№п\п
| Наименование счетов
| Сумма, руб.
|
| Основные средства
|
|
| Амортизация по основным средствам
|
|
| Нематериальные активы
|
|
| Амортизация по нематериальным активам
|
|
| Вложения во внеоборотные активы
|
|
| Материалы
|
|
| Заготовление и приобретение материальных ценностей
|
|
| НДС по приобретённым ценностям
|
|
| Основное производство
|
|
| Расходы будущих периодов
|
|
| Готовая продукция
|
|
| Касса
|
|
| Расчётный счёт
|
|
| Задолженность перед поставщиками и подрядчиками
|
|
| Задолженность покупателей и заказчиков
|
|
62а
| Расчёты по авансам полученным
|
|
68.1
68.2
68.3
68.4
| Расчёты по налогам и сборам
- по налогу на прибыль;
- по НДС;
- по НДФЛ;
- по налогу на имущество
|
|
69.1
69.2
69.3
| Расчёты по социальному страхованию и обеспечению.
- по ФСС;
-по ПФ РФ;
- по ФОМС.
|
|
| Расчёты с персоналом по оплате труда
|
|
| Расчёты с разными дебиторами и кредиторами (дебетовое сальдо)
|
|
| Уставный капитал
|
|
| Добавочный капитал
|
|
| Нераспределённая прибыль
|
|
| Долгосрочные кредиты банка
|
|
Ведомость остатков по счёту 60 «Задолженность перед поставщиками и подрядчиками на 01.01.201Хг.
| Завод
«Водоприбор»
| Объединение
«Вторчермет»
| Завод
«Металлист»
| Завод
«Калибр»
|
ИНН
|
|
|
|
|
КПП
|
|
| 701701001.
|
|
Юридический
адрес
предприятия
|
г. Томск,
Ул. Говорова,8
|
г. Томск,
Ул. Карташова,87
|
г. Кемерово
ул. Беленца,3
|
г. Томск,
Пр. Мира,45
|
Банк поставщика
Корресп.
Счёт
БИК
| Филиал «Газпромбанк»,
г. Томск
| Филиал «Газпромбанк»,
г. Томск
| АК «Кемеровский муниципальный банк – Банк Кемерово»,
| АК «Урса банк»
г. Томск
0602.
|
Расчётный счёт
Постав-
щика
|
|
|
|
00170000369.
|
№п/п
| Документ
Содержание хозяйственных операций
| Сумма, руб.
|
1.
| Счёт – фактура №15 от 01.03.201Хг.
Акцептован счет поставщика за поступившие материальные ценности (в т.ч. НДС)
|
|
2.
| Бухгалтерская справка №1
Выделен НДС по приобретенным ценностям
| ?
|
3.
| Расчетная ведомость №1
Начислена зарплата январь месяц: в т.ч. - работникам основного производства - работникам вспомогательного производства - общепроизводственным работникам - общехозяйственным работникам
| ?
? ? ? ?
|
4.
| Расчетная ведомость №1
Произведены удержания из зарплаты: - НДФЛ - алименты (по основному производству)
| ?
?
|
5.
| Бухгалтерская справка №2
Начислены налоги во внебюджетные фонды: – ФСС
- ПФ РФ;
- а) страховая часть;
- б) накопительная часть; – ФОМС
а) ТФОМС
б) ФФОМС;
-от несчастного случая (ФНСП и ПЗ)
| ?
?
?
?
?
?
?
?
|
6.
| Расчётная ведомость №1
Начислены дивиденды из прибыли:
- ООО «Прогресс»
- ООО «Салют»
Итого:
|
|
7.
| Выписка банка из расчётного счёта №1
Перечислены дивиденды:
- ООО «Прогресс»;
- ООО «Салют»
Итого:
| ?
?
?
|
8.
| Требование на материалы №1
Отпущены со склада материалы:
-основному производству;
-заводоуправлению
|
|
9.
| Бухгалтерская справка №3
Списывается ТЗР на себестоимость продукции
| ?
|
10.
| Бухгалтерская справка №4
-Начислена амортизация по основным средствам (0,03% в месяц);
- Начислена амортизация по нематериальным активам;
| ?
|
11.
| Выписка из расчётного счёта №2
Получен штраф от поставщика за невыполнение хоздоговора
|
|
12.
| Бухгалтерская справка №5
Начислен НДС по ставке 18/118 от суммы полученного штрафа
| ?
|
13.
| Счёт – фактура №1,2, 3,4
Получены в адрес предприятия материалы с учётом НДС -18%:
- от завода «Водоприбор»;
- от завода «Калибр»;
- от объединения «Вторчермет»
- от завода «Металлист»
|
|
14.
| Выписка из расчётного счёта №3
Перечислено поставщикам за материалы по счетам №1.2.3.4
| ?
|
15.
| Акт по камеральной проверке уплаты налогов №1
Предъявлена пеня за несвоевременное перечисление налогов в ПФ
|
|
16.
| Выписка из расчётного счёта №4
Плачена пеня в ПФ РФ согласно акту
| ?
|
17.
| Накладная №1 от поставщика ОС
Поступил объект ОС-2 (станок) от поставщика т.ч. НДС- 18%
|
|
18.
| Выписка из расчётного счёта №5
Оплачен по безналичному расчёту счёт поставщика
|
|
19.
| Акт приёмки-передачи №1
Станок ОС-2 введен в эксплуатацию
| ?
|
20.
| Выписка из расчётного счёта №6, ПКО №1, чек №1
Получены из банка в кассу организации наличные денежные средства для выдачи заработной платы за декабрь
|
|
21.
| Платёжная ведомость №1 РКО №1
Выдана заработная плата полностью за декабрь
| ?
|
22.
| Бухгалтерская справка №6
Списываются на производство:
- общепроизводственные расходы;
- общехозяйственные расходы;
| ?
?
|
23.
| Приёмо-сдаточная накладная №1
Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция по фактической себестоимости (НЗП на 01.02.отсутствует.)
| ?
|
24.
| Накладная на отпуск продукции №1
Отгружена готовая продукция со склада предприятия (80% от общего объёма, наценка 45%+ НДС 18%)
| ?
|
25.
| Накладная на отпуск готовой продукции № 1
Списывается фактическая себестоимость готовойпродукции
| ?
|
26.
| Бухгалтерская справка №7
Начислен НДС в размере 18% от отпускной цены реализации
| ?
|
27.
| Бухгалтерская справка №8
Определён финансовый результат от реализации продукции
| ?
|
28.
| Бухгалтерская справка №9
Начислены проценты за пользование долгосрочным кредитом
| ?
|
29.
| Бухгалтерская справка №10
НДС, уплаченный за материальные ценности, полностью поставлен на возмещение
| ?
|
30.
| Акт приёмки-передачи № 2
Принято в эксплуатацию достроенное здание основного производства (сч.08 не имеет сальдо на 01.02.201Хг.)
| ?
|
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.