Дополнительные исходные данные

Включает в себя данные по разделам: амортизируемое имущество, кредиты и налоги, задолженность, затраты, финансовый анализ по методическим указаниям ФСФО.

· Амортизируемое имущество

Раздел «Амортизируемое имущество» предназначен для расчета таблицы показателей движения и состояния основных средств, которая находятся на листе «Coefficients».

· Кредиты и налоги

Раздел «Кредиты и налоги» включает в себя основную информацию о макроэкономическом окружении организации и дивидендах, выплачиваемых организацией, закупках в кредит и размеры реинвестированной прибыли.

При необходимости определить, на какие ячейки влияют данные, как из этой таблицы, так из какой-либо другой, следует просмотреть зависимости формул.

· Задолженность

Раздел «Задолженность» предназначен для анализа кредиторской и дебиторской задолженности, который проводится на листе «Debts».

· Затраты

Раздел «Затраты» предназначен для отражения доли постоянных затрат в производстве. Исходные данные – данные аналитического бухгалтерского учета. Общая сумма затрат складывается из себестоимости продукции (стр. 20 ф.2), коммерческих и управленческих расходов (стр. 30 и стр. 40 ф.2).

· Финансовый анализ по методическим указаниям ФСФО

В этом разделе указываются дополнительные данные, необходимые для анализа по методическим указаниям службы по финансовому оздоровлению, проводимого на листе «FSFO», не занесенные ранее.

· Финансовый анализ в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 367

В этом разделе указываются дополнительные данные, необходимые для анализа в соответствии с Постановлением Правительства №367 для арбитражных управляющих.

4.7. Переход по таблицам и графикам

Переход по таблицам и графикам осуществляется с помощью пункта “Таблицы и графики» дополнительного меню, расположенного в верхней части окна MS Excel. (см. рис. №7), а также через Главное меню, закладку «Прочие данные / Импорт данных» (см. рис. №5.1.) и нажав на кнопку , находящуюся в верхней части листа «Balance»

Меню перехода показано на рис. №7

Рис. № 7

В верхнем окне меню находятся разделы программы. После нажатия левой клавиши мыши, наведя курсором на нужный раздел, в нижнем окне «Таблицы (графики)» отобразятся таблицы или графики, соответствующие данному разделу.

При нажатии на наименовании таблицы (графика), Вы будете автоматически перенесены на нужный лист, причем (таблица (график) окажется внизу экрана). Для окончания работы с формой следует нажать на крест, находящийся внизу диалоговой формы, либо в верхнем правом углу. (См. рис. №8)

Рис. № 8

Прочие» исходные данные

Для расчета кредитоспособности по методике коммерческого банка на выдачу кредитов сроком менее 1 года, представленной на листе «Klass», необходимо заполнить на то же листе соответствующие данные, находящиеся в столбце «Значения» в ячейках синего цвета.

Сумма баллов, по столбцу «балл», оценивается в соответствии с группой риска (см. табл. №1).

Табл. №1

V. ЛИСТЫ

Книга MS Excel, состоит из листов, на каждом из которых в программе располагаются исходные, расчетные, либо комбинированные данные.

Переход между листами может осуществляться либо нажатием на наименование листа левой кнопкой мыши (наименования листов находятся в нижней части MS Excel), либо сочетанием нажатия клавиш Ctrl + PgUp – для передвижения вперед по книге, либо Ctrl + PgDown, для передвижения в начало книги.

Далее будет представлено описание листов книги MS Excel, составляющие программу «Финансовый анализ».

Report

Лист «Report» предназначен для переноса на него отчета, подготовленного пользователем. См. раздел «Подготовка отчета».

5.2. 2004-2010

Лист «2004-2010» предназначен для трансформации отчетности в соответствии с приказом Минфина РФ от 05.10.2011 N 124н, из отчетности 2004-2010 г.г. подготовленной, согласно приказом Минфина от 22.07.2003 г. №67н.

Plan

Лист «Plan» необходим для укрупненного планирования деятельности организации и планирования отчетности (баланс и отчет о прибылях и убытках) на установленный пользователем период.

Balance

На листе «Balance» заносятся исходные данные, рассмотренные в четвертой главе.

Balance_inf

На листе «Balance_inf» отражены занесенные на лист «Balance» данные форм №1 и №2, скорректированные на индексы инфляции, занесенные на листе «Balance». Если в условиях установлено, что инфляция не отображается, то корректировка данные с листа «Balance» на листе «Balance_inf» не происходит и данные на листе «Balance_inf» с листа «Balance» просто копируются.

Подробнее см. пункты 4.1. «Главное меню» и пункт 4.2. «Индексы инфляции».

5.6. Structure_%

Лист «Structure_%» предназначен для анализа структуры баланса в процентном соотношении каждой взятой отдельно статьи к валюте баланса.

Просматривая данные этого листа можно сделать выводы о составе структуры баланса и изменение ее с течением времени.

Structure_abs

Лист «Structure_abs» предназначен для анализа изменения величины статей баланса в абсолютном выражении.

Просматривая данные этого листа можно сделать выводы о динамике изменения показателей баланса и отчета о прибылях и убытках.

Снижение величины той, либо иной статьи баланса или отчета о прибылях и убытках выделяется красным цветом и отображается со знаком минус.

Кнопка «СКОМПОНОВАТЬ/РАСКОМПОНОВАТЬ», находящаяся на этом листе, предназначена для автоматической группировки и выделения (снятия выделения) жирным цветом результирующих статей баланса.

Coefficients

На листе «Coefficients» собраны основные расчетные таблицы с представленными в них аналитическими коэффициентами, а также методики оценки кредитоспособности организации, расчет вероятности банкротства, точки безубыточности и т.д.

По основным коэффициентам, в правом верхнем углу, напротив наименования коэффициента присутствует примечание, в котором можно найти его расчетную формулу, пояснения и среднестатистическое значение (если есть), наведя на ячейку с примечанием курсор.

Value

На листе «Value» собраны основные расчетные таблицы с представленными в них аналитическими коэффициентами, необходимые для определения стоимости предприятия.

Deviation

Лист «Deviation» предназначен для просмотра изменений между периодами:

· Абсолютные изменения;

· Темп прироста;

· Изменения удельного веса.

Из ниспадающих списков, представленных на рисунке №9 выбираются периоды. Базовый (1) и отчетный (2). На основании этих периодов отображаются данные в таблицах листа «Deviations»

Базовый период может быть выбран из интервалов анализа, а отчетный из всех доступных периодов – периодов анализа и периодов планирования.

Рис. № 9

FSFO

На листе «FSFO» приведена методика Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и банкротству (сайт в Интернете http://www.fsforus.ru/)

Графики

На листах, находящихся далее на основе рассчитанных данных строятся графики, наглядно показывающие изменения аналитических коэффициентов и структуры имущества, доходов организации:

· Sales –Финансовые результаты деятельности организации из отчета о прибылях и убытках;

· Profitability –показатели общей рентабельности с листа «Coefficients»;

· Liquidity –показатели ликвидности с листа «Coefficients»;

· Assets –структура скорректированных статей баланса с листа «Coefficients»;

· Stocks –структура запасов организации (без учета инфляции) с листа «Balance»;

· Assets –структура скорректированных статей баланса с листа «Coefficients»;

· Buisness_activity –показатели деловой активности в днях с листа «Coefficients»;

· Break-even –точка безубыточности, представленная в графическом виде с листа «Coefficients»;

· Klass –лист, на котором отражена методика расчета классности заемщика по версии Сбербанка РФ и приведен расчет кредитоспособности по методике коммерческого банка на выдачу кредитов сроком менее 1 года.

· PAcc –Отчет о размере дебиторской задолженности и ее просроченной величине;

· RAcc –Отчет о размере кредиторской задолженности и ее просроченной величине;

Скрытые листы

NII– Лист входного диалогового окна, возникающий при входе в программу. На нем указаны пользователь и регистрационный номер программы.

Settings– На листе находятся некоторые установки для работы с программой и базовые данные для построения графиков.

Text– На листе находится текст и расчетные формулы для получения отчета. Текст используется при построении текстового отчета в MS Word. По желанию пользователя в текст могут добавляться новые строки с текстом.

Первый столбец определяет формат текста, второй столбец предназначен для ввода имени диаграммы, либо таблиц (любого именованного блока ячеек).

По Вашему заказу на наш электронный почтовый адрес info@finanalis.ru, либо по телефону (812) 949 60 85 мы можем изготовить шаблон отчета под потребности Вашей организации.

TValue– На листе находится текст и расчетные формулы для получения отчета по оценке стоимости бизнеса. Лист используется при построении текстового отчета в MS Word. По желанию пользователя в текст могут добавляться новые строки с текстом.

Text367– На листе находится текст и расчетные формулы для получения тестового варианта отчета в соответствии с указаниями ФСФО.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: