Сделай Сам Свою Работу на 5

Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся на государственной регистрации

Наименование Инв. Номер Стоимость Дата ввода
Здание камеры переключения задвижек 4 297 30.11.2010
Кислородная станция 2 812 24.12.2010
Столярная мастерская РСЦ 1 879 24.12.2010
Портал системы шин № 1 (ячейка № 1А ОРУ-330 кВ) 1 680 30.11.2010
Портал системы шин № 2 (ячейка № 1А ОРУ-330 кВ) 1 680 30.11.2010
Противопожарная преграда 30.11.2010
Портал № 1 над ОПН ОРУ-110 кВ ячейка №1 3 776 30.11.2010
Здание камеры переключения задвижек 2 594 30.11.2010
Портал № 2 над автотрансформатором АТ-1 1 342 30.11.2010
Ячейковый портал (ячейка № 1А ОРУ-330 кВ) 1 342 30.11.2010
Ячейковый портал (ячейка № 1А ОРУ-330 кВ) 1 642 30.11.2010
Анкерная угловая опора № 1 1 642 30.11.2010
Анкерная угловая опора № 2 11 316 30.11.2010
Бак аварийного слива трансформаторного масла АТ-1 9 798 30.11.2010
Дорога на ОРУ-110 кВ 1 413 30.11.2010
Дорога на ОРУ-330 кВ 30.11.2010
Ограждение ОРУ-330 кВ ячейка № 1А 30.11.2010
Рельсовые пути перекатки трансформаторов (присоединение 30 м к инв. № 008111) 1 824 31.12.2010
Маслочаша трансформатора Т4-т 31.12.2010
Противопожарная преграда трансформатора Т4-т 31.12.2010
Противопожарная преграда трансформатора Т4-т 7 130 31.12.2010
Железобетонное ограждение южной стороны ОРУ-110 кВ 22 636 31.12.2010
Комплекс металлоконструкций 3 секции ОРУ-110 кВ 11 925 31.12.2010
Кабельная эстакада по территории ОРУ-110 кВ 5 222 31.12.2010
Кабельный канал 3 секции ОРУ-110 кВ 1 897 31.12.2010
Кабельное сооружение 3 секции ОРУ-110 кВ 3 448 30.11.2010
Подземный противопожарный трубопровод ячейка № 1 ОРУ-110 кВ 2 489 30.11.2010
Подземный противопожарный трубопровод ячейка № 1А ОРУ-330 кВ 30.11.2010
Наружные трубопроводы водяного пожаротушения автотрансформатора АТ-1 1 524 30.11.2010
Канализация замасленных стоков ячейка № 1 ОРУ-110 кВ 1 336 30.11.2010
Канализация дождевая самотечная ячейка № 1 ОРУ-110 кВ 1 846 31.12.2010
Административно – бытовой корпус и переходная галерея 210 957 30.11.2010
Здание сброса нормативно-чистых сточных вод из отводящего канала в подводящий С07282 30 765 31.12.2010
Итого 353 617  

Общество не имеет объектов основных средств, учитываемых в составе доходных вложений в материальные ценности.



В целях равномерного списания расходов на ремонт основных средств Общество в 2010 году сформировало резерв, как в налоговом, так и в бухгалтерском учете. Порядок создания такого резерва предусмотрен в учетной политике Общества. Резерв на ремонт основных средств формировался путем ежемесячных отчислений средств, производимых в течение года. Данные суммы признавались в расходах ежемесячно на последний день соответствующего отчетного периода. Фактически произведенные расходы на ремонт основных средств в течение 2010 года списывались за счет резерва. По итогам отчетного периода Общество провело инвентаризацию резерва и сравнило величину фактических расходов на ремонт и сумму отчислений в резерв. Расходы на ремонт основных средств превысили созданный в бухгалтерском учете резерв, разница включена в состав расходов на последнее число отчетного года. В 2010 году был образован резерв на ремонт основных средств на сумму 3 442 875 тыс. руб. Сумма резерва была полностью использована и отнесена на расходы Общества.

Общество не предполагает продажу или иного выбытия основных средств.

 

Незавершенное строительство

 

В строке 130 «Незавершенное строительство» бухгалтерского баланса отражены:

тыс. руб.

  На 31.12.2010 г. На 01.01.2010 г.
Незавершенное строительство, всего: 13 590 029 9 475 312
в том числе объекты недвижимого имущества законченные строительством и принятые в эксплуатацию, по которым документы на регистрацию прав собственности в едином государственном реестре не переданы (по остаточной стоимости),   14 278   14 271
из них объекты недвижимого имущества, построенные в рамках реализации инвестиционных договоров   14 278   14 271
Оборудование к установке 7 611 699 5 692 468
Итого 21 201 728 15 167 780

По реализации инвестиционных проектов по строительству и сдаче в эксплуатацию объектов производственных основных средств Общество выполняет функции инвестора, заказчика, застройщика. В связи с этим показатель «Незавершенное строительство» бухгалтерского баланса включает величину произведенных капитальных вложений в рамках крупных инвестиционных проектов в сумме 12 870 774 тыс. руб. и 4 770 984 тыс. руб. по состоянию на 31 декабря 2010 г. и 1 января 2010 г. соответственно. Собственником объектов, построенных в рамках договоров на реализацию инвестиционных проектов, является ОАО «ОГК-6».

 

Долгосрочные финансовые вложения

 

Информация о финансовых вложениях в дочерние и зависимые организации Общества приведена в пункте 21 раздела III.

Финансовые вложения приведены в бухгалтерском балансе в сумме 654 467 тыс. руб. на 31 декабря 2010, в сумме 102 035 тыс. руб. по состоянию на 1 января 2010 г. Резерв под обесценение объектов долгосрочных финансовых вложений не создавался.

В составе строки 140 учтены следующие финансовые вложения:

тыс. руб.

Виды финансовых вложений На 31.12.2010 г. На 01.01.2010 г.
Балансовая стоимость финансовых вложений Балансовая стоимость финансовых вложений
1. Инвестиции в дочерние общества 578 712 48 712
2. Инвестиции в другие организации 74 128 51 333
3. Прочие (предоставленные работникам процентные займы со сроком погашения после 31.12.2011)   1 627   1 990
Итого 654 467 102 035

Вклады в уставные капиталы других Обществ на сумму 652 840 тыс. руб.

 

Наименование акций Номинал, руб. Количество Сумма по балансу, тыс.руб.
Обыкновенные Акции ОАО «Новомичуринское АТП» 1,00 22 112 522 18 053
Обыкновенные Акции ОАО «Сельскохозяйственный комплекс «Восход» 1,00 29 894 981 30 659
Доля ООО «ОГК-Инвестпроект» 530 000 000,00 1 доля 530 000
Обыкновенные Акции ОАО «РусГидро» 1,00 45 227 455 74 128
Итого 652 840

 

На 31 декабря 2010 г. была произведена переоценка акций ОАО «РусГидро» по рыночным котировкам. Прибыль от переоценки в 2010 году составила 22 795 тыс. руб., в 2009 году – 24 196 тыс. руб.

В сентябре 2010 года было принято решение о создании дочернего Общества – ООО «ОГК-Инвестпроект» с уставным капиталом 530 000 тыс. руб. и с долей участия 100%. ООО «ОГК-Инвестпроект» зарегистрировано 16 сентября 2010 года. Дочернее Общество создано для реализации проекта «Строительство ПГУ 400 МВт на площадке ОАО «ОГК-6» - Череповецкая ГРЭС».

Материалы и товары для перепродажи

 

В бухгалтерском балансе стоимость запасов сырья и материалов составила 3 660 878 тыс. руб. на 31 декабря 2010 г. (3 291 091 тыс. руб. на 1 января 2010 г.).

тыс. руб.

Наименование статьи на 31 декабря 2010 г. на 01 января 2010 г.
Сырье и материалы 204 915 218 015
Топливо 2 500 030 2 075 516
Тара и тарные материалы 1 766
Запасные части 378 329 397 611
Прочие материалы 502 754 526 811
Материалы, переданные в переработку на сторону 31 619 26 890
Строительные материалы 14 115 16 763
Инвентарь и хозяйственные принадлежности 28 352 27 719
Итого 3 660 878 3 291 091

Учитывая, что текущая рыночная стоимость производимой обществом продукции (работ, услуг) соответствует или превышает ее фактическую себестоимость, а также принимая во внимание изменение цены или фактической себестоимости, непосредственно связанные с событиями после отчетной даты, подтверждающими существовавшие на отчетную дату условия ведения хозяйственной деятельности, резерв под снижение стоимости материально-производственных запасов, используемых при производстве указанной продукции (выполнении работ, оказании услуг) не создавался.

В бухгалтерском балансе стоимость товаров для перепродажи на 31 декабря 2010 г. составила 1 867 тыс. руб. (1 693 тыс. руб. на 1 января 2010 г.).

На 31 декабря 2010 г. материально – производственных запасов, переданных в залог, нет.

Расходы будущих периодов

 

В составе расходов будущих периодов в бухгалтерском балансе отражены следующие расходы, относящиеся к последующим отчетным периодам.

тыс. руб.

Наименование затрат На 31.12.2010 г. На 01.01.2010 г.
Долгосрочная часть Краткосроч- ная часть Долгосрочная часть Краткосроч-ная часть
Приобретение лицензий на отдельные виды деятельности 32 770 11 636
Приобретение программного обеспечения 29 837 48 726 1 366
Пусконаладочные работы - -
Все виды страхования, кроме страхования имущества - 14 800 - 12 045
Страхование имущества - 24 879 - 4 648
Отпускные будущих периодов, начисления на отпуск - - 4 235
Расходы будущих периодов, связанные с инвестициями 244 171 - 243 849 -
Прочие расходы будущих периодов, связанные с будущим производством 9 360 4 028 - -
Прочие 5 580 3 934 4 802 21 928
ИТОГО 322 466 48 849 309 587 44 340

 

Расходы будущих периодов со сроком списания более 12 месяцев после отчетной даты в размере 322 466 тыс. руб. и 309 587 тыс. руб. отражены по строке 150 «Прочие внеоборотные активы» бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2010 г. и 1 января 2010 г. соответственно.



©2015- 2019 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.