Тема 3: Формы, виды и границы кредита.

Вопросы:

1. Формы и виды кредита

2 Границы кредита

Вопрос 1.Формы и виды кредита.

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений.

Поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

- ссуженной стоимости;

- целевых потребностей заемщика;

- кредитора и заемщика.

Классификация форм кредита

Таблица 4.

В зависимости от ссуженной стоимостивыделяют: товарную, денежную и смешанную формы кредита.

Товарная форма кредита предшествует его денежной форме. Можно предположить, что товарный кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные виды товаров. Кредит предоставляется в товарной форме и возвращается в товарной форме, плата взимается также товаром. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян в товарной форме: предоставляли зерно под залог урожая будущего года.

В современной практике товарная форма не является преобладающей. Можно отметить, что там, где функционирует товарная форма кредита, его движение часто сопровождается и денежной формой кредита.

Денежная форма кредита – кредит предоставляется в виде денежной суммы и возвращается деньгами. Денежная форма наиболее типична, она преобладает в современном хозяйстве, так как деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, являются универсальным средством обращения и платежа. Данная форма активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем пространстве.

Смешанная форма кредита - кредит может быть предоставлен в товарной форме, а возвращается в денежной. Кроме того, применяется смешанная форма при приобретении нового оборудования, возможно использование лизингового (товарного) кредита и одновременно денежного, например, для наладки и установки.

Смешанная форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственной продукции).

В зависимости от целевых потребностей выделяют:производительную и потребительскую формы кредита.

Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.

Также можно предположить, что потребительская форма исторически возникла вначале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов наблюдался избыток предметов потребления, а у других недостаток. Со временем данная форма, стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя удовлетворить потребности населения, прежде всего в товарах длительного пользования.

Потребительская форма кредита используется населением не цели потребления

В зависимости от того, кто является кредитором и заемщиком, выделяют следующие формы кредита: банковская, коммерческая, государственная, международная, потребительская.

Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные участники. Предложение исходит от кредитора, спрос – от заемщика.

Если банк, например, предоставляет кредит населению, а физическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то имеет место один и тот же состав участников. Вместе с тем, каждая из сторон занимает здесь разное положение: в первом случае - банк кредитор, во втором – заемщик. Затем кредитор и заемщик меняются местами - меняются и формы кредита .

Банковский кредит - участником кредитных отношений является банк. Это - самая распространенная форма кредита. Именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам хозяйствования, нуждающимся во временной финансовой помощи. Банк является особым субъектом , основополагающим занятием которого является кредитное дело, он совершает многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

Особенностью банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не только своим капиталом, но и привлеченными ресурсами. (Он посредник: привлек средства, выдал – кредит, банк сразу кредитор и заемщик)

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

Классификация банковского кредита

Таблица 5

.

Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары или покупателями в виде аванса, предоплаты за поставляемые товары.

Коммерческое кредитование – главный финансовый инструмент сбыта продукции в оптовом звене. Продажа товара в кредит стала обычным способом их реализации.

В современных условиях применяется три разновидности коммерческого кредита:

1) с фиксированным сроком погашения, 2) с уплатой цены лишь после фактической реализацией заемщиком поставленных в рассрочку товаров (консигнация), 3) кредитование по открытому счету.

В первом случае после поставки товаров покупатель передает продавцу простой вексель как долговое обязательство оплатить товар вовремя. Или же сам продавец выставляет тратту (переводной вексель) на покупателя, который акцептует вексель.

Во втором случае – используется консигнация. Это способ торговли в кредит, при котором розничный торговец получает товар без обязательства его оплаты. Часто об этой форме торговле говорят как о передаче товара на реализацию. Если товары будут проданы, то будет осуществлен и платеж производителю, а если нет, то розничный торговец может вернуть товар производителю без выплаты неустойки. Консигнация особенно популярна, если товар новый, нетипичный, спрос еще не изучен.

Согласно договору об открытом счете, принятому обеими сторонами, покупатель получает право делать периодические закупки без обращения за кредитом в каждом отдельном случае. Обычный порядок таков: когда покупатель заказывает товар, он сразу его получает, а платеж за него производится в установленные сроки после получения счета.

Каждое предприятие самостоятельно выбирает способ кредита, опираясь на свою кредитную политику.

В любом случае у продавца должен быть достаточный резервный капитал на случай замедления поступлений от должников. Поэтому он в первую очередь используется крупными компаниями.

Существует связь между банковским и коммерческим кредитом через учет векселей в коммерческом банке. Чем ниже учетная ставка и чем легче получить банковский кредит, тем больше предлагают коммерческий кредит. Развитие одной формы может способствовать снижению спроса на другую форму.

Потребительский кредит - кредит, заемщиком при котором являются физические лица (население). Он предоставляется торговыми фирмами, финансовыми компаниями, кредитными кооперативами, ломбардами. Потребительский кредит часто имеет товарную форму.

Виды потребительского кредита:

1. по срокам – краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный

2. по форме организации - организованный и неорганизованный

3. по характеру взаимоотношений – прямой и косвенный

4. по характеру ссуженной стоимости – товарный и денежный

5. по целевому назначению – инвестиционные кредиты, кредиты для покупки дорогостоящих товаров длительного пользования, кредиты на неотложные нужды, на оплату обучения

К потребительскому кредиту можно отнести – покупку товаров в кредит у торговых организаций, получение кредитов в банке по приобретения автомобиля, товаров длительного пользования, ломбардный кредит, ипотечный кредит и т.д.

В целом потребительский кредит оказывает позитивное воздействие на экономику. В Росси уже 30% населения живет в кредит. В развитых странах еще больше.

Государственный кредит- участником является государство. Оно может выступать в качестве кредитора, заемщика и гаранта.

На практике данная форма реализуется в процессе выпуска и размещения государственных займов: облигаций, казначейских векселей и др. Назначение государственного кредита заключается в том, что посредством аккумулирования временно свободных денежных средств организаций, банков, населения осуществляется финансирование дефицита бюджета, покрытие государственных расходов. В этом случае государство выступает в качестве заемщика и происходит формирование государственного долга.

Кроме того, государственный кредит служит одним из инструментов денежно-кредитного регулирования. Это проявляется в процессе совершения центральным банком покупки и продажи государственных ценных бумаг. Таким образом, регулируется объем денежной массы в обращении и уровень процентных ставок на рынке. Для кредитора в этом случае, государственный кредит является одной из форм сбережений и накопления средств, источником дохода, например в виде процентов по облигационным займам.

Государство может выступать и в качестве кредитора. Например, центральный банк может предоставлять кредиты коммерческим банкам, могут предоставляться бюджетные кредиты. Но вариант, государство заемщик – является классической формой государственного кредита.

Международный кредит – экономические отношения, складывающиеся между двумя странами по поводу движения временно свободных денежных средств. Он используется в виде 1) коммерческого, 2) банковского, 3) межгосударственного кредита.

В качестве заемщиков и кредиторов выступают частные предприятия (в том числе банки), государственные учреждения (министерства и ведомства) и международные (МВФ, МБРР) и региональные (ЕБРР) финансовые организации.

Классификация международного кредита:

1) по целевому назначению коммерческий или денежный- на приобретение основного капитала, новое строительство, инвестиции

2) по сроку предоставления: краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный

3) по валюте: страны заемщика, страны кредитора, валюта третьей страны

4) по форме собственности: частные, государственные, смешанные

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: