Кредитная политика КБ «Национального Клирингового Банка»

В настоящее время в России наиболее распространённым видом кредитования является краткосрочное кредитование. Это может быть обусловлено многими факторами. Для оценки этих факторов необходимо выявить как положительные, так и отрицательные стороны данного типа кредитных операций. Данный анализ будет не полный, если не рассмотреть оба субъекта кредитной сделки.

Для начала попытаемся взглянуть на проблему глазами банковского служащего.

Краткосрочное кредитование является наименее рискованным, так как кредит обычно выдаётся, в среднем, на 6 – 12 месяцев. В рамках данного периода представляется возможным оценить как экономическую ситуацию в целом по стране, так и кредитоспособность отдельного заёмщика, что не всегда удаётся осуществить на более длительный срок. Это связано, прежде всего, с тем, что на состояние финансового рынка влияют не только экономические причины, но и ряд других, которые следует принимать во внимание в условиях долгосрочного планирования.

Заёмщик же порой нуждается больше в долгосрочном кредите, нежели в краткосрочном. Это объясняется тем, что эффект от запланированного инвестиционного проекта может следовать не сразу после осуществления вложений. Именно в этом и расходятся мнения кредиторов и заёмщиков. Кредитор стремится как можно быстрее получить доход от произведённой кредитной операции, а заёмщик – как можно дольше отдавать плату за пользование денежными средствами контрагента.

ООО КБ «НКБ» предлагает своим Клиентам - предприятиям и организациям следующие основные виды краткосрочного кредитования:

- кредиты на пополнение оборотных средств;

- кредиты на торгово-закупочную деятельность;

- кредиты на реализацию действующих контрактов и/или договоров;

- потребительские кредиты;

- кредиты на неотложные нужды физическим лицам.

Таблица 2.1

Основные условия краткосрочного кредитования

Процентная ставка по кредиту устанавливается с учетом финансового положения заемщика, степени ликвидности обеспечения кредита, объемов и стабильности оборотов по счетам Клиента, открытым в ООО КБ «НКБ», кредитной истории и других условий.

Примерный перечень документов для представления в ООО КБ «НКБ» в целях рассмотрения возможности выдачи кредита:

1. Кредитная заявка,составляется в произвольной форме с обязательным указанием размера кредита, сроков, целевого использования, предлагаемого обеспечения и указанием планируемых источников погашения, за подписью руководителя, главного бухгалтера и с печатью организации.

2. Учредительные и регистрационные (юридические) документы, заверенные в установленном порядке (нотариально или органом, их утвердившим):

- Учредительный договор;

- Устав (Положение);

- документ (свидетельство, решение) о государственной регистрации;

- специальное разрешение (лицензия) на тот вид деятельности; осуществление которой требует лицензирования;

- приказ о назначении генерального директора и главного бухгалтера;

- карточка с образцами подписей и оттиска печати организации (заверенная нотариально и обслуживающим банком).

Документы о назначении на должность лица, имеющего право представлять интересы организации (потенциального заемщика) при ведении переговоров и подписания договоров или соответствующая нотариально заверенная доверенность.

3. Бухгалтерская отчетность (с отметкой Налогового органа о проведенной проверке или о приеме на проверку и с отметкой банка, в котором открыт расчетный счет Клиента):

- годовой финансовый отчет за предшествующий год, в том числе приложения к нему по формам № 1, 2, 3, 4, 5 и пояснительная записка;

- бухгалтерский баланс и приложение к нему по форме № 2 “Отчет о прибылях и убытках” за последние 2-3 отчетные даты;

- аудиторское заключение.

Предоставляемая в Банк бухгалтерская отчетность должна содержать расшифровку таких статей, как: основные средства, незавершенное строительство, долгосрочные вложения, дебиторская и кредиторская задолженность (по датам возникновения), товарные запасы, готовая продукция, задолженность перед бюджетом и другие наиболее крупные статьи баланса.

4. Справки из обслуживающих банков о ежемесячных оборотах по счетам и справка об обязательных ежемесячных платежах.

Справки из обслуживающих банков, должны включать сведения об ежемесячных оборотах (суммы приходов и расходов) за каждый из последних 3-6 месяцев по расчетным, валютным и другим счетам, о наличии (отсутствии) картотеки 2 (в том числе бюджетной), а также о наличии (отсутствии) ссудной задолженности.

5. Технико-экономическое обоснование сроков окупаемости и возврата кредита, с отражением следующих положений:

- основные виды деятельности Клиента;

- цель, на которую испрашивается кредит;

- расчетные сроки и стоимость производства или приобретения продукции или оказываемых услуг с указанием расценок за единицу продукции или услуг;

- анализ рынка сбыта;

- полный финансовый расчет рассматриваемой к кредитованию сделки;

- расчет ожидаемой прибыли от реализации кредитного проекта и расчет уплаты всех уплачиваемых налогов.

6. Договора (контракты), вытекающие из кредитуемой сделки (в случае необходимости):

- договора (контракты) на приобретение и реализацию кредитуемых товарно-материальных ценностей;

- договора (контракты), заключенные Заемщиком с целью хранения товарно-материальных ценностей, транспортировки, страхования и т.д.;

- разрешительные документы на определенные товарные партии и проведение работ (лицензии на добычу сырьевых ресурсов, лицензии на работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями, экспортные квоты и т.д.).

7. Обеспечение кредита.

Необходимо представить полный комплект документов, связанных с обеспечением (залогом, поручительством, банковской гарантией) кредита, в том числе правоустанавливающих документов на предлагаемые виды залога (заклада).

В качестве залогодателя может выступать как сам Клиент (заемщик) так и третье лицо, способное ответить по обязательствам Клиента в случае невыполнения последним условий кредитного договора (соглашения).

8. Документы, характеризующие Кредитную историю Клиента с приложением ксерокопий документов, подтверждающих предоставление и погашение ранее предоставленных кредитов с учетом начисленных процентов (неустойки).

9. Прочая информация, необходимая по мнению банка и/или Клиента, для рассмотрения вопроса о предоставлении краткосрочного кредита.

Краткосрочное кредитование юридических лиц (за исключением банков) осуществляется Отделом кредитования и экономического анализа ООО КБ «НКБ».

10. Справка о заработной плате за последние 6 месяцев для кредитования физических лиц.

Для КБ «Национальный Клиринговый Банк» (ООО) приемлем только краткосрочный вид кредитования.

Решение о выдаче кредитов принималось на заседаниях Кредитного комитета по представлению заключения кредитного отдела, после тщательного изучения всего пакета документов.

При предоставлении кредитов Банк руководствуется законом РФ «О банках и банковской деятельности в РФ», инструкцией ЦБ РФ №110-И от 16.01.2004 г., внутренними нормативными документами: «Положением о Кредитном комитете» и «Положение о кредитной политике банка и организации кредитования». Оба внутренних документа утверждены председателем правления коммерческого банка. В «Положении о Кредитном комитете» отражены основные задачи, функции кредитного комитета и процедура разрешения выдачи кредита. Кредитным комитетом принимаются все решения о предоставлении кредитов независимо от суммы предоставляемого кредита на основе принципов целевого использования, обеспеченности, срочности, платности и возвратности. «Положение о кредитной политике и организации кредитования банка» определяет порядок рассмотрения документации, предоставленной заемщиком для получения кредита (заявления, документов подтверждающих правоспособность банка, финансовые документы, документы по технико-экономическому обоснованию, документы по предоставляемому обеспечению и т.д.), порядок составления заключений кредитным и юридическим отделами о возможной выдаче кредита, и контроль за его своевременным погашением.

Общая ссудная задолженность по состоянию на 1 января 2012 год составляет 176,9 млн. руб., из них по юридическим лицам –156.5, млн. руб. или 88,5 % по предпринимателям и физическим лицам 20,4 млн. руб. или 11,5 %. По сравнению с 1 января 2011 г. кредитные вложения сократились на 14,0 млн. руб. или 7,3 %.

Наличие ссудной задолженности в разрезе балансовых счетов характеризуется следующими данными (таблица 2.2.).

Таблица 2.2

Сумма ссудной задолженности ( в тыс. руб.)

Основная доля кредитов (86,7 %) приходится на негосударственные коммерческие предприятия и организации (ЗАО НК «Калмпетрол», ООО «Олимпик», ЗАО НК «Калмистерн», ООО «Продинвест Трейдинг» и др.) в течение года указанные заемщики активно пользовались кредитами банка, оформляя несколько кредитных договоров. ООО «Продинвест Трейдинг» имеет с банком 29 кредитных сделок на общую сумму 24,9 млн. руб.

Кредитные вложения по срокам их размещения характеризуются следующими данными (таблица 2.3).

Таблица 2.3

Сроки кредитных вложений

Исходя из этих данных 45,1 % выданных кредитов оформлены сроком пользования более одного года, 37,2 % - сроком пользования от полугода до 1 года. В обеспечение выдаваемых кредитов принимаются поручительство, залог имущества.

Просроченная задолженность по ссудам банка на 1 января 2012 года составляет 1779 тыс. руб., из них по 3-м юридическим лицам 1527 тыс. руб., 28-ми физическим лицам – 252 тыс. руб. по сравнению с началом года просроченная задолженность сократилась на 7727 тыс. руб., но увеличилась по количеству должников с 7-ми до 31. в наибольшей сумме просроченную задолженность имеет МУП «Управление водопроводно-канализационного хозяйства» по одному кредитному договору в сумме – 1421 тыс. рублей. Банк 10 декабря 2011 года напомнил поручителю заемщика – Финансовому отделу г. Элиста – о принятии мер по погашению просроченных долгов, однако средств в погашение задолженности не поступило.

По 11-ти физическим лицам оформлены исковые заявления в суд.

Классификация кредитов по группам риска, создание резерва на возможные потери по ссудам осуществляется Банком в соответствии с Положением ЦБ РФ № 254-П от 26.03.2004г.

По данным формы № 0409115 инструкции № 1376-У от 16.01.2004 г. ЦБ РФ «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в ЦБ РФ» ссудная и приравненная к ней задолженность была классифицирована Банком, следующим образом:

Таблица 2.4

Резерв на возможные потери по ссудам (в тыс. руб.)

Фактически созданный резерв на возможные потери по ссудам в сумме – 20825 тыс. рублей составляет 100 % от расчетного.

Соотношение суммы созданного резерва к сумме ссудной задолженности составляет 11,8 %, за 2009 год соотношение составляло 21 %, что свидетельствует об улучшении структуры кредитных вложений и кредитной политики банка.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: