Сделай Сам Свою Работу на 5

Понятие андеррайтинга, его состав





Андеррайтинг - комплекс мероприятий, направленный на определение степени отклонения риска от среднестатистического в целях обеспечения возможности предложения страховой услуги по параметрам договора, удовлетворяющим Страховщика и Страхователя, а также защиты страхового портфеля по виду страхования[11].

 

На практике андеррайтинг означает прежде всего отбор рисков и определение условий договоров страхования, включая ценовые (ставки премии), во-вторых – деятельность по управлению страховым портфелем.

 

 

Рис. 1. Состав андеррайтинга в современной практике системы "Росгосстрах".

Стандартный андеррайтинг – принятие на страхование или передача на индивидуальный андеррайтинг заявленного объекта страхования путем оценки его соответствия установленным критериям стандартности (типовым условиям) условий страхования, набора рисков (страхового покрытия) с формированием или корректировкой страхового покрытия и тарифа в установленных пределах.

Производится продавцом, на основе результатов предстраховой экспертизы заявления установленной формы, прилагаемых к нему документов страхователя и, при необходимости, непосредственно объекта страхования. При несоответствии объекта и набора рисков критериям стандартности или в сложных случаях продавец передает объект страхования в службу андеррайтинга для проведения индивидуального андеррайтинга.



Индивидуальный андеррайтинг – принятие на страхование или отклонение заявленного объекта страхования, проводимого специалистом-андеррайтером на основе изучения и оценки индивидуальных, присущих конкретному объекту страхования особенностей и рисков с целью формирования или корректировки условий страхового покрытия и договора страхования и определения тарифа в целях обеспечения заданных значений убыточности по виду страхования и страховому портфелю в целом.

 

Кроме специалистов компании - андеррайтеров - в процессе андеррайтинга могут быть задействованы страховые брокеры (на стадии предложения риска на страхование), специалисты по осмотру и оценке объектов, предлагаемых к страхованию, например сюрвейеры (в морском страховании), экзаминеры (в огневом страховании) и т.д.

Процедура андеррайтинга



Процедура андеррайтинга включат в себя следующие основные этапы[12]:

· - предстраховая экспертиза;

· - оценка риска;

· - определение размеров, сроков и условий предоставления страхового покрытия;

· - расчет страхового тарифа и страховой премии.

 

В более детализированном виде процедура андеррайтинга представлена на рис. 5.

Рис. 2. Процедура стандартного андеррайтинга.

 

Условные обозначения:

 

 

Для понимания процедуры андеррайтинга, изображенной на рис. 5, необходимо знание следующих определений (представлены в последовательности процедуры андеррайтинга):

 

Предстраховая экспертиза Изучение (путем осмотра, анализа документов, другими методами) объекта (предмета) страхования и окружающих условий с установлением его индивидуальных особенностей подверженности заявленным рискам. В стандартном андеррайтинге предстраховую экспертизу (осмотр) выполняет продавец. В индивидуальном андеррайтинге выполняется специалистами (экспертами) страховщика или специализированной организацией (сюрвейер). Результаты предстраховой экспертизы фиксируются в документальном отчете.
Критерии стандартности Ограниченный набор показателей по объекту страхования (виды и состояние объектов, перечень и соблюдение мер безопасности), условиям страхового покрытия (набор рисков и страховых случаев, исключения из покрытия, базовые тарифы, поправочные коэффициенты к ним, франшизы), указанный в страховом продукте, тарифном руководстве, условиях заключения договора и условиях продажи.
Франшиза[13] Определенная часть ущерба (убытка) страхователя, не подлежащая возмещению страховщиком в соответствии с условиями страхования. Может устанавливаться в виде определенного процента от стоимости застрахованного имущества или в денежном выражении. Различают два вида франшизы: условную (невычитаемую) и безусловную (вычитаемую). При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за убыток, если его размер не превышает франшизу, и должен возместить убыток полностью, если он превысил величину франшизы. При безусловной франшизе ответственность страховщика всегда определяется размером убытка за вычетом франшизы. Причины установления франшизы: 1) освобождение страховщика от расходов по ликвидации мелких убытков; 2) снижение страховой премии; 3) поддержание у страхователя интереса в обеспечении безопасности застрахованного объекта.
Страховой тариф Ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска[14].

 



При проведении индивидуального андеррайтинга используются критерии убыточности. Данные критерии позволяют оценить эффективность деятельности как страховой компании в целом, так и ее подразделений и отдельных сотрудников. Этих критериев - два: убыточность страховой суммы и уровень выплат.

 

Критерии убыточности
  убыточность страховой суммы уровень выплат
формула расчета выплаченное страховое возмещение (страховое обеспечение) ----------------------------------------------- совокупная страховая сумма всех застрахованных объектов выплаченное страховое возмещение (страховое обеспечение) ----------------------------------------------- начисленная[15] страховая премия
единица измерения руб., % %
выражает долю страховой суммы, которая выбывает в связи с наступлением страхового случая долю страховой премии, возвращенную клиенту через выплату страхового возмещения
используется для оценки риска и контроля за адекватностью страхового тарифа величине обязательств страховщика оценки финансовых результатов страхования страховщиком
сопоставляется с величиной нетто-ставки страхового тарифа удельным весом нетто-ставки в брутто-ставке страхового тарифа (обычно 70-80%)
рассчитывается по одному договору, виду страхования, группе видов

 

В условиях динамично развивающегося страхового рынка особое значение для принятия управленческих решений имеет андеррайтинговая политика страховой компании.

Андеррайтинг является ключевым звеном, лежащим в основе всей системы страховых отношений, поскольку именно от правильной андеррайтинговой политики зависит успешное осуществление страховых операций и финансовый результат страховой организации.

В российском страховом законодательстве отсутствует юридическое определение андеррайтинга и андеррайтера.

Термин «Underwriting» переводится с английского как «подписание под» чем-либо, под какими-либо условиями. Лицо, осуществляющее андеррайтинг, называют андеррайтером.

В литературе встречаются различные определения страхового андеррайтинга и андеррайтера.

Под андеррайтингом понимают процесс отбора рисков и классификацию степени риска с точки зрения возможности принятия их на страхование, а также применение соответствующих ставок премии, включая отказ принятия на страхование рисков, не соответствующих квалификационным требованиям.

Российский энциклопедический словарь определяет понятие андеррайтинга следующим образом. «Андеррайтинг это:

– оценка риска для целей страхования, которую осуществляет андеррайтер;

– заключение и выполнение условий договоров страхования;

– страхование;

– покупка ценных бумаг новых выпусков с целью их перепродажи»[16].

Финансово-кредитный энциклопедический словарь дает следующее определение андеррайтинга:

– «размещение эмиссионных ценных бумаг для продажи публике с использованием посредника;

– принятие риска на страхование в страховом деле ряда стран.

Андеррайтер оценивает все предлагаемые к страхованию риски (самостоятельно или пользуясь услугами страхового брокера), с помощью сюрвейера определяет достаточность требуемого страхователем страхового покрытия и условия полиса, рассчитывает размер страховой премии»[17].

Андеррайтинг – принятие страховой ответственности за заявленные убытки или повреждения за вознаграждение (страховую премию). Обычно осуществляется после определения приемлемости предлагаемого риска и размера премии.

В словаре-справочнике андеррайтинг – это «процесс анализа рисков; принятие рисков на страхование (перестрахование); определение сроков, условий и размеров покрытия; расчет размеров премии».

В процессе андеррайтинга решаются следующие задачи:

4 идентификации риска, включающей классификацию рисков по источникам опасности и квалификации риска по степени опасности;

4 оценки риска деятельности, предлагаемого клиентом на страхование (сюрвей риска);

4 принятия решения о целесообразности страхования оцененного риска деятельности для данного конкретного заявителя;

4 определение сроков, условий и размеров страхового покрытия;

4 расчета размера премии (актуарные расчеты);

4 отказ в принятии риска на страхование по причине высокой степени опасности и т.п.[18]

Андеррайтинг:

4 проводимая андеррайтером оценка риска в страховании;

4 заключение и выполнение договора страхования[19].

«Андеррайтинг можно определить как:

– процедуру действий по принятию на ответственность страховщика или отклонению заявленных рисков по оговоренному объекту страхования с установлением (согласованием) страхового тарифа и франшиз в целях предложения страховой услуги с условия-ми, удовлетворяющими страховщика и страхователя, а также защиты страхового портфеля по виду страхования;

– одну из важнейших составных частей системы управления рисками страховой организации.

В ходе андеррайтинга объект страхования рассматривается со следующих точек зрения:

– его идентификации заявленным на страхование условиям;

– соответствия заявленных размеров страховой стоимости, страховой суммы действительной стоимости (финансовый андеррайтинг);

– рассмотрение на предмет возможности принятия на страхование по своему техническому или конструктивному состоянию исходя из заявленного набора страховых рисков (проведение экспертизы объекта страхования)[20]».

Андеррайтинг – это комплексная работа, проводимая страховщиком, по приему на страхование рисков, включая их оценку, определение возможности страхования, выбор оптимального покрытия, проверку соответствия рисков и клиентов целям и задачам своей страховой компании с точки зрения защищенности и сбалансированности ее страхового (перестраховочного) портфеля[21].

Для эффективной деятельности страховой компании особую роль играет андеррайтинговая политика, под которой понимается:

– системное объединение решений страховщика о его целевом рынке, отборе объектов страхования, объеме предоставляемой защиты;

– формулировка требований к установлению обязательных оговорок и исключений;

– оценка страховых рисков;

– заключение страховых договоров;

– обеспечение высокого качества страхового портфеля;

– выбор оптимального покрытия из имеющихся видов страхования и созданных на их основе страховых продуктов.

В реализации андеррайтинговой политики важную роль играет андеррайтер. В настоящее время нет однозначного определения специалиста-андеррайтера. Единый квалификационный справочник должностей руководителей, специалистов и служащих также не содержит понятия данной должности.

Вместе с тем, в литературных источниках приводятся различные определения специалиста-андеррайтера.

Андеррайтер – специалист в области страхования, обладающий специальными знаниями, опытом и репутацией, достаточными для вынесения решения по принятию тех или иных рисков на страхование. В круг обязанностей андеррайтера входит оценка качеств риска и определение ставки страховой премии, адекватной принятию всего или части риска[22].

Андеррайтер – специалист, имеющий необходимые профессиональные знания для оценки рисков, определения ставок страховой премии по ним и формулирования условий страхования[23].

Андеррайтер – квалифицированный специалист либо специальная организация, действующие от имени страховщика и имеющие от него полномочия принимать на страхование (перестрахование) или отклонять предложенные объекты страхования (риски), определять тарифные ставки и конкретные условия договора страхования этих объектов (рисков), исходя из норм страхового права и ожидаемых финансовых результатов в пределах имеющихся полномочий[24].

Основная задача андеррайтинга – отбор рисков для формирования сбалансированного и рентабельного страхового портфеля посредством приема на страхование объектов определенного рода и уклонения от приема на страхование других объектов. Андеррайтер (в пределах своих полномочий) или страховщик вправе отказать в приеме на страхование наиболее рискованных объектов, когда вероятность страховой выплаты и уровень убытка настолько велики, что страховой случай уже не может рассматриваться как случайное событие.

В зарубежной практике андеррайтеры уполномочены подписывать документы от имени страховой компании. Андеррайтер может выполнять и функции сюрвейера.

В международной страховой практике используются понятия, связанные с андеррайтинговой деятельностью.

Андеррайтерский счет – страховой счет, аккумулирующий статистические данные, содержащие перечень принятых на страхование рисков и их прохождение. В большинстве случаев хчет ведется на годичной базе и отражает результаты андеррайтерской деятельности компании за год по соответствующему виду страхования.

Андеррайтинг по счету – форма андеррайтинга, в рамках которой каждый предполагаемый страхователь оценивается по существу (с учетом всех «за» и «против»), независимо от вида осуществляемой им предпринимательской деятельности.

Андеррайтинг по классу – процесс принятия рисков на страхование, при котором предложения по определенным видам страхования автоматически отклоняются в связи с тем, что страховщик не видит экономической выгоды, или потому, что страховщик не имеет необходимых средств обслуживания страхователей.

Целью андеррайтинга при страховании различных объектов является формирование сбалансированного страхового портфеля с убыточностью не выше прогнозируемой исходя из актуарных расчетов страхового тарифа. Это достигается за счет выполнения следующих функций андеррайтинга: аналитической, практической, методической, контрольной.

Аналитическая функция предусматривает решение задач[25]:

– определение перечня факторов, существенно влияющих на повышение вероятности наступления страхового случая, в зависимости от видов страховых случаев и объектов страхования, указанных в правилах, а также возможности их учета при расчете страхового тарифа;

– проверка и подтверждение страхового интереса страхователя;

– оценка приемлемости заявляемых на страхование рисков;

– установление числовых значений (повышающих или понижающих) поправочных коэффициентов, учитывающих наличие (отсутствие) факторов, существенно влияющих на вероятность наступления страхового случая;

– определение наиболее вероятных мест проявления рисков на объекте страхования и оценка среднего и максимального убытков;

– оценка рынка по нестандартным полисам, договорам страхования.

Практическая функция обеспечивает решение задач:

– принятие решений о приеме на страхование или отказе по конкретным заявляемым объектам страхования;

– определение соответствия перечня покрываемых страхованием рисков предусмотренным рискам при актуарных расчетах;

– определение перечня основных и дополнительных условий договора страхования;

– определение страхового тарифа для конкретного объекта страхования;

– согласование со страхователем страховой суммы;

– разработка и реализация плана мероприятий по снижению рисков (управление риском);

– наблюдение за объектом страхования в целях контроля изменений степени застрахованных рисков;

– разработка перестраховочной защиты.

Методическая функция предусматривает решение задач:

– разработка политики андеррайтинга, рабочих инструкций по андеррайтингу;

– обучение приемам и методам оценки риска по типовым (стандартным) договорам страхования.

Контрольная функция обеспечивает:

– контроль за выполнением плана мероприятий по снижению рисков;

– контроль качества проведения стандартного андеррайтинга;

– анализ страхового портфеля по соответствующему виду страхования за определенный период времени для разработки рекомендаций по повышению (понижению) тарифов на очередной период.

Приемы и методы андеррайтинга подразделяют на:

– стандартный андеррайтинг для массовых видов страхования и страховых продуктов (частные жилые дома и квартиры, домашнее имущество и т.д.)

– индивидуальный андеррайтинг для сложных объектов (имущественные комплексы производственного назначения и т.д.).

Стандартный риск – риск, соответствующий заранее определенным критериям стандартности, исходя из правил страхования, тарифных руководств и условий продажи страховых продуктов.

Стандартный андеррайтинг – принятие (отклонение) на страхование конкретного объекта страхования путем оценки его соответствия установленным критериям стандартности риска с формированием или корректировкой перечня принимаемых на страхование рисков и страхового тарифа.

Стандартный андеррайтинг проводится при условии соблюдения критериев стандартности риска.

Индивидуальный андеррайтинг – принятие на страхование или отклонение заявленного объекта страхования на основе оценки индивидуальных, присущих конкретному объекту страхования рисков, проводимой андеррайтером по данному конкретному объекту страхования с целью формирования или корректировки условий договора страхования и определения тарифа с применением, как правило, экспертизы объекта страхования.

Анализируя вышеприведенные определения, можно выделить как узкое, так и широкое понимание андеррайтинга. В узком варианте толкования под термином «андеррайтинг» понимается процесс оценки рисков, принятия их на страхование или отказа в страховании и определения соответствующей им тарифной ставки.

В широком понимании в страховой андеррайтинг входят:

1. • анализ рисков, включающий:

– сбор и изучение информации об объекте страхования и присущих ему рисках;

– классификацию и селекцию рисков;

– оценку рисков;

2. принятие решения о страховании отобранных рисков или отказ в страховании;

3. определение адекватного страхового тарифа по объекту и рискам, принимаемым на страхование;

4. согласование страховой суммы и расчет страховой премии;

5. определение условий страхового покрытия по рискам, принимаемым на страхование;

6. заключение договора страхования; -

7. разработка мероприятий по снижению рисков;

8. контроль состояния застрахованного объекта, факторов, способствующих и препятствующих развитию рисков, и выполнения мероприятий по снижению рисков.

В ходе анализа рисков андеррайтер устанавливает всю совокупность рисков, действующих на объект страхования, классифицирует их на страховые и нестраховые, оценивает страховые риски по вероятности и ожидаемому убытку и выделяет из этой совокупности те из них, которые могут быть приняты на страхование с учетом действующих правил (условий) страхования и тарифных руководств. Результаты классификации отобранных рисков служат базой для принятия решений об условиях страхования и размерах тарифных ставок и франшиз.

Заключительным этапом андеррайтинга выступает процесс формулирования конкретных условий договора, размеров тарифных ставок и франшиз, обязательств страховщика и определение объемов поступления страховой премии.

Уровень риска оценивается вероятностью его наступления и ' ожидаемым убытком, причиняемым объекту страхования при наступлении риска (страхового случая). Эти параметры риска зависят как от объективных (географические, климатические, экономико-социальные особенности территории расположения объекта страхования, его видовые особенности и пр.), так и субъективных, присущих конкретному объекту страхования, факторов.

Андеррайтер должен оценить риски именно с учетом этих субъективных факторов и убедиться, что факторы, присущие конкретному объекту, не ниже требуемого уровня. Требуемый уровень (качество) субъективных факторов задается политикой андеррайтинга, правилами (условиями) страхования и тарифным руководством. Субъективные факторы существенно различаются между видами объектов страхования и проявляются индивидуально для каждого объекта.

Можно выделить следующие субъективные факторы, существенно влияющие на параметры риска:

1. По страхованию имущества:

– местоположение объекта;

– устойчивость объекта к возникновению страхового случая и развитию убытков (наличие систем охраны и оповещения, систем пожаротушения и т.п.);

– конструктивная прочность объекта;

– условия эксплуатации.

2. По страхованию ответственности:

– вид профессиональной или производственной деятельности;

– наличие сертификатов, дипломов, лицензий на проведение профессиональной или производственной деятельности в случаях, предусмотренных законом;

– соблюдение регламентов и правил профессиональной деятельности;

– соблюдение правил эксплуатации опасных производственных объектов;

– размер ответственности (страховой суммы).

3. По страхованию от несчастных случаев:

– количество, половозрастной состав и условия труда застрахованных (при количестве более 50 человек индивидуальный андеррайтинг обычно не проводится);

– заявленные риски;

– состояние здоровья, условия труда и отдыха для индивидуальных страхователей и застрахованных и малочисленных групп, особенно при страховании руководителей.

4. По медицинскому страхованию:

– количество, половозрастной состав и условия труда застрахованных (при количестве более 50 человек индивидуальный андеррайтинг обычно не проводится, при депозитном страховании никакой андеррайтинг не проводится);

– заявленная программа и условия страхования;

– состояние и история здоровья, условия труда и отдыха для индивидуальных страхователей и застрахованных и малочисленных групп, особенно при страховании руководителей.

Общие подходы к андеррайтингу при страховании жизни аналогичны андеррайтингу при медицинском страховании и страховании от несчастных случаев. При коллективном страховании индивидуальный андеррайтинг обычно не проводится, а стандартный сводится к получению данных (пол, возраст, срок страхования и т.д.) для ввода в программу расчета тарифов.

Пенсионное страхование в современных условиях проводится на безрисковой основе, поэтому роль стандартного андеррайтера сводится к получению от застрахованных сведений (пол, возраст, срок страхования, возраст выхода на пенсию и т.д.), необходимых для расчета тарифа.

В целом мероприятия по снижению рисков можно разделить на организационные и технические.

К организационным относятся мероприятия по:

– организации охраны объекта страхования при страховании имущества и в отдельных случаях личности при личном страховании;

– соблюдению технологии производства, графика регламентных работ, техники безопасности при страховании промышленных объектов и коллективном страховании персонала;

– соблюдению санитарно-гигиенических норм, отказа от вредных привычек при медицинском страховании;

– мероприятия по соблюдению правил эксплуатации при страховании промышленного оборудования, особенно полученного в лизинг.

К техническим мероприятиям относятся:

– оснащение объекта страхования техническими системами оповещения, сигнализации, слежения, пожаротушения и т.п. при страховании промышленных объектов, складов, автомобилей и т.д.;

– укрепление объекта и его конструктивных элементов, устройство противопаводковых систем, ливневых стоков и т.п. при страховании зданий и сооружений.

Конкретное содержание плана мероприятий определяется особенностями объекта страхования, набором рисков и андеррайтинго-вой политикой страховщика.

Внедрение плана мероприятий по снижению риска осуществляется с помощью директивных указаний страховщика (при невыполнении – отказ в страховании) и экономических мер – снижения или повышения страхового тарифа в зависимости от полноты и степени выполнения плана.

Лекция 12. Страхование имущества

 








Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.