|
Эффективность использования основного капитала
Учет и оценка основных фондов позволяют судить об их количественной доле в общем составе элементов экономики предприятия. Суждение же о том, как хозяйствование этими фондами (качественная сторона) влияет на изменение его экономики и структуры, можно получить только из рассмотрения групп показателей.
Первая группа - показатели, позволяющие судить о степени использования основных фондов.
1. Показатель фондоотдачи (Фо), т.е. сколько приходится продукции в денежном выражении на 1000 руб. основных производственных фондов. Он определяется по следующей формуле:
где Оr - стоимость продукции, произведенной за год, руб.;
Фос - среднегодовая стоимость основных производственных фондов, руб.
2. Обратной величиной фондоотдачи является показатель фондоемкости продукции (Фе), которым характеризуется стоимость основных фондов, приходящихся на единицу продукции, руб.:
3. Коэффициент износа различных видов или групп основных фондов:
где Зи - стоимость износа тех же основных фондов, что и при расчете Ки;
Фп - первоначальная стоимость всех или отдельных видов, групп основных фондов.
Вторая группа - показатели, позволяющие судить и оценивать состав и структуру основных фондов.
1. Коэффициент обновления основных фондов:
где Фввед - стоимость вновь введенных основных фондов за определенный период;
Фкг - стоимость основных фондов на конец того же периода.
2. Коэффициент выбытия основных фондов:
где Фвыб - стоимость выбывающих основных фондов за определенныйпериод;
Фнач - стоимость основных фондов на начало тогоже периода.
3. Коэффициент прироста основных фондов:
где Фввед - стоимость вновь введенных основных фондов за определенный период;
Фвыб - стоимость выбывших основных фондов за определенный период.
Рост показателя фондоотдачи и снижение фондоемкости продукции свидетельствуют об улучшении использования основных фондов и наоборот.
Для повышения эффективности использования основных фондов необходимо повышение степени их загрузки, особенно их активной части, обновление фондов (об этом можно судить по изменению вышеназванных коэффициентов), использование прогрессивного оборудования, современных технологий и квалифицированных работников.
2. Построение финансовой модели работы строительной организации в течение планируемого года.
Финансовое моделирование — это разновидность управленческой деятельности, направленной на определение необходимого объема финансовых ресурсов и капитала, их оптимальное распределение и использование с целью обеспечения финансовой устойчивости хозяйствующего субъекта. Исходя из сказанного, сущность финансового моделирования можно сформулировать как процесс формирования, распределения и использования финансовых ресурсов и капитала. Объектами финансового моделирования в организациях являются их финансовые ресурсы, капитал, фонды денежных средств, доходы, финансовые показатели и непосредственно финансовая деятельность.
Необходимость финансового моделирования обусловлена относительно самостоятельным движением денежных средств по отношению к материально-вещественным элементам производства, изменчивостью рыночной среды и активным воздействием финансов на процессы воспроизводства. Финансовое моделирование позволяет свести к минимуму негативные последствия отрицательных внешних факторов, определить оптимальные объемы производства и продаж продукции (товаров, работ, услуг) и своевременно предусмотреть финансовые меры по обеспечению сбалансированности поступлений денежных средств с их расходованием.
Основным назначением внутрифирменного финансового моделирования являются расчет потребности в денежных средствах, необходимых для финансирования расходов и выполнения обязательств, расчет объема и структуры затрат, определение финансовых результатов работы организации.
Разработка финансовых моделей занимает важное место в системе мер по стабилизации, денежного хозяйства организации.
Финансовое моделирование и прогнозирование в рыночной экономике тесно взаимосвязаны. Суть прогноза заключается в предвидении неопределенного будущего, в то время как моделирование предполагает осуществление расчетов в определенных, заданных условиях.
Финансовый прогноз — это научная предпосылка управления финансами. В условиях рынка возрастает риск осуществляемых хозяйственных операций. Быстрое изменение внешней среды вызывает частое изменение финансовых задач и необходимость приспособления методов их решения к меняющейся действительности.
Становится очевидной потребность в финансовом прогнозировании, которое должно предшествовать финансовому моделированию, опираться на анализ и оценку явлений, тенденций, определять альтернативные варианты управления движением финансовых ресурсов. В ходе финансового моделирования прогнозы конкретизируются и корректируются, определяются способы достижения выбранной цели, последовательность реализации задач, рассчитываются показатели финансовых планов.
Исходные данные для финансового моделирования представлены в таблице 1.
Таблица 1. - Исходные данные
Наименование показателя
| Значение
| Пояснение
| Коэффициент увеличение объема работ (выручки) и себестоимости в планируемом году
| 1,1
| Объем выручки в планируемом году составит 110% от объема базового года
| Процент инвестиций в планируемом году от объема работ
| 20%
| не менее
| Коэффициент пересчета цен на планируемый год
| 1,169
| 116% от цен базового года
| Горизонт расчета, лет
|
| | Шаг расчета
| квартал (с нарастающим итогом)
| | Валюта расчета
| млн. бел. руб.
| | Коэффициент дисконтирования
| 25%
| Ставка рефинансирования НБРБ на январь 2015 года
| В таблице 2 представлены основные показатели деятельности строительной организации, данные для которых были взяты из отчетности соответствующей строительной организации. Четко просматривается отрицательная тенденция в работе организации за базовый 2014 год. Это необходимо учесть при дальнейших расчетах.
Таблица 2 - Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности строительной организации за два года, предшествующих планируемому году.
№ п/п
| Наименование показателя
| Единица измерения
| За предшествующие годы
| Базовый 2013 год
| Отчетный 2014 год
|
| Среднесписочная численность работающих
| человек
|
|
|
| Среднемесячная заработная плата работающих
| тыс.руб.
| 9 770,00
| 11 185,00
|
| Объем инвестиций в основной капитал
| млн.руб.
| 849,00
| 0,00
|
| Объем производства промышленной продукции в стоимостном выражении (в действующих ценах)
| млн.руб.
| 95 227,00
| 60 735,00
| 4,1
| темпы к предыдущему году
| %
| 1,28
| 0,64
|
| Объем производства промышленной продукции в стоимостном выражении (в сопоставимых ценах)
| млн.руб.
| 95 227,00
| 51 947,37
| 5,1
| темпы к предыдущему году
| %
| 84%
| 55%
|
| Износ основных производственных средств,
| %
| 58%
| 56%
| 6,1
| в том числе активной части
|
|
| 34,50
|
| Себестоимость реализованной продукции - всего,
| млн.руб.
| 76 785,00
| 44 776,00
|
| в том числе:
|
|
| 7,1
| материальные затраты
| 43 359,72
| 24 566,35
| 7,2
| расходы на оплату труда
| 21 148,82
| 13 172,00
|
Продолжение таблицы 2.
7,3
| отчисления на социальные нужды
| | 7 430,77
| 4 839,00
| 7,4
| амортизация основных средств и нематериальных активов
| 1 700,25
| 815,00
| 7,5
| прочие затраты
| 3 153,56
| 1 384,00
|
| Из полных издержек:
| 100 %
|
|
|
| условно-постоянные издержки
| %
| 47,97
| 48,18
|
| условно-переменные издержки
| %
| 52,06
| 50,08
|
| Выручка от реализации продукции (без НДС и обязательных платежей из выручки)
| млн.руб.
| 95 227,00
| 60 736,00
|
| Выручка от реализации продукции
| млн.руб.
| 114 272,40
| 62 336,85
|
| Налоги, сборы и платежи, относимые на себестоимость
| млн.руб.
| 7 643,00
| 4 123,42
|
| Прибыль (убыток) от реализации продукции
| млн.руб.
| 18 442,00
| 13650,00
|
| Прибыль от финансовой и инвестиционной деятельности
| млн.руб
| -84,00
| -7,70
|
| Прибыль (убыток) за отчетный период
| млн.руб.
| 12 784,00
| 11 940,00
|
| Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли
| млн.руб.
| 3 345,00
| 2638,00
|
| Рентабельность продаж (оборота)
| %
| 9,909%
| 20,24%
|
| Рентабельность реализованной продукции
| %
| 12,29%
| 27,46%
|
| Показатель затрат в расчете на 1 рубль реализованной продукции
| руб.
| 0,81
| 0,74
|
| Материалоемкость произведенной продукции в сопост-х ценах
| %
| 0,46
| 0,40
|
| Рентабельность авансированного капитала
| %
| 20,09%
| 16,10%
|
| Сумма ОС на конец года
| млн.руб.
|
|
|
| Сумма нематериальных активов на конец года
| млн.руб.
|
|
|
| Сумма краткосрочных кредитов и займов на конец года
| млн.руб.
|
|
|
2.1. Производственный план
Производственный план составляют в том случае, если бизнес-проект предусматривает производство продукции. Его главная задача - показать инвесторам, кредиторам и другим потенциальным партнерам реальность производства продукции в нужном количестве и определенного качества.
В данном разделе рассчитывается один из важнейших показателей – себестоимость производимой продукции.
Для этого определяем общие затраты на производство работ. То есть производим оценку необходимых мощностей предприятия, определяем потребность в оборудовании, в материальных, топливно-энергетических ресурсах и источниках их обеспечения, трудовых ресурсах и источниках их обеспечения на протяжении всего срока реализации проекта.
Производственный план необходим не только товаропроизводителю, но и другим участникам инвестиционного проекта. Данные плана являются важной составляющей обоснования надежности и эффективности проекта, а значит, влияют на решения потенциальных инвесторов, кредитующих организаций и т.д. Производственный план изучают также эксперты при проведении экономической и экологической экспертизы инвестиционных проектов.
Учитывая непростую ситуацию в организации, целесообразно разработать и внедрить несколько мероприятий, направленных на повышение эффективности производственно-хозяйственной деятельности организации.
Расчет данных мероприятий отражен в таблице 3.
| | | | | | | | | | | млн.руб
| № п/п
| Название мероприятия
| Срок выполнения
| Затраты на разработку и реализацию мер в млн.руб.
| Ожидаемая экономия от внедрения мероприятия, млн.руб.
| Цель внедрения мероприятия
| Планируемый год по кварталам (без нарастающего итога)
| I
| II
| III
| IV
| I
| II
| III
| IV
| 1. Организационно-экономические
|
| Повышение эффективности управления основными средствами
|
| Монтаж неустановленного оборудования / Обновение парка оборудования
| 1 год
| 8,08
| 8,08
| 8,08
| 8,08
| 9,70
| 9,70
| 9,70
| 9,70
| Увеличение производительности организации
|
| Сокращение удельных норм расхода топливно-энергетических ресурсов (ТЭР)
|
| Консервация изношенного оборудования
| 1 год
| 1,6435
| 1,6435
| 1,6435
| 1,6435
| 1,8
| 1,8
| 1,8
| 1,8
| Сокращение нецелевого расходования ТЭР
|
| Сокращение затрат на оплату труда
|
| Отпуска без сохранения зп
| 1год
| 9,2
| 9,2
| 9,2
| 9,2
| 56,908
| 56,908
| 56,908
| 56,908
| Сокращение выплат по зп
|
| Сокращение непроизводственных выплат(сверхурочные)
| 1 год
| -
| -
| -
| -
| 165,28
| 165,28
| 165,28
| 165,28
| Сокращение нерациональных расходов на выплату заработной платы
|
Из представленных мероприятий эффективным являются мероприятия по сокращению оплаты труда. Эффективность заключается в самой большой экономии, ведь расходы на оплату труда являются одной из основных статей затрат предприятия. Мероприятия были выбраны в соответствии с нерациональными затратами, выявленными в ходе финансового и экономического анализа хозяйственной деятельности предприятия.
Следующими по значимости идут мероприятия по повышению эффективности управления основными средствами и сокращение удельных норм расхода топливно-энергетических ресурсов. Так как износ основных средств предприятия достаточно велик, и присутствует оборудование к установке, имеет место быть возможность повысить производительность предприятия за счет установки части данного оборудования.
В таблице 4 приведено прогнозирование затрат на производство и реализацию продукции и себестоимости реализованной продукции с учетом выгод, полученных от внедрения мероприятий, описанных в таблице 3.
Таблица 4. – Расчет затрат на производство и реализацию продукции и себестоимости реализованной продукции, млн.руб.
№ п./п
| Элемент затрат
| Базовый год №1
| Базовый год (сопост-е цены)
| Планируемый год по кварталам (нарастающим итогом)
| I
| II
| III
| IV
|
| Затраты на производство и реализацию продукции - всего,
| 76 785,00
| 38 297,45
| 9354,90
| 19526,11
| 29697,32
| 39868,54
| в том числе:
|
|
| 1,1
| Материальные затраты - всего
| 43 360
| 21 011,90
| 5768,498
| 11536,99
| 17305,49
| 23073,99
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
| 1,1,1
| сырье и материалы ,покупные коплектующие
| 32129,5
| 15439,23
| 4245,79
| 8491,58
| 12737,37
| 16983,16
| 1,1,2
| топливно-энергетические ресурсы
|
| 886,95
| 234,1410
| 468,2821
| 702,4232
| 936,5643
| 1,1,3
| работы и услуги производственного хар-ра
| 7 750
| 1 879,42
| 2067,364
| 4134,72
| 6202,09
| 8269,45
| 1,1,4
| прочие мат.затраты (НДС вкл в затраты)
|
| 2806,27
| 771,72
| 1543,45
| 2315,17
| 3086,90
|
Продолжение таблицы 4
1,2
| Расходы на оплату труда
| 21 148,82
| 11 266,17
| 2271,78
| 5147,78
| 8023,792
| 10899,79
| 1,3
| Отчисления на социальные нужды
| 7 430,77
| 4 138,85
| 797,395
| 1806,873
| 2816,351
| 3825,829
| 1,4
| Амортизация основных средств и нематериальных активов
| 1 700
| 697,08
| 191,6968
| 383,393
| 575,0904
| 766,7872
| 1,5
| Прочие затраты - всего,
|
| 1 183,76
| 325,5328
| 651,065
| 976,5985
| 1302,131
|
| в том числе:
|
|
| 1,5,1
| налоги и неналоговые платежи
| 797,08
| 75,76
| 20,83410
| 41,66820
| 62,50
| 83,33
| 1,5,2
| платежи по страхованию
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| 1,5,3
| % по полученным ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законод-вом)
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| 1,5,4
| лизинговые платежи
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| 1,5,5
| другие затраты
| 2364,75
| 1 108,00
| 304,6987
| 609,3975
| 914,0962
| 1218,795
|
| Справочно:
|
|
|
|
|
|
| 2,1
| условно-переменные издержки
| 39955,07
| 19 561,95
| 5612,943
| 11715,67
| 17818,39
| 23921,12
| 2,2
| условно-постоянные издержки
| 36830,23
| 18 735,11
| 3741,962
| 7810,447
| 11878,93
| 15947,41
|
Затраты в планируемом году увеличиваются, так как увеличиваются объемы работ, но увеличение затрат меньше чем, увеличение объемов. Это произошло благодаря мероприятиям, которые планируется ввести в следующем году.
Размер оборотных активов определяется исходя из сложившегося уровня обеспеченности коммерческой организации оборотными активами, планируемых изменений производственной программы, а также возможностей обеспечения их оптимальной величины.
Размер кредиторской задолженности регулируется с учетом накопительного остатка денежных средств и уровня платежеспособности коммерческой организации, контролируемого при составлении расчетов по коэффициенту текущей ликвидности. В случае если коэффициент текущей ликвидности принимает значение меньше нормативного, накопительный остаток денежных средств (кроме минимального остатка денежных средств на расчетном счете коммерческой организации) должен быть использован на уменьшение кредиторской задолженности и возврат краткосрочных и долгосрочных кредитов (займов).
В таблице 5 представлен расчет потребности в чистом оборотном капитале.
Таблица 5. – Расчет потребности в чистом оборотном капитале
№ п/п
| Наименование показателя
| На начало базового года
| На конец базового года
| На конец планируемого года
| В том числе на конец квартала планируемого года (на конец периода)
| | I
| II
| III
| IV
| | в сопоставимых ценах
| |
| Оборотные активы
| | 1,1
| Сумма затрат на сырье и материалы
| 43 359,72
| 21 011,90
| 23 113,09
| 6 356,10
| 12 712,20
| 19 068,3
| 25 424,39
| | запас сырья и материалов в днях
| 55,5031
| 106,23
| 116,85
| 29,21
| 29,21
| 29,21
| 29,21
| | размер однодневной суммы затрат на сырье и материалы
| 120,44
| 58,37
| 64,20
| 16,05
| 32,10
| 48,15
| 64,20
| | Запасы сырья и материалов всего
| 6 685,00
| 6 200,00
| 6 820,00
| 1 705,00
| 3 410,00
| 5 115,00
| 6 820,00
| | 1,2
| Незавершенное производство:
| 0,00
| 1 198,29
| 1 318,12
| 329,53
| 659,06
| 988,59
| 1 318,12
| | запас незавершенного производства в днях
| 0,00
| 360,00
| 360,00
| 90,00
| 180,00
| 270,00
| 360,00
| | размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции
| 0,00
| 3,33
| 3,66
| 1,01
| 2,01
| 3,02
| 4,03
| | 1,3
| Готовая продукция и товары для реализации:
| 3 745,00
| 2 725,88
| 2 998,47
| 749,62
| 1 499,23
| 2 248,85
| 2 998,47
| | запас готовой продукции и товаров для реализации в днях
| 360,00
| 360,00
| 360,00
| 90,00
| 180,00
| 270,00
| 360,00
| | размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции
| 10,40
| 7,57
| 8,33
| 2,29
| 4,58
| 6,87
| 9,16
| | 1,4
| Товары отгруженные:
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| | запас товаров отгруженных в днях
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| | размер однодневной суммы затрат на производство и реализацию продукции
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| | 1,5
| Налоги по приобретенным ценностям
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| | 1,6
| Дебиторская задолженность поставщиков и подрядчиков
| 25 790,00
| 27 610,33
| 26 229,81
| 6 557,45
| 13 114,91
| 19 672,3
| 26 229,81
| | отсрочка в поступлении платежей в днях
| 214,12
| 473,05
| 408,54
| 102,14
| 204,27
| 306,41
| 408,54
| | авансируемая сумма материальных затрат
| 43 359,72
| 21 011,90
| 23 113,09
| 5 778,27
| 11 556,54
| 17 334,8
| 23 113,09
| | размер однодневной авансируемой суммы материальных затрат
| 120,44
| 58,37
| 64,20
| 16,05
| 16,05
| 16,05
| 16,05
| | Прочая дебиторская задолженность
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| | отсрочка в поступлении платежей в днях
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| | сумма выручки
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| | размер однодневной суммы выручки от реализации продукции
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| | 1,7
| Денежные средства (справочно)
| 7,00
| 183,89
| 202,28
| 55,63
| 111,25
| 166,88
| 222,51
| | 1,8
| Прочие оборотные активы
| 308,00
| 83,82
| 92,20
| 23,05
| 46,10
| 69,15
| 92,20
| | 1,9
| Итого оборотные активы (сумма стр.1.1-1.8)
| 36 535,00
| 38 002,21
| 36 342,76
| 9 085,69
| 18 171,38
| 27 257,1
| 36 342,76
| | 1,1
| Прирост (+), сокращение (-) оборотных активов (по стр.1.9)
| 36 535,00
| 1 467,21
| -1 659,45
| -414,86
| -829,72
| -1 244,59
| -1 659,45
| |
| Кредиторская задолженность
| | 2.1
| Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками
| 6 915,00
| 5 826,39
| 4 173,20
| 1 043,30
| 2 086,60
| 3 129,90
| 4 173,20
| | отсрочка по оплате платежей в днях
| 57,41
| 99,82
| 65,00
| 16,25
| 32,50
| 48,75
| 65,00
| | авансируемая сумма материальных затрат
| 43 359,72
| 21 011,90
| 23 113,09
| 5 778,27
| 11 556,54
| 17 334,8
| 23 113,09
| | размер однодневной суммы материальных затрат
| 120,44
| 58,37
| 64,20
| 16,05
| 32,10
| 48,15
| 64,20
| |
| Кредиторская задолженность перед покупателями и заказчиками
| 4 329,00
| 2 968,79
| 3 265,67
| 816,42
| 1 632,83
| 2 449,25
| 3 265,67
| |
| отсрочка по оплате платежей в днях
| 16,36553
| 20,57397
| 20,57397
| 5,14
| 10,29
| 15,43
| 20,57
| |
| сумма выручки
| 95 227,00
| 51 947,37
| 57 142,11
| 14 285,53
| 28 571,06
| 42 856,5
| 57 142,11
| |
| размер однодневной суммы выручки от реализации продукции
| 264,52
| 144,30
| 158,73
| 39,68
| 79,36
| 119,05
| 158,73
| | 2,2
| Сумма расходов на оплату труда
| 21 148,82
| 11 266,17
| 10 899,80
| 2 271,78
| 5 147,79
| 8 023,79
| 10 899,80
| | отсрочка расчетов по оплате труда в днях
| 27,64
| 40,94
| 39,6
| 9,90
| 19,80
| 29,71
| 39,61
| | размер однодневной суммы расходов на оплату труда
| 58,75
| 31,29
| 30,28
| 7,57
| 15,14
| 22,71
| 30,28
| | Размер оплаты труда
| 1 624,00
| 1 281,26
| 1 199,28
| 74,95
| 299,82
| 674,59
| 1 199,28
| | 2,3
| Сумма налогов и сборов уплаченнных в бюджет
| 14 026,29
| 16 399,03
| 18 038,93
| 4 509,73
| 9 019,47
| 13 529,2
| 18 038,93
| | отсрочка расчетов по уплате налогов и сборов в бюджет в днях
| 30,59
| 14,73
| 16,20
| 4,05
| 4,05
| 4,05
| 4,05
| | размер однодневной суммы налогов и сборов, уплачиваемых в бюджет
| 38,96
| 45,55
| 50,11
| 12,53
| 25,05
| 37,58
| 50,11
| | Размер налогов сборов и платежей
| 1 192,00
| 671,00
| 738,10
| 184,53
| 369,05
| 553,58
| 738,10
| | 2,4
| Разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность
| 1 757,00
| 13 448,00
| 14 792,80
| 3 698,20
| 7 396,40
| 11 094,60
| 14 792,80
| | 2,5
| Прочие виды обязательств
| 8 439,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| 0,00
| | Окончание таблицы 5
2,6
| Итого кредиторская задолженность (сумма стр.2.1-2.5)
| 24 256,00
| 24 195,43
| 24 169,04
| 6 042,26
| 12 084,52
| 18 126,7
| 24 169,04
| 2,7
| Прирост (+), сокращение (-) кредиторской задолженности
| 24 256,00
| -60,57
| -26,39
| -6,60
| -13,19
| -19,79
| -26,39
|
| Чистый оборотный капитал (стр.1.9 - стр.2.6)
| 12 279,00
| 13 806,78
| 12 173,72
| 3 043,43
| 6 086,86
| 9 130,29
| 12 173,72
|
| Прирост (+), сокращение (-) чистого оборотного капитала (по стр.3)
| 12 279,00
| 1 527,78
| -1 633,06
| -408,27
| -816,53
| 3 043,43
| 3 043,43
|
2.2. Инвестиционный и инновационный план
При выполнении бизнес-плана осуществляется планирование инвестиций в основной капитал и источников их финансирования. В таблице 6 произведен расчет инвестиций.
Был рассмотрен вариант вложения в деятельность организации суммы необходимой для покупки программного обеспечения по 3D моделированию. В планируемом году ожидается привлечение кредита банка.
Таблица 6. – Инвестиции в основной капитал и источники финансирования.
№ п/п
| Виды инвестиционных затрат и источников финансирования
| Баз-й год (сопост-е цены)
| Очередной год (план)
| В том числе по кварталам (нарастающим итогом)
| Индекс инввестиций в основной капитал в сопоставимых ценах (очередной год в % к текущему)
| I
| II
| III
| IV
| I. Инвестиции в основной капитал
|
| Инвестиции в основной капитал - всего:
|
| 266,528
| 66,632
| 133,264
| 199,896
| 266,528
|
|
| в том числе:
|
|
|
|
|
|
|
|
| в объекты производственного назначения, из них:
|
| 266,528
| 66,632
| 133,264
| 199,896
| 266,528
|
|
| строительно- монтажные работы
|
|
|
|
|
|
| 0,000
|
| оборудование
| | 29,171
| 9,724
| 19,447
| 19,447
| 29,171
| |
| прочие
|
|
|
|
|
|
| 0,000
|
| в объекты непроизводственного назначения
|
|
|
|
|
|
| 0,000
|
| Прямые иностранные инвестиции на чистой основе
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| -
| II. Источники финансирования инвестиций в основной капитал
|
| Собственные средства организации - всего:
| 576,068
| 79,958
| 19,990
| 39,979
| 59,969
| 79,958
|
|
| в том числе направляемые за счет:
|
|
| прибыли
|
| 79,958
| 19,990
| 39,979
| 59,969
| 79,958
|
|
| прочих
|
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| -
|
| Заемные и привлеченные средства - всего,
|
| 186,569
| 46,642
| 93,285
| 19,447
| 29,171
| -
|
| в том числе:
|
|
| заемные средства других организаций
|
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| -
|
| кредиты банков
| 0,000
| 186,569
| 46,642
| 93,285
| 139,927
| 186,569
| -
|
| иностранные кредиты
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| -
|
| иностранные источники (без учета иностранных кредитов)
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| -
|
| прочие привлеченные средства (указать)
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| -
|
| бюджетные средства - всего
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| -
|
| из них государственные целевые бюджетные фонды (указать)
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| -
|
| в том числе
|
|
| средства инновационных фондов
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| -
|
Окончание таблицы 6
| прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета (указать) ср-ва местных бюджетов
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| 0,000
| -
|
| Всего по источникам фин-я инвестиций в основной капитал
|
| 266,528
| 66,632
| 133,264
| 199,896
| 266,528
| |
| Из общего объема фин-я инвестиций в основной капитал:
|
|
| -
| -
| -
| -
| -
|
| доля собственных средств
|
| 0,300
| -
| -
| -
| -
| -
|
| доля заемных и привлеченных ср-в доля бюджетных средств
|
| 0,700
| -
| -
| -
| -
| -
| Для привлечения кредита банка необходимо изучить все условия его предоставления и выбрать наилучший вариант кредитования. В таблицах 7-12 производится расчет по выбору наилучшего варианта кредитования из трех возможных вариантов.
Таблица 7. - Условия предоставления микрокредита «Инвест стандарт» банка «Белинвест»
Условия предоставления кредита (займа, ссуды)
| Значение
| Срок предоставления (лет)
|
| Годовая процентная ставка
| 32%
| Отсрочка по выплате основного долга (месяцев)
| решение выносится в индивидуальном порядке
| Дата начала выплаты основного долга (месяц, год) / процентов (месяц, год)
| 20.12.2015
| Периодичность погашения основного долга/процентов
| ежемесячно
| Дата окончания погашения (месяц, год)
| 20.12.2016
| Дополнительные условия (указать)
| метод равного погашения основной суммы долга
|
Таблица 8. – Расчет погашения микрокредита «Инвест стандарт+» банка «Белинвест»
Дата платежа
| Непогашенная сумма долга на начало периода
| Составляющие кредитного платежа
| Кредитный платеж
| Погашение кредита
| Уплата процентов
|
|
|
|
|
|
| 186,569
| 15,547
| 4,975
| 20,523
|
| 171,022
| 15,547
| 4,561
| 20,108
|
| 155,475
| 15,547
| 4,146
| 19,693
|
| 139,927
| 15,547
| 3,731
| 19,279
|
| 124,380
| 15,547
| 3,317
| 18,864
|
| 108,832
| 15,547
| 2,902
| 18,450
|
| 93,285
| 15,547
| 2,488
| 18,035
|
| 77,737
| 15,547
| 2,073
| 17,620
|
| 62,190
| 15,547
| 1,658
| 17,206
|
| 46,642
| 15,547
| 1,244
| 16,791
|
| 31,095
| 15,547
| 0,829
| 16,377
|
| 15,547
| 15,547
| 0,415
| 15,962
| ИТОГО
|
|
| 32,339
| 218,908
|
Таблица 9. - Условия предоставления микрокредита от банка «Свой старт»
Условия предоставления кредита (займа, ссуды)
| Значение
| Срок предоставления (лет)
| 12 мес
| Годовая процентная ставка
| 34%
| Отсрочка по выплате основного долга (месяцев)
| решение выносится в индивидуальном порядке
| Дата начала выплаты основного долга (месяц, год) / процентов (месяц, год)
| 20.12.2015
| Периодичность погашения основного долга/процентов
| ежемесячно
| Дата окончания погашения (месяц, год)
| 20.12.2016
| Дополнительные условия (указать)
| метод шарового платежа
|
Таблица 10. – Расчет погашения микрокредита «Свой старт» банка «Белинвест»
Дата платежа
| Непогашенная сумма долга на начало периода
| Составляющие кредитного платежа
| Кредитный платеж
| Погашение кредита
| Уплата процентов
|
|
|
|
|
|
| 186,569
| -
| 5,286
| 5,286
|
| 186,569
| -
| 5,286
| 5,286
|
| 186,569
| -
| 5,286
| 5,286
|
| 186,569
| -
| 5,286
| 5,286
|
| 186,569
| -
| 5,286
| 5,286
|
| 186,569
| -
| 5,286
| 5,286
|
| 186,569
| -
| 5,286
| 5,286
|
| 186,569
| -
| 5,286
| 5,286
|
| 186,569
| -
| 5,286
| 5,286
|
| 186,569
| -
| 5,286
| 5,286
|
| 186,569
| -
| 5,286
| 5,286
|
| 186,569
| 186,569
| 5,286
| 191,856
| ИТОГО
|
|
| 63,434
| 250,003
|
Таблица 11. - Условия предоставления микрокредита «На равитие бинеса» ВТБ
Условия предоставления кредита (займа, ссуды)
| Значение
| Срок предоставления (лет)
| 12 мес
| Годовая процентная ставка
| 24,5%
| Отсрочка по выплате основного долга (месяцев)
| решение выносится в индивидуальном порядке
| Дата начала выплаты основного долга (месяц, год) / процентов (месяц, год)
| 20.12.2015
| Периодичность погашения основного долга/процентов
| ежемесячно
| Дата окончания погашения (месяц, год)
| 20.12.2016
| Дополнительные условия (указать)
| метод аннуитетного платежа
| Таблица 12. – Расчет погашения микрокредита «На равитие бинеса» ВТБ
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|