|
|
Методические указания к решению задачРасчет тарифных ставок по страхованию жизни производится на основании данных таблицы смертности при использовании методов долгосрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирования. Таблицы смертности составляются государственными органами статистики с определенной периодичностью на основе информации, собранной в результате переписи населения. На основании таблицы можно рассчитать следующие показатели; 1) dx — количество умирающих при переходе от возраста х к возрасту х+n: dx =lx- lx+1, где lx — количество лиц, доживающих до возраста х лет; lx+1 — количество лиц, доживающих до возраста х+n. Пример 1. Согласно приведенной таблицы смертности до возраста 40 лет доживает 88 565 человек, до возраста 40+1 год доживает 88 246 человек, тогда количество умирающих при переходе от возраста 40 лет к возрасту 41 год составит d40 = 88 565 - 88 246 = 319 человек. 2) qx — вероятность смерти в возрасте х лет
3). Рx — вероятность дожития лица в возрасте х лет до возраста (х+1) год.
в нашем примере: lх + 1 = 88 246 человек, lх = 88 565 человек, тогда Страховая компания, заключая договор страхования, получает периодические страховые взносы, а поскольку выплаты по договору страхования производятся через определенное время, то страховщик в течение этого времени имеет временно свободные денежные средства в виде страхового фонда. Эти временно свободные денежные средства страховщик временно инвестирует и получает определенный доход. При расчете нетто-ставки берется плановая норма доходности i в % . Имея современную стоимость фонда и зная норму доходности, можно рассчитать будущую стоимость страхового фонда через n лет. Будущая стоимость страхового фонда = современная стоимость страхового фонда, умноженная на (l+i)n. Для того чтобы определить современную стоимость будущей выплаты, применяется дисконтируемый множитель:
Это величина, обратная норме доходности. Пример 2. По договору страхования на дожитие заключенному на 10 лет на сумму 30 000 руб., через 10 лет необходимо выплатить при окончании срока действия договора и при дожитии лица 30 000 руб. Сколько нужно иметь сегодня денег в фонде, чтобы при норме доходности 3,2% выплатить через 10 лет 30 000 руб. Современная стоимость = S ∙ vn = 30 000 ∙1/ (1 + 0,032)10 = 21 898 руб. При расчете нетто-ставки на дожитие используется следующая формула:
где Е — нетто-ставка на дожитие; пРx — вероятность дожития лица в возрасте х лет до возраста (х+п) лет; vn — дисконтируемый множитель. Пример 3. Женщина в возрасте 30 лет заключила договор страхования на дожитие на сумму 25 000 руб. на срок 5 лет, норма доходности — 3,5%. Используя таблицу смертности можно рассчитать вероятность дожития женщины в возрасте 30 лет до возраста 35 лет.
v5= подставляем данные в формулу:
Нетто-ставка на случай смерти определяется по другой формуле:
где dx — количество умирающих при переходе от возраста х к возрасту х+1 год; vn — дисконтируемый множитель; 1х — количество лиц, доживших до возраста х лет. Математические резервы рассчитываются для того, чтобы определить, сколько нужно денег для выплаты страховой суммы через определенный период времени. Расчет резервов производится по формуле
где Vk — математический резерв на период времени к; к — период времени. Пример5. Произвести расчет математического резерва по страхованию на дожитие за следующие моменты времени: 1 год, 3 года. На основе следующих данных: страховая сумма — 20 000 руб. возраст застрахованного — 28 лет, срок страхования — 5 лет, норма доходности — 3,2% . 1) Определяем математический резерв на момент времени 1 год:
Подставляем данные в формулу V1 = 20000• 0,9955 • 0,882 = 17560 руб. Следовательно, через 1 год математический резерв на данный договор q-0. 2) Определяем математический резерв на момент времени 3 года:
V3= 20000 ∙0,955 0,939=18686 руб. Расчет страхового платежа по имущественному страхованию производится путем умножения страховой суммы на страховой тариф. Страховой тариф может быть установлен в твердой сумме или в % к страховой сумме. За непрерывность страхования, за отсутствие или наличие страховых возмещений, за использование франшизы к страховой тарифной ставке может применяться скидка или надбавка. При использовании в договоре страхования франшизы (применяют при страхования имущества организациями) сумма возмещения определяется следующим образом: а) при использовании условной франшизы (невычитаемой) сравнивается сумма условной франшизы с ущербом. Если ущерб больше условной франшизы, то ущерб полностью оплачивается, если условная франшиза больше ущерба, то ущерб вообще не оплачивается; б) при использовании безусловной франшизы (вычитаемой) из суммы ущерба вычитается сумма безусловной франшизы и разница подлежит оплате, но если сумма безусловной франшизы больше ущерба, то возмещение не оплачивается. Если в договоре страхования франшиза не предусмотрена, то возмещение выплачивается следующим образом: из страховой суммы вычитается стоимость пригодности к использованию остатков и разность подлежит возмещению. Пример 1. 000 «Сибирские огни» заключило договор страхования имущества на сумму 425 000 руб. Срок страхования — 1 год, тарифная ставка составила 1 руб. 20 коп. со 100 руб. страховой суммы. Договором страхования предусмотрена безусловная франшиза — 3% , за что предусмотрена скидка — 10% . Во время стихийного бедствия ООО «Сибирские огни» понесло ущерб в сумме 78 000 руб. Определить сумму страхового платежа и рассчитать размер страхового возмещения, подлежащий выплате. Решение: 1) Определяем скидку к тарифу: 2) Рассчитываем тарифную ставку со скидкой: 3). Определяем сумму страхового платежа: (425 000 ∙ 1,08) : 100 = 4 590 руб. 4). Рассчитываем сумму безусловной франшизы: 425 000 ∙ 3% = 12 750 руб. 5). Определяем сумму возмещения: 78 000 — 12 750 = 65 250 руб. Так как франшиза безусловная, то выплате подлежит 65 250 руб. Пример2. Автомобиль был застрахован на сумму 400 тыс. руб. Договором страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 5% от страховой суммы. Определить размер возмещения, если ущерб по данному договору составил 37 тыс. руб. Решение: 1. Франшиза 400 000 ∙ 5% = 20 тыс. руб. 2. Убыток превысил франшизу. 3. Возмещение 37 000 - 20 000 = 17 тыс. руб. Рекомендуемая литература: Основная: 5. Страхование: Учебник / Под ред. Л.А. Орланюк - Малицкая, С.Ю. Яновой. – М.:Юрайт, 2011. 6. Алиев Б.Х., Махдиева Ю.М. Страхование: Учебник / М.: ЮНИТИ-Дана, 2012. Дополнительная литература: 11. Гражданский кодекс РФ, ч.2, гл. 48 «Страхование» 12. Архипов А.П. Андеррайтинг в страховании: теоретический курс и практикум. Учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности 080105 «Финансы и кредит» / А.П. Архипов. – М.: ЮНИТИ-Дана, 2012. 13. Ахвледиани Ю.Т. Страхование: Учебник /2-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-Дана, 2012. 14. Орланюк-Малицкая Л.А. Страхование. Практикум. Учеб. пособие/ - Отв. ред., Янова С.Ю. М.: Юрайт, 2014. 15. Чернова Г.В. Страхование и управление рисками: Учебник / 2-е изд., перераб. и доп., М.: Юрайт, 2014.
МЕТОДИЧЕСКИЕ МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ ТЕКУЩЕГО КОНТРОЛЯ УСПЕВАЕМОСТИ СТУДЕНТОВ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «СТРАХОВАНИЕ» Для студентов, обучающихся по специальности Финансы и кредит»
2. Законодательно страхование определяется как а) отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. б) система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.
2. Юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее договор страхования определяется как: а) страховщик б) страхователь в) выгодоприобретатель
3. Страховые фонды, формируемые в целях национальной безопасности и социальной поддержки за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц есть а) государственные страховые фонды; б) фонды самострахования; в) фонды страховых компаний.
4. Выделите признаки страховых рисков а) очевидный характер риска б) случайный характер риска в) измеримая вероятность наступления страхового события г) неизмеримая вероятность наступления страхового события д) объективный характер измерения риска е) субъективный характер измерения риска
5. Формы осуществления страхования по законодательству РФ а) частное и государственное б) обязательное и добровольное в)индивидуальное и взаимное г) личное и коллективное
6. Страховые фонды, формируемые на уровне предприятий и индивидов на добровольной или обязательной основе, представляют собой а) государственные страховые фонды; б) фонды самострахования; в) фонды страховых компаний.
7. Страховая премия – это … а) плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором или Законом б)денежная сумма, которую платит страховщик страхователю при наступлении страхового случая в) определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма в размере страховой ответственности, принимаемой на себя страховщиком
8. Часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат на проведение страхования, фонда предупредительных мероприятий и прибыли есть а) нетто-ставка б) нагрузка в)рисковая надбавка г) брутто-ставка
9. Соглашение между страховщиком и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства представляет собой а) правила страхования б) договор страхования в)меморандум страхования г) аварийный сертификат д) договор перестрахования
10. Плата за страхование (страховую услугу), которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором или Законом, называется … а) страховым возмещением б) страховым обеспечением в) страховой премией г)страховым тарифом
11. Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с … а) жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица б)владением, пользованием, распоряжением имуществом г) возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица д) перестрахованием
12. Лицензирование страховой деятельности на территории РФ осуществляет … а) Министерство финансов РФ б) Федеральная служба по надзору за страховой деятельностью в) Государственный комитет по вопросам развития страхования РФ г) Государственный комитет по антимонопольной политике
13. Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные с … а) жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица б) владением, пользованием, распоряжением имуществом в)возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица г) перестрахование
14. Экономическая сущность страхования состоит в … а) формировании страховщиком страхового фонда за счет взносов страхователей, предназначенного для производства страховых выплат при наступлении страховых случаев б) особых перераспределительных денежных отношениях между участниками страхования по поводу формирования специального фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба в результате страхового случая в) формировании фонда за счет страховых взносов страхователей, предназначенного для возмещения возможного ущерба в результате страхового случая
15. Договор страхования вступает в силу (если иное не предусмотрено договором) с момента … а) подачи письменного заявления страхователя б) подписания договора страховщиком и страхователем в) оплаты страховой премии г)наступления страхового случая
16. По договору личного страхования при наступления страхового случая … а) выплачивается страховое возмещение нанесенного ущерба жизни и здоровью застрахованного лица б) выплачивается обусловленная в договоре страховая сумма в)компенсируется потеря трудоспособности застрахованного лица компенсируется потеря в результате наступления страхового случая личных доходов застрахованного
17. Тарифы при обязательном страховании устанавливаются … а) законом б)по соглашению сторон в) Федеральной службой страхового надзора г)страховщиком
18. Страховой интерес конкретизируется в … а) имущественном интересе б) страховой ответственности в) договоре страхования г) страховой сумме д)условиях страхования
19. В имущественном страховании страховой интерес выражается в … а) страховой сумме б) стоимости застрахованного имущества в)ответственности страховщика г) страховом договоре д) условиях страхования
20. Страховое возмещение – это … а) плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором или Законом б) денежная сумма, которую платит страховщик страхователю при наступлении страхового случая в)определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма в размере страховой ответственности, принимаемой на себя страховщиком
21. Под франшизой понимают … а) оговорку, вносимую в договор страхования б) высылаемый перестрахователем потенциальным перестраховщикам документ с предложением на перестрахование в) часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика г)передачу риска другому юридическому лицу
22. Функции страхования а) осуществление предупредительных мероприятий 
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: ©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|
; в данном примере dx =d40 ,
= 
.
.
.
,
0,988,
0,842,
= 0,988 ∙ 0,842 = 0,83 - это нетто-ставка на дожитие на 100 руб. страховой суммы. Следовательно, платеж составит:
руб.
,
,
;
0,882.
;
;