имени и за счёт клиента (договор комиссии, брокер в данном случае комиссионер); 2) от своего имени и за счёт клиента(договор поручения, брокер – поверенный).

Бро́кер на рынке ценных бумаг — торговый представитель, юридическое лицо, профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий право совершать операции с ценными бумагами по поручению клиента и за его счёт.

Представляющий брокер — независимое физическое или юридическое лицо, которое принимает заявки от клиентов на заключение биржевых сделок, но сам не ведёт их счета и не принимает деньги или ценности в уплату депозита или маржи.

Брокерская деятельность является лицензируемым видом деятельности. В Российской Федерации лицензия на осуществление брокерской деятельности выдаётся Федеральной службой по финансовым рынкам (до 2004 года — Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг).

Брокеры – профессиональные участники рынка.

Брокерская деятельность лицензируется:

1) объёму уставного капитала

2) требования по сотрудникам (личные сертификаты ФСФР на право совершения брокерских операций)

Брокеры открывают специальные банковские счета для своих клиентов (брокерский счёт).

Депозитарии контролируют деятельность брокеров.

У депозитария открыт специальный счёт депо.

Система контроля брокерской деятельности построена таким образом, чтобы не возникал конфликт интересов с клиентом.

На совершение сделок клиент даёт брокеру приказы. Приказы либо на кануне либо в процессе биржевого торга.

Приказ содержит информацию о размере сделки, параметрах цены и продолжительности действия приказов.

По срокам приказ может быть срочный (выполнить до такого-то числа), немедленный(выполнить сразу же при получении), открытый (по усмотрению).

Брокер должен купить по наименьшей цене, продать по наибольшей. В течение дня цена меняется, клиент может запросить синусоиду цен и увидеть, насколько брокер хорошо анализирует рынок. (*почитать романы О Генри о брокерах XIX века*).

Прибыль брокера – процент от сделок.

Если у клиента не хватает денег до лота, а есть очень выгодная сделка под лот, то брокер может докинуть свои.

Брокеры для поощрения торговой активности клиентов имеют право предоставлять им займы (плечо брокера). Сделки с плечом – маржинальные сделки. За предоставление такого кредита клиент платит проценты. Чем длиннее плечо, тем рискованнее сделка, так как бумаги могут упасть и клиент не сможет расплатиться. Самое высокое плечо на валютной бирже – 1 к 100. На фондовой бирже максимум – 1 к 0,75. Планки установлены ФСФР. Это из-за того что на валютной бирже есть возможность отыграться на другой валюте.

Маржина́льная торго́вля — проведение спекулятивных торговых операций с использованием денег и/или товаров, предоставляемых торговцу в кредит под залог оговоренной суммы — маржи́. От простого кредита маржинальный отличается тем, что получаемая сумма денег (или стоимость получаемого товара) обычно в несколько раз превышает размер залога (маржи).

Так как брокерская компания должна заслужить право деятельности на рынке, то маленькие начинающие брокерские компании могут начинать деятельность через крупных брокеров. Поэтому если большой могучий брокер посыпется (он же тоже рискует иногда), мелкие брокеры могут рассыпаться за неделю.

Кислотные активы -вложения в те проекты, которые потом не принесут денег.

Ещё один источник доходов для брокера – предоставление информации.

Часто клиент обслуживается у одного брокера, а информационное обслуживание получает от другого и находит, где их мнения пересекаются.

Основы наличных расчётов в РФ. Требования по организации наличного денежного обращения.

Наличный денежный оборот - непрерывный процесс движения наличных денег в форме банкнот (банковских билетов), казначейских билетов, металлических монет.

Наличный денежный оборот организуется в России ЦБ РФ, его территориальными учреждениями, системой расчетно-кассовых центров (РКЦ). Наличный оборот начинается с указания ЦБ о переводе наличных денег, которое передается РКЦ, из резервных фондов в оборотные кассы, из которых наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных организаций (банков). Частично деньги направляются на обслуживание межбанковских расчетов, но в основном они выдаются юридическим и физическим лицам.

Организации обязаны предоставлять в банке расчеты по наличному денежному обращению на год. По этим расчетам устанавливается лимит остатка наличных денег. В случае превышения лимита предприятия обязаны сдать деньги в банк.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: