|
Хозяйственные операции за март 201Х года
| №п/п
| Документ
Содержание операции
| Сумма, руб.
| |
| Бухгалтерская справка №27
Начислена амортизация основных средств
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №28
Начислена амортизация нематериальных активов (0,3%) в месяц
| ?
| |
| Расчётная ведомость №3
Начислена зарплата за март месяц, в т.ч. - работникам основного производства - работникам вспомогательного производства - общехозяйственным работникам - общепроизводственным работникам
| ? ? ? ?
| |
| Расчётная ведомость №3
Произведены удержания из зарплаты: - НДФЛ - алименты
| ? ?
| |
| Бухгалтерская справка №29
Произведены начисления во внебюджетные фонды: - в ФСС - в ФОМС
-а) ФФОМС;
-б) ТФОМС; - в ПФ РФ;
-а) страховая часть;
-б) накопительная часть;
- от несчастного случая (ФСНСП и ПЗ)
| ? ? ? ?
?
?
?
?
| |
| РКО №8 от 03.03.201Хг.
Выданы деньги в подотчет Титовой М.С. на хозяйственные расходы
|
| |
| Счёт-фактура №17 от 03.03.201Хг.
Получены от поставщиков материалы в т.ч. НДС -18%
|
| |
| Лимитно-заборная карта №1
Переданы в основное производство материалы
| 150 000
| |
| Счёт – фактура № 18 от 09.03.201Хг.
Отгружена продукция покупателям, в т.ч. НДС-18%, наценка 45%
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №30
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
|
| |
| Бухгалтерская справка №31
Начислен НДС на объем реализованной продукции
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №32
Начислены проценты за пользование кредитом
| ?
| |
| РКО №9 от 09.03.201Хг.
Выданы деньги в подотчет на хозяйственные расходы Семенову Г.И.
|
| |
| Бухгалтерская справка №33
Начислен налог на имущество
| ?
| |
| Авансовый отчет
Титовой М.С. были приобретены почтовые марки
|
| |
| Приходный кассовый ордер №5 от 09.03.201Хг.
Неиспользованные деньги сданы в кассу
| ?
| |
| Приёмо-сдаточная накладная № 4
Выпущена из производства и сдана на склад ГП
|
| |
| Счёт-фактура № 19 от 10.03.201Хг.
Реализована ГП, в т.ч. НДС- 18%, наценка - 45%
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №34
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
|
| |
| Бухгалтерская справка №3
Начислен НДС на объем реализованной продукции
| ?
| |
| Счёт-фактура № 20 от 10.03.201Хг.
Отгружена готовая продукция по фактической себестоимости со склада
|
| |
| ПКО №6 от 10.03.201Хг.
В кассу поступили деньги на выплату зарплаты
|
| |
| Платёжная ведомость №3
Выдана зарплата за январь полностью
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №36
Начислен налог на транспорт
| ?
| |
| Счёт-фактура №21 от 25.03.201Хг.
Реализована продукция по отпускной цене, в т.ч. НДС-18%, наценка-45%
| ?
| |
| Бухгалтерская справка № 37
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
|
| |
| Бухгалтерская справка № 38
Начислен НДС на объем реализованной продукции
| ?
| |
| Выписка с расчётного счёта
Поступили деньги от покупателя на расчетный счет
|
| |
| Приходный кассовый ордер №7 от 26.03.201Хг.
Поступили деньги в кассу на выплату заработной платы
|
| |
| Платёжная ведомость №4
Выдан аванс за февраль в размере 45% от суммы долга
| ?
| |
| Приходный кассовый ордер №8 от 28.03.201Хг.
Поступили деньги от покупателя в кассу
|
| |
| Платёжное поручение № 2
Перечислены проценты за пользование кредитом полностью
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №39
Списываются на основное производство: - общехозяйственные расходы - общепроизводственные расходы - расходы во вспомогательном производстве
| ? ? ?
| |
| Требование-накладная № 1 от 28.03.201Хг.
Переданы материалы в основное производство
|
| |
| Выписка с расчётного счёта
Поступили на расчетный счет деньги от покупателей за реализованную продукцию
| ?
| |
| Платёжное поручение №3 от 28.03.201Хг.
Перечислены деньги поставщикам за поставленные материалы
| ?
| |
| Платёжное поручение №4 от 29.04.201Хг.
Перечислен НДС в бюджет
| ?
| |
| Платёжное поручение №5от 29.03.201Хг
Перечислен НДФЛ в бюджет
| ?
| |
| Платёжное поручение №6от 29.04.201Хг.
Произведены перечисления во внебюджетные фонды; - в ФФОМС - в ТФОМС - в ПФ РФ
- ФНСП и ПЗ
| ? ? ?
?
| |
| Приходный кассовый ордер №9 от 29.03.201Хг.
Поступили деньги в кассу на выплату аванса за март
|
| |
| Платёжная ведомость №5
Произведена выплата всей полученной суммы под аванс
|
| |
| Расходный кассовый ордер №10 от 29.03.201Хг.
Погашена задолженность по алиментам
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №40
Начислены налоги и сборы за квартал:
- транспортный налог;
- налог на имущество;
| ?
?
| |
| Бухгалтерская справка № 40
Определен финансовый результат от прочей деятельности
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №41
Начислены проценты по кредитам:
- по долгосрочному кредиту;
- по краткосрочному кредиту;
| ?
?
| | 46.
| Бухгалтерская справка №42
Начислен налог на прибыль
| ?
| | 47.
| Платёжное поручение № 7 от 30.03.201Хг.
Частично погашена задолженность перед банком:
- по долгосрочному кредиту;
- по краткосрочному кредиту;
| ?
?
| | | | | |
Вариант IX
- Общая характеристика предприятия:
- Наименование: ООО « Вектор» ;
- ИНН 7020008311;
- КПП 701701001;
- Юридический адрес: 634052, г.Томск, пер.Нечаевский , 12
- Телефон: 521582;
- Расчётный счёт № 40702810364070102601;
- Дата открытия р/сч. 08.12.98г.
- Директор Федоров В.В.
- Гл.бухгалтер Ивлева Е.С.
- численность работников на 1 квартал 201Хг.- 27 чел.
Данные по работникам предприятия:
|
Фамилия, имя, отчество
|
Сумма, руб.
| | 1.Алексеева М.В.-рабочая, оклад 4900руб. (иждивенцев нет)
| 02.03.1983
| | 2.Аплина Н.Р. – кладовщик, оклад 5900 руб. (иждивенцев нет)
| 03.05.1974
| | 3.Бердова Г.Г. – кассир, оклад 4800 руб.(2 детей в возрасте 5 и 10лет)
| 11.06.1989
| | 4.Васильева О.Г. – рабочая, оклад 5900 руб. (иждивенцев нет)
| 11.09.1967
| | 5.Васильчук А.Н.- техничка, оклад 4200 руб. (ребёнок, возраст –а5 лет)
| 23.11.1972
| | 6.Ворошко С.В. – охранник, оклад 5800 руб. (иждивенцев нет)
| 22.10.1983
| | 7.Гущина О.Н.-техничка, оклад 4200 руб.(2 детей, возраст 5 и 8 лет)
| 16.02.1953
| | 8. Иванова О.И.- инженер, оклад 7600 руб. (иждивенцев нет)
| 07.05.1956
| | 9.Кокк Э.Р.- зав. канцелярией, оклад 6500 руб. (2 детей 7 лет).
| 09.09.1975
| | 10. Куулар А.А.- техничка, оклад 4800 руб. (иждивенцев нет)
| 11.06.1952
| | 11 Михайлина Н.С.- рабочая, оклад 5600 руб. (иждивенцев нет)
| 12.04.1989
| | 12. Монгуш Е.А.- рабочая, оклад 4600 руб. (иждивенцев нет)
| 07.08.1ё982
| | 13.Ивлева Е.С.- гл. бухгалтер, оклад 10000 руб.(2 детей школьного возраста)
| 16.02.1951
| | 14. Рыжикова А.О.- программист, оклад 7300 руб. (иждивенцев нет)
| 17.06.1975
| | 15. Рязанова А.С. – рабочая, оклад 5800 руб.(1 ребёнок, 1,5 года)
| 08.06.1984
| | 16.Угарова В.И.-рабочая, оклад 4200 руб. (1 ребёнок, возраст 3 года)
| 07.05.1977
| | 17.Хацкелевич А.Ф.- менеджер, оклад 7500 руб. (1 ребёнок, возраст -5 лет)
| 06.04.1985
| | 18. Храпова И.Д.- техничка, оклад 4200руб. (разведена, 1 ребёнок)
| 23.11.1976
| | 19.Савина Е.Н.-программист, оклад 7900 руб. (иждивенцев нет)
| 11.08.1967
| | 20.Рындина Д.Н.- секретарь, оклад 6000руб. (иждивенцев нет)
| 12.07.1956
| | 21.Тишин А.И.- рабочий, оклад 5400 руб. (иждивенцев нет)
| 13.05.1982
| | 22.Федоров В.В.- директор, оклад 15000 руб. (иждивенцев нет)
| 12.05.1950
| | 23.Королёва М.В.- конструктор, оклад 7000 руб. (иждивенцев нет)
| 12.04.1956
| | 24.Гребнева И.В.- экономист, оклад 8000 руб. (иждивенцев нет)
| 31.03.1973
| | 25.Карташова Я.С.- инженер, оклад 6900руб. (иждивенцев нет)
| 23.06.1989
| | 26.Чеснокова М.А - рабочая, оклад 8400 руб. (разведена 1 ребенок школьного возраста).
|
12.07.1967
| | 27Биркина И.В.- рабочая, оклад 4300 руб. (2 детей школьного возраста)
| 23.07.1082
| -Данные приведены за январь, февраль, март 201Хг. по ООО « Вектор»;
- учредителями предприятия являются6 чел. в т.ч.
Иванова О.И; Гущина О.Н.; Ивлева Е.С.; Фёдоров В.М; Королева М.В.; Чеснокова М.А.
- В январе Алексеевой М.В. начислена премия в размере 35% оклада;
- В январе Храпова И.Д. без сохранения заработной платы брала 3 дня,
в марте Кокк Э.Р. – 7 дней;
- на предприятии имеется автобус стоимостью 100 000 руб., мощность двигателя – 260л.с.
- проценты по кредиту начисляются ежемесячно по ставке 15% годовых, перечисляются лишь в конце квартала;
- согласно учётной политике ООО «Вектор» списание программы 1-С «Бухгалтерия» для целей налогообложения производит полностью в одном месяце, а в бухгалтерском учёте – равномерно в течение 3 лет
- Остатки по счетам на 01.01.201Хг.
| № счёта
| Наименование счёта
| Сумма, руб.
| |
| Основные средства
| 390650.
| |
| Амортизация основных средств
|
| |
| Нематериальные активы
|
| |
| Амортизация нематериальных активов
|
| |
| Вложения во внеоборотные активы
|
| |
| Материалы
|
| |
| Заготовление и приобретение материалов
|
| |
| НДС по приобретённым ценностям
|
| |
| Основное производство
|
| |
| Расходы будущих периодов
|
| |
| Готовая продукция
|
| |
| Касса
|
| |
| Расчётный счёт
|
| |
| Задолженность перед поставщиками и подрядчиками
|
| |
| Расчёты с покупателями и заказчиками
|
| | 62а
| Расчёты по авансам полученным
|
| |
| Долгосрочные кредиты банка
|
| |
68.1
68.2
68.3
68.4
68.5
| Расчёты по налогам и сборам в т.ч.
-по налогу на прибыль;
- по НДС;
- по НДФЛ;
- по налогу на имущество;
- по налогу на транспорт;
|
-
-
| |
69.1
69.2
69.3
| Расчёты по социальному страхованию и обеспечению
- по ФСС;
- по ПФ;
- по ФОМС
|
-
| |
| Расчёты с персоналом по оплате труда
|
| |
| Расчёты с подотчётными лицами (дебиторская задолженность)
|
| |
| Расчёты с учредителями (кредиторская задолженность)
|
| |
| Уставный капитал
|
| |
| Добавочный капитал
|
| |
| Нераспределённая прибыль
|
|
- Данные аналитического учёта:
Ведомость остатков по счёту 71 «Расчёты с подотчётными лицами» на 01.01.201Хг.
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|
