Потребительское кредитование, ипотечное операции

Потребительским кредитом является кредит, предоставляемый населению на приобретение различных товаров, услуг, объектов недвижимости. Значительную роль в потребительском кредитовании играют коммерческие банки. Покупая кредитные контракты у различных предпринимателей. Они тем самым осуществляют косвенное кредитование. Развитию косвенного кредитования способствуют методы продажи и характер спроса на товары длительного пользования. Большинство покупателей вначале приобретают товар, а затем оформляют финансовые обязательства. Косвенное кредитование позволяет увеличивать объем кредитов без существенного повышения операционных расходов, которые возникают при прямом кредитовании из-за необходимости привлечения к кредитному процессу квалифицированных сотрудников банка. Существуют и определенные дополнительные риски, поскольку банк не проводит оценку платежеспособности клиента. С помощью потребительских кредитов решаются и социальные программы (кредитование молодых семей, образовательный кредит и т.д). Потребительский кредит позволяет оказывать экономическую помощь семьям с невысоким уровнем доходов для приобретения дорогостоящих товаров. Однако в потребительском кредите нуждается, как правило, и население с высокими доходами, осуществляющее строительство индивидуальных жилых домов или участвующее в кооперативном жилищном строительстве. Потребительские кредиты классифицируются по следующим признакам:

· По срокам

· Целевому назначению

· Способу погашения задолженности

По срокам, на которые предоставляются потребительские кредиты, они подразделяются:

· На краткосрочные (со сроком до трех лет)

· Среднесрочные (со сроком от трех до пяти лет)

· Долгосрочные (со сроком свыше пяти лет)

По целевому назначению различают следующие потребительские кредиты:

· На приобретение предметов домашнего обихода, техники, других необходимых товаров

· Образовательные цели

· Покупку и строительство или реконструкцию объектов недвижимости

По способу погашению задолженности потребительские кредиты могут быть:

· С единовременным погашением через определенный срок;

· Погашением равными долями в течение всего срока кредита.

Важным моментом при принятии решения о предоставлении потребительского кредита является оценка кредитоспособности заемщика. Принципиально эти системы изучения кредитоспособности частного заемщика не отличаются и направлены обычно на получение следующей информации:

· Профессия и получаемые доходы

· Стаж работы, в том числе и непрерывный

· Продолжительность проживания на данном месте

· Семейное положение

· Имеющееся имущество

· Наличие обязательств перед третьими лицами

· Качество кредитной истории.

Не менее важным для принятия решения по выдаче потребительского кредита является обеспечение. В качестве обеспечения принимаются поручительства физических и юридических лиц, залог ликвидного имущества. После тщательного изучения кредитным работником представленных документов и принятия решения о возможности кредитования заемщика между ним и банком заключается кредитный договор. В нем указывается: стороны по договору, цель кредитования, сумма кредита, срок действия договора, условия предоставления кредита, порядок погашения задолженности. При не уплате заемщиком очередных платежей, банк вправе досрочно взыскать с него и его поручителей в судебном порядке всю задолженность по ссуде с обращением взыскания на все имущество. Максимальная сумма предоставляемого кредита напрямую зависит от дохода заемщика, а также от срока и процентной ставки по данному виду кредита. Потребительское кредитование осуществляется путем выдачи наличных денежных средств.

Ипотечное операции банков. Ипотека – залог, заклад. По договору об ипотеке субъектами ипотечного правоотношения являются:

· Залогодержатель – лицо, принявшее имущество в залог; залогодержатель обязательно является кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой;

· Залогодатель – лицо, предоставившее недвижимое имущество в залог; залогодатель может быть должником по данному обязательству или третьим лицом, не участвующим в этом обязательстве.

Ипотека обеспечивает уплату залогодержателю основной суммы долга по кредитному договору и процентов за пользование кредитом, а также сумм, которые причитаются ему в возмещение неустойки из-за неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, процентов за неправомерное пользование чужими денежными средствами. По договору ипотек может быть заложено следующее недвижимое имущество:

· Земельные участки

· Предприятия

· Жилые дома, квартиры и их части

· Дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения

· Воздушные и морские суда

Ипотека устанавливается на имущество, которое принадлежит залогодателю на праве собственности или на праве хозяйственного ведения. Между залогодателем и залогодержателем заключается договор ипотеки. В договоре должны быть указаны предмет ипотеки, его оценка, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого ипотекой. Права залогодателя по обеспеченному ипотекой обязательству и по договору об ипотеке могут быть удостоверены закладной. Закладная – это именная ценная бумага, удостоверяющая следующие права её законного владельца:

· Право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой

· Право залога на имущество, обремененное ипотекой.

Закладная составляется залогодателем, а если он является третьим лицом, также и должником по обеспеченному ипотекой обязательству. Закладная на момент её выдачи первоначальному залогодержателю должна содержать следующие реквизиты:

· Название «закладной»

· Наименование и местонахождение залогодателя

· Наименование и местонахождение первоначального залогодержателя

· Реквизиты кредитного договора

· Наименование должника, если не он является залогодателем

· Сумма обязательств и размер процентов по ним

· Сроки погашения задолженности

· Название и местонахождение имущества

· Денежная оценка имущества

· Наименование права

· Указание на наличие или отсутствия прав третьих лиц на имущество

· Подпись залогодателя и должника

· Сведения о времени и месте нотариального удостоверения договора об ипотеке.

Закладная может быть заложена по договору о залоге закладной без передачи или с передачей её другому лицо в обеспечение обязательства по кредитному договору или иного обязательства, возникшего между этим лицом и залогодержателем, первоначально названным в закладной. Залогодержатель вправе обратить взыскание на имущество, заложенное по договору об ипотеке. Ипотечный кредит – это ссуда, выдаваемая под залога недвижимости, остающейся в распоряжении заемщика. В том случае, когда кредит не возвращается, недвижимость продается, и задолженность кредитору погашается. Основные характеристики ипотечного кредита:

· Срок действия – это долгосрочный кредит (срок не менее 4 лет, обычно более 15 лет)

· Цель финансирования – создание, расширение или реконструкции и модернизация промышленной или частичной недвижимости

· Обеспечение – залог финансируемого объекта

Главная цель долгосрочного ипотечного жилищного кредитования – создание эффективно работающей системы обеспечения российских граждан доступным по стоимости жильем. Заемщик – физическое лицо, которому передается ипотечный кредит. Банк – кредитор – коммерческий банк, который предоставляет ипотечный кредит покупателю недвижимости. Инвесторы – это покупатели ипотечных ценных бумаг. В роли инвесторов могут выступать граждане, страховые компании, негос.пенсионные фонды. В роли покупателя ипотечных кредитов у ком.банков выступает Агентство по ипотечному жилищному кредитованию, которое является эмитентом вторичных ипотечных ценных бумаг.

Межбанковские кредиты

Межбанковское кредитование – это привлечение и размещение на договорных началах банками между собой свободных денежных ресурсов в форме вкладов (депозитов) и кредитов. Система межбанковского кредитования имеет два уровня: первый отражает движение средств между Банком России и коммерческими банками, второй – между различными коммерческими банками. Межбанковский механизм является основным источником заемных кредитных ресурсов коммерческих банков, источником средств для поддерживания платежеспособности баланса и обеспечения бесперебойности выполнения обязательств. Механизм межбанковского корреспондентских отношений предусматривает открытие корреспондентских счетов одними банками в других. Привлечение межбанковского кредита осуществления либо самостоятельно банками путем прямых переговоров, либо через финансовых посредников. Если банки сами договариваются о межбанковском кредите, то их отношения оформляются специальными договорами. Привлечение ресурсов осуществляется также в виде централизованных кредитов. В зависимости от срока различают межбанковские кредиты до востребования и срочные. Срочные межбанковские кредиты привлекаются и размещаются на следующие сроки 1 день, 2-7 дней, 8-30 дней, 31 – 90 дней, 91 – 180 дней , 181 день – 1 год, 1- 3 года, свыше 3 лет. Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент. В зависимости от критерия платности кредита можно выделить ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. Рыночная процентная ставка – это ставка, которая складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке. В зависимости от обеспечения кредита выделяют межбанковские кредиты обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные. Межбанковские кредиты классифицируются также в зависимости от валюты сделки (рос.рубли,иностр.валюты.) В зависимости от наличия или отсутствия лимита ссудной задолженности; размера кредита. Межбанковские кредиты можно классифицировать в зависимости от рисков, принимаемых на себя кредитором. Кредитный риск по каждой конкретной сделке определяется банком-кредитором самостоятельно и влияет на сумму, срок и процентную ставку по предоставляемому кредиту.

Банк России предоставляет коммерческим банкам определенные виды кредитов.

Ломбардные кредиты – это в широком смысле – ссуды под залог депонированных в банке ценных бумаг, в узком смысле – краткосрочные кредиты, предоставляемые Банком России кредитным организациям под залог ценных бумаг для удовлетворения потребностей банков в ликвидных средствах с целью поддержания и регулирования ликвидности банковской системы.

Кредиты «овернайт» предоставляются кредитным организациям только в том случае, если последние не могут изыскать возможность получения кредита на рынке межбанковских кредитов. Предоставляется кредит путем списания средств с кор.счета банка по платежным документам при отсутствии или недостаточности средств на счете банка в расчетном подразделении Банка России

Внутридневные кредиты предоставляются Банков России банкам, расположенным в регионах с непрерывной обработкой платежных документов в течение операционного дня. Основанием для выдачи кредита являются неисполненные платежные документы, предъявленные к кор.счету коммерческого банка в течении операционного дня.

Лизинг

Лизинг – это совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, согласно которому арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (лизингополучателем) имущество и предоставить ему это имущество за плату во временное владение и пользование.

Предметом лизинга может быть любое движимое и недвижимое имущество, которое используется в предпринимательской деятельности (здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и т.д.). Не могут быть предметом лизинга земельные участки, а также природные объекты и имущество, которое по законодательству запрещено для свободного обращения.

Субъектами, т.е. участниками лизинга являются:

- лизингодатель – лицо, которое в соответствии с договором лизинга приобретает предмет лизинга и передает его в аренду лизингополучателю; функции лизингодателя могут выполнять коммерческие организации – лизинговые компании;

- лизингополучатель – лицо, которое в соответствии с договором лизинга должно принять предмет лизинга;

- продавец – лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи продает лизингодателю предмет лизинга.

Лизингодатель обладает правом собственности на предмет лизинга, а лизингополучатель – правом владения или пользования в полном объеме.

Лизингодатель может уступить третьему лицу свои права по договору лизинга или передать предмет лизинга в залог для привлечения денежных средств, однако он обязан предупредить об этом лизингополучателя. С письменного согласия лизингодателя возможна передача лизингополучателем предмета лизинга третьим лицам во владение и пользование за плату и на определенный срок (сублизинг). При этом право требования к продавцу переходит к лизингополучателю по договору сублизинга.

Лизинговые договоры заключаются на разные сроки, которые могут быть намного меньше, чем амортизационный период, или быть соизмеримы с ним. В зависимости от этого различают два вида лизинга:

- оперативный;

- финансовый.

Оперативный лизинг подразумевает лизинговые договоры на короткий или средний срок с многократной сменой арендаторов. Лизинговая компания в рамках договора может предоставлять дополнительные услуги, например, техническое обслуживание объекта лизинга, ремонт, страхование. В этом случае говорят о полносервисном или о частичносервисном лизинге. По окончании срока договора лизинга предмет лизинга должен быть возвращен лизингодателю или продан им на основе договора купли-продажи.

Финансовый лизинг характеризуется долгосрочными договорами. В течение этих сроков возможна амортизация большей части или всей стоимости оборудования, и лизингополучатель имеет возможность выкупить предмет лизинга по остаточной стоимости.

Различают прямой или возвратный финансовый лизинг. При прямом лизинге лизингодатель обеспечивает стопроцентное финансирование приобретаемого имущества.

Рис. Схема прямого лизинга:

1 – договор купли-продажи; 2 – договор лизинга; 3 – оплата оборудования; 4 – поставка оборудования;

5 – лизинговые платежи

Возвратный лизинг характеризуется тем, что продавец предмета лизинга одновременно выступает в роли лизингополучателя.

Рис. Схема возвратного лизинга:

1 – договор лизинга; 2 – оплата предмета лизинга; 3 – лизинговые платежи

В случае недостаточности собственных средств лизинговая компания может обратиться в банк для получения ссуды.

Рис. Схема лизинга с дополнительным привлечением средств:

1 – договор купли-продажи; 2 – договор лизинга; 3 – кредитный договор; 4 – оплата предмета лизинга;

5 – поставка предмета лизинга; 6 – лизинговые платежи; 7 – погашение кредита

Правоотношения между участниками лизинговой сделки регулируются договором лизинга, в котором указывается:

- точное описание предмета лизинга;

- срок действия договора;

- порядок передачи предмета лизинга;

- перечень дополнительных услуг;

- сумма;

- порядок проведения платежей;

- права и обязанности сторон;

- реквизиты сторон и др.

Различают две формы лизинга:

- внутренний, когда и лизингодатель, и лизингополучатель являются резидентами;

- международный, когда или лизингодатель, или лизингополучатель, является нерезидентом.

Лизинговые платежи рассчитывают по формуле

П = А + К + В + Д + Н,

где П – сумма лизингового платежа в год; А – сумма амортизационных отчислений (произведение стоимости оборудования на норму амортизации); К – плата за кредитные ресурсы (произведение усредненной годовой стоимости оборудования на процентную ставку по кредиту); В – комиссионное вознаграждение (произведение стоимости оборудования на ставку комиссионного вознаграждения, деленное на срок договора лизинга в годах); Д – стоимость дополнительных услуг (в год); Н – налог на добавленную стоимость (произведение суммы К + В + Д на ставку налога на добавленную стоимость).

Факторинг

Факторинг – это посредническая операция, связанная с выкупом фактор-компанией денежных требований (счетов-фактур) у своего клиента к его контрагенту. При этом в течение 2 – 3 дней производится оплата до 90 % требований в виде аванса, а оставшиеся 10 % клиент получает после того, как сумма поступает от плательщика.

Участниками факторинга являются:

- фактор (факторинговая компания) – организатор факторинга;

- клиент факторинговой компании – поставщик, имеющий платежные требования за поставленный товар, выполненные работы, оказанные услуги, к своим должникам-дебиторам;

- должник (дебитор) – покупатель, имеющий обязательство оплатить клиенту факторинговой компании товар, работы, услуги.

Основным документом, который содержит определение понятия международного факторинга, является Конвенция УНИДРУА «О международном факторинге».

Факторинговому обслуживанию не подлежат:

- предприятия с большим количеством дебиторов, задолженность каждого из которых выражается небольшой суммой;

- предприятия, занимающиеся производством нестандартной или узкоспециализированной продукции;

- строительные и другие фирмы, работающие с субподрядчиками;

- предприятия, реализующие свою продукцию на условиях послепродажного обслуживания, практикующие компенсационные (бартерные) сделки;

- предприятия, заключающие со своими клиентами долгосрочные контракты и выставляющие счета по завершении определенных этапов работ или до осуществления поставок.

Факторинговые операции не рекомендуется проводить:

- по долговым обязательствам частных лиц, филиалов или отделений предприятия;

- по требованиям бюджетных организаций;

- по обязательствам предприятий, организаций, снятых банком с кредитования или объявленных неплатежеспособными;

- если оплата производится поэтапно.

Схема факторинговой операции:

1 – поставка товара (оказание услуг, выполнение работ) поставщиком;

2 – анализ кредитоспособности покупателя; 3 – уступка права требования долга по поставке факторинговой компании; 4 – выплата суммы (до 90 % от стоимости требований); 5 – оплата товара покупателем;

6 – выплата остатка средств за вычетом комиссии

В рамках факторинга клиент факторинговой компании может получать в обмен на уступку дебиторской задолженности комплекс финансовых услуг, включающий:

- финансирование поставок;

- защиту поставщика от риска неплатежеспособности покупателя;

- учет состояния дебиторской задолженности и регулярное предоставление соответствующих отчетов клиенту (поставщику);

- контроль своевременности оплаты и предъявление денежных требований к дебиторам (покупателям).

В зависимости от объема оказываемых услуг различают полный и неполный факторинг. При полном факторинге фактор предоставляет своему клиенту все перечисленные услуги, а при неполном – только некоторые из них.

В зависимости от того, уведомлен ли покупатель о том, что поставщик заключил договор с факторинговой компанией, или нет, различают конвенционный (открытый) и конфиденциальный (закрытый) факторинг. При конвенционном факторинге плательщик, поставленный в известность о факторинговой сделке, осуществляет платежи на счет фактора. В случае конфиденциального факторинга плательщик осуществляет платежи поставщику, который перечисляет эти платежи на счет фактора.

В зависимости от кредитного риска различают факторинг с регрессом, с частичным регрессом и без регресса. Наличие регресса означает, что фактор может предъявить требование по оплате к своему клиенту (поставщику), если в определенный срок не получит платеж от дебитора (покупателя).

В зависимости от состава участников факторинговой сделки факторинг может быть внутренним или международным. При международном факторинге один из трех участников находится в другой стране, т.е. речь идет об экспортно-импортной торговой операции. Международный факторинг может быть двухфакторным, прямым импортным, прямым экспортным.

При двухфакторном факторинге сделку обслуживают две факторинговые компании: одна в стране экспортера, другая в стране импортера.

Прямой импортный факторинг применяется обычно тогда, когда экспортные поставки в некоторую страну осуществляются регулярно, тогда экспортеру удобно заключить договор напрямую с факторинговой компанией в стране импортера.

При прямом экспортном факторинге экспортер заключает договор с факторинговой компанией в своей стране.

Для поставщика факторинг имеет ряд преимуществ по сравнению с банковским кредитом:

- возможность увеличить объем продаж, так как он получает оборотные средства от фактора незамедлительно;

- экономия на дополнительных затратах: комиссия при получении кредита, зарплата сотрудников, осуществляющих подготовку документов для получения кредита и т.д.;

- защита от риска неоплаты или несвоевременной оплаты дебиторами поставленного товара;

- возможность предоставлять покупателям отсрочки и тем самым повышать свою конкурентоспособность;

- не требуется переход на расчетно-кассовое обслуживание;

- не требуется предоставлять обеспечение;

- размер финансирования не ограничен, а зависит от объема продаж;

- финансирование производится сразу при предъявлении счетов-фактур;

- финансирование не предполагает ограничений по срокам;

- предоставляются дополнительные услуги, такие как управление дебиторской задолженностью, консалтинг и т.д.

Стоимость факторинговых услуг складывается из:

- процентов по финансированию, которые обычно немного выше процентов по банковским кредитам;

- комиссии.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: