Сделай Сам Свою Работу на 5

Добровольное страхование от несчастных случаев и болезней.





Под несчастным случаем в страховании понимается внезапное, непредвиденное, внешнее воздействие на организм человека, следствием которого является временное или постоянное расстройство здоровья, а также смерть застрахованного.

Объектом страхования от несчастных случаев являются имущественные интересы застрахованного, связанные с утратой трудоспособности или смертью вследствие несчастного случая.

Страх-ию подлежат следующ риски:

-травмы или увечья

- отравления хим вещ-ми, ядовит растениями, лекарствами

- ожоги и обморожения

- асфиксия (удушье) вследствие удара током, утопления, попадание инородного тела в дыхательн пути, аварийн выброса газа.

- вакцинация и др

Но в число страх покрытия не включают:

- самоубийство

- умышленное причинение самому себе телесн повережд-ий

- несчастные случаи, произошедшие из-за алкогольн или наркотическ опьянения

- крупномасштабн природные катастрофы

- военные действия

- болезни,в т.ч хронич заболев

Страховая сумма определяется по соглашению страховщика и страхователя и ограничивается только финанс возможжностями страховат по уплате страх взноса



 

Обязательное медицинское страхование.

Это один из элементов соц. защиты населения в части охраны здоровья и получения необходимой мед. помощи в случае заболевания. В Росии ОМС является всеобщим для населения.

Основная цель ОМС состоит в сборе и капитализации страх. взносов и предоставлении за счет собр. В фед. фонд ОМС ср-в мед. помощи всем категориям граждан на законодательно установленных условиях и в гарантированных размерах.

Страхователями в ОМС для работающего населения выступают работодатели, для неработающего населения местные органы исполнительной власти, а застрахованным является все население.

Страхователи несут ответственность за правильность начисления и своевременность уплаты страховых взносов.

Страховщики отвечают за организацию учёта обращений застрахованных в лечебные учреждения и на основании этих данных получают в фонде ОМС средства для оплаты мед. Услуг леч. Учреждением.

Регулируется данное страхование законом Об обязательном медицинском страховании граждан РФ.



Добровольное медицинское страхование.

ДМС является дополнением к ОМС и преследует ту же соц. цель – предоставление гражданам гарантий получения мед. помощи путём её оплаты и страх. Премий страхователю.

Однако эта цель в ДМС достигается иными средствами:

1)ДМС осуществляется полностью на коммерч. Основе

2) ДМС является дополнительным к ОМС обесп-м возможность получения гражданами медицинских услуг сверх лимитов установленных в программах ОМС

3)Если ОМС использует принцип страховой солидарности, то ДМС основано на принципах страховой эквивалентности.

4) Участие в ДМС не регламентируется государством и реал-т потребности и возможности каждого отдельногно гражданина или проф. Коллектива в обьемах и качестве лечения.

Страховым случаем в ДМС яв-ся обращение застрахованного лица мед. Учреждение за мед. Помощью включая обследование и консультацию.Страховой случай считается урегулированным когда по мед. Показаниям исчезает необходимость дальнейшего лечения.Число страх. Случаев может быть неограниченным,но в пределах страх. Покрытия.

Страховое покрытие по ДМС определяется твёрдо устан-ой страх. суммой в пределах которой ам-ся обьем мед. Расходов за период действия договора либо перечня страх. случаев, либо перечнем мед. Расходов.

Программы ДМС различаются набором заболеваний,местом и методом их лечения, медикаментозным обеспечением,сервисным обслуживанием и условиями реабилитации. Эти условия и определяют стоимость страх. программы, а страх. полатеж дополнительно зависит от возраста и результатов предварительного обследования застрахованного.



36. Сущность и назначение страховых резервов.
Страховые резервы – это неисполненные страх. обязательства страховщика по договорам страхования на отчетную дату. Установления их размера основано на главном принципе ведения бух. Учета и выявления фин. Резервов хоз. субъектов: доходы относятся только к тому периоду в котором они заработаны, а расходы, убытки учитываются в отчетном периоде в котором они возникли.

В силу существенных различий в методах расчета страх. тарифов в порядке и условиях уплаты страх. премий и страх. выплат резервы по страхованию жизни и по рисковым видам страхования осуществляются разными способами.

Существуют определенные правила размещения страх. резервов. Основной целью правил яв-ся определение требований предьявляемых к размещению страх. резервов,соблюдение которых будет способствовать выполнению обяз-в по страх. выплатам.

Правило содержит:

1)перечень активов принимаемых в покрытие страх. резервов.В покрытие принимаются только те виды активов которые могут обеспечить страховщику выполнение или страх. обяз-в за счет минимизации риска.

2)Требования к активам принимаемых в покрытие страх резервов. Целью требований и ограничений яв-ся снижение инвестиционного риска.

3)требования к структуре активов принимаемые в покрытие страх. резервов. Данное требование означает выполнение принципов диверсификации и ликвидности.

Назначение страх. резервов с т. З. их последовательности отражено в таб.

Природа рисковые виды страх-я Страхование жизни

1)Для будущих РНП – резерв незаработанной Резерв по страх-ю

Страх. выплат премии. Жизни

2)Для текущих РЗНУ-резерв заявленных,но Резерв усиленного

Страх. выплат но не урегулир-х убытков. фактора риска

РПНУ-резерв произошедших (не испол-ся в рф)

Но не заявл-х убытков.

 

Резервы по страхованию жизни.

Резерв по страхованию жизни предназначен для обеспечения выполнения обязательств страховщика по страховым выплатам по договорам дожития до определенного срока или возраста или смерти застрахованного.

При долгосрочном характере страх. отношений страховщики должны накапливать страх. взносы поступившие в течение всего периода действия договора для осуществления страх. выплат которые чаще всего производятся в конце его срока.

В этих целях и образуется резер по страхованию жизни. Достаточный размер резерва яв-ся основным условием способности страховщика выполнить свои обязательства. Базой для расчета величины резерва служит поступившая за отчетный квартал страх. нетто премия по заключившим договорам исходя из общей страх. премии поступившей в отчетном периоде за вычеты части страх. премии соотв. Доле нагрузке в структуре тарифа.Размер резерва опр-ся с учетом нормы доходности и расч-ся по формуле:

Р= Рн * ((100+0,25i)/100)+П0* ((100+0,125i)/100) – В

Р- размер резерва страхования жизни на отчетную дату

Рн- размер резерва по каждому виду страхования жизни

П0 – страховая нетто премия по каждому виду страхования жизни получаемя за отчетный период

i – норма дох-и в % по каждому виду страхования жизни

В – сумма выплат страх обеспеч-ия за отчетн период

 

Технические резервы.

Для проведения операций по рисковым видам страхования формируются резервы называемые техническими. В соответствии с правилами формирования страх. резервов. технические резервы обр-ся в обязательном порядке.

РНП(резер незаработанной премии) – это часть начисленной страх. премии по договору относящийся к периоду действия дог-ра выходящему за пределы отч-го периода и предн-го для исполнения обяз-в по обеспечению предст-х выплат кот-е могут возникнуть в след-х отчетных периодах.

СР(стабилизационный резер) – является оценкой обязательств страховщика,связ-х с осуществлением будущих страх. выплат в случае образования отрицательного финансового рез-а от проведения страх. операций в рез-е действия факторов независящих от воли страховщика.

РЗНУ(резер заявленных но не урегулированных убытков)- является оценкой неисполненых или исполненных не полностью на отч-ю дату обяз-в страховщика по осуществлению страх. выплат включаю сумму денежных средств необходимых страховщику для оплаты экспертных, консультационных и иных услуг связанных с оценкой размера и снижении ущерба нанесенного имущ-м интересам страхователя возникшим в связи со страховыми случаями о факте наступления которых установленном законом или договором порядке заявлено страховщику в отч-ом и предшествующих ему периодах.

РПНУ(резерв произошедших но не заявленных убытков) – является оценкой обязательств страховщика по осуществлению страх. выплат включая расходы по урегулированию убытков возникших в связи со страховыми случаями произошедшими в отчетном или предшествующих периодах о факте наступления которых в установленном порядке не заявлено страховщику в отчетном или предшествующих ему периодах.

 








Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.