ПС (ставка;кпер;плт;бс;тип)

ставка — процентная ставка за период. Так, если Вы по­лучили ссуду под станок под 15% годовых и делаете ежемесяч­ные выплаты, то ставка процента за месяц составит 15%/12, или 1,25%. Аргумент ставка в данном случае может принимать значения 15%/12 или 1,25% или 0,0125.

кпер - общее число периодов выплат годовых процентов. Так, если Вы получили ссуду на 3 года под станок и делаете ежемесячные платежи, то Ваша ссуда имеет 3*12 (или 36) периодов. Аргумент кпер в данном случае принимает значение 36.

плт (выплата) - размер выплаты, производимой в каждом периоде и не меняющейся в течение всего времени выплаты процентов. Обычно, выплата включает основные платежи и платежи по процентам без учета других сборов или налогов. Напри­мер, ежемесячная выплата по четырехгодичному займу в 10 000 руб. под 12% годовых составит 308,3 руб. Аргумент выплата в данном случае принимает значение -308,3.

бс - будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты. Если бс опущено, оно полагается равным 0 (будущая стоимость займа, например, равна 0). Например, если Вы хотите накопить 50000 руб. в течение18 лет, то 50 000 руб. это и есть будущая стоимость. Вы можете сделать предположение о сохранении заданной процентной ставки и определить, сколько нужно откладывать каждый месяц.

тип - число, определяющее, когда должна производиться выплата. Может принимать значения 0 или 1: 0 означает - выплата в конце периода, 1 - выплата в начале периода.

Выбранные единицы измерения для аргументов ставка и кпер должны соответствовать друг другу. Если Вы делаете ежемесячные выплаты по четырехгодичному займу под 12% годовых, то используйте 12%/12 для задания аргумента ставка, 4*12 для задания аргумента кпер. Если Вы делаете ежегодные платежи по тому же займу, то используйте 12% для задания аргумента норма и 4 для задания аргумента кпер.

В функциях, связанных с интервалами выплат, выплачи­ваемые деньги представляются отрицательным числом, а получаемые деньги представляются положительным числом. Например, депозит в банк на сумму 1 000 руб. представляется для вкладчика аргументом -1000, а для банка аргументом 1000.

В принятых здесь обозначениях

PV=ПC(r/m; k*m; С; FV; тип).

Пример 17

Фирме потребуется 5000 руб. через 12 лет. В настоящее время фирма располагает деньгами и готова положить их на депозит единым вкладом, чтобы через 12 лет он достиг 5000 руб. Определим необходимую сумму текущего вклада, если ставка процента по нему составляет 12% годовых.

Необходимая сумма текущего вклада составит:

ПС (12%;12;;5000)=-1283.38 руб.

Расчет срока ренты

КПЕР — определение срока платежа

Эта функция вычисляет общее число периодов выплат как для единой суммы вклада (займа), так и для периодических постоянных выплат на основе постоянной процентной ставки. Если платежи производятся несколько раз в год, найденное значение необходимо разделить на число расчетных периодов в году, чтобы найти число лет выплат.

Синтаксис

КПЕР(ставка;плт;пс;бс;тип)

ставка – норма прибыли за период.

плт (выплата)- размер выплаты, производимой в каждом периоде.

пс - общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента. Если аргумент пс опущен, то он полагается равным 0.

бс - будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты.

тип - число, определяющее, когда должна производиться выплата.

В принятых здесь обозначениях

n=КПЕР(r/m; C; PV; FV; Тип).

Пример 18

Ожидается, что ежегодные доходы от реализации проекта составят 33 млн. руб. Необходимо рассчитать срок окупаемости проекта, если инвестиции к началу поступления доходов составят 100 млн. руб., норма дисконтирования 12.11%.

Срок окупаемости проекта составит:

КПЕР(12.11%;33;-100)=4года.

Определение размера процентной ставки

Расчет эффективной и номинальной ставки процентов в Excel осуществляется с помощью встроенных функций ЭФФЕКТ и НОМИНАЛ.

Функции ЭФФЕКТ и НОМИНАЛ предназначены для расчета эффективной и номинальной процентной ставки. При выпуске ценных бумаг, заключении финансовых контрактов, займах на долговом соглашении указывается годовая номинальная процентная ставка и период начисления (год, полугодие, квартал).

Начисление процентов по номинальной ставке производится по формуле сложных процентов. Годовая ставка, обеспечивающая тот же доход, что и номинальная ставка после начисления сложных процентов, - это эффективная процентная ставка. Номинальная и эффективная процентная ставки эквивалентны.

Функция ЭФФЕКТвычисляет действующие (эффективные) ежегодные процентные ставки, если заданы номинальная годовая процентная ставка и количество периодов, составляющих год.

Синтаксис функции:

ЭФФЕКТ(номинальная_ставка, кол_пер).

Пример 19

Ставка банка по срочным валютным депозитам составляет 18% годовых. Какова реальная доходность вклада (т.е. эффективная ставка) если проценты выплачиваются:

а) ежемесячно

=ЭФФЕКТ(0,18; 12) (Результат: 0,1956 или 19,56%);

г) раз в год

=ЭФФЕКТ(0,18; 1) (Результат: 0,18 или 18%).

Функция НОМИНАЛ() выполняет обратное действие, т.е. позволяет определить номинальную ставку по известной величине эффективной. Например:

=НОМИНАЛ(0,1956; 12) (Результат: 0,1799 или 18%).

,

ВЫБОР БАНКА КРЕДИТОВАНИЯ И СОСТАВЛЕНИЕ ПЛАНА ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА

Разработка планов погашения кредитов - одна из важнейших и часто встречающихся на практике задач. Как правило, кредит погашается одинаковыми платежами, равномерно распределенными во времени. Такой метод погашения часто называется амортизацией долга. Возникающие при этом денежные потоки представляют собой аннуитет.

Основная задача планирования поступлений (выплат) по кредитам сводится к начислению составных элементов платежей и распределению их во времени. Для этих целей в Excel реализована специальная группа функций, формат которых приведен в таблице.

Функции для разработки планов погашения кредитов

В таблице использованы следующие обозначения:

· ставка - это процентная ставка за период;

· период - это период, для которого требуется найти прибыль и который должен находиться в интервале от 1 до кпер;

· кпер - это общее число периодов выплат годовой ренты;

· пс - это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента;

· бс - это будущая стоимость или баланс наличности, которого нужно достичь после последней выплаты;

· тип - это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата;

· нач_период - это номер первого периода, участвующего в вычислениях. Периоды выплат нумеруются, начиная с 1;

· кон_период - это номер последнего периода, участвующего в вычислениях.

Рассмотрим эти функции подробнее.

ПРПЛТ — платежи по процентам за период на основе постоянных периодических выплат и постоянной процентной ставки

С помощью данной функции можно рассчитать процентные платежи за текущий период при периодических постоянных выплатах и постоянной процентной ставке. Полное описание аргументов функции ПРПЛТ и более подробная информация о функциях, связанных с ежегодными выплатами, приведены в описании функции ПС.

Синтаксис

ПРПЛТ(ставка;период;кпер;пс;бс;тип)

ставка - процентная ставка за период.

период - текущий период, в котором требуется определить прибыль (может принимать значения от 1 до кпер).

кпер - общее число периодов выплат.

пс - сумма, которую составят будущие платежи с настоящего момента.

бс - баланс платежей, который нужно достичь после последней выплаты.

тип - число, определяющее, когда должна производиться выплата. Может принимать значения 0 или 1: 0 - выплаты в конце периода, 1 - выплаты в начале периода.

Ø Единицы измерения для аргументов ставка и кпер должны быть согласованы. Если производятся ежемесячные платежи по трехгодичному займу из расчета 10% годовых, то ставка должна быть 10%/12 , а кпер должно быть 3*12. Если производятся ежегодные платежи по тому же займу, то ставка должна быть 10%, а кпер должно быть 3.

Ø Выплачиваемые денежные средства представляются отрицательным числом, а получаемые денежные средства представляются положительным числом.

Пример 20Требуется определить доход за первый месяц от четырех­годичного займа в 1000000 рублей из расчета 15% годовых:

ПРПЛТ(0,15/12;1;48;1000000)= -12500 рублей.

Минус в ответе говорит о разнонаправленности денежных потоков. Чтобы избежать минуса в ответе, функцию можно ввести в виде:

- ПРПЛТ(0,15/12;1;48;1000000)= 12500 рублей

или

ПРПЛТ(0,15/12;1;48;-1000000)= 12500 рублей.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: