Инкассо в международной торговле: понятие, формы и этапы расчетов по инкассо

Для избежания риска неплатежа со стороны покупателя либо риска непоставки товара продавцом в международной практике достаточно широко используется такая форма расчетов, как инкассо.

Практика расчетов посредством инкассо систематизирована Международной торговой палатой путем публикации «Унифицированных правил по инкассо», пследняя редакция которых представляет собой публикацию МТП №522, 1995 г. Правила действуют лишь в том случае, если стороны прямо указывают, что подчиняют свои отношения данной редакции. Использование правил удобно тем, что они дают единообразное толкование многих терминов и вопросов, возникающих в практике осуществления расчетов по инкассо. Для банков,присоединившихся к Правилам, а также клиентов этих банков, осуществляющих расчеты в форме инкассо, они являются обязательными.

Расчеты по инкассо осуществляются в соответствии с договором, по которому лицо, имеющее право требовать осуществления платежа (доверитель), поручает банку, в котором данное лицо имеет счет, передать лицу, обязанному осуществить платеж или акцепт переводного векселя (плательщик) через банк плательщика, документы при условии получения платежа или акцепта переводного векселя.

Также инкассо можно определить как операции с документами, осуществляемые банками согласно полученным инструкциям в целях взыскания платежа.

Этапы расчетов в форме инкассо:

– выдача инкассового поручения доверителем банку-ремитенту;

– выдача инкассового поручения банком-ремитентом инкассирующему банку, в т.ч. предоставляющему банку;

– исполнение предоставляющим банком инкассового поручения;

– перевод денег или передача акцептованного векселя доверителю.

При проведении инкассо банки осуществляют лишь посреднические функции и не несут ответственности за неоплату или неакцепт плательщиком инкассируемых документов.

Инкассо осуществляется в следующих формах:

1) путем получения платежа. Понимается представление простого или переводного векселя, чека, платежной расписки или иных финансовых документов для получения платежа деньгами;

2) путем акцепта переводного векселя. Понимается представление переводного векселя для его акцепта плательщиком;

3) путем выдачи коммерческих документов против платежа. Форма инкассо, по которой представляющий банк выдает коммерческие документы (могут сопровождаться финансовыми документами) плательщику только при условии осуществления платежа денежными средствами;

4) путем выдачи коммерческих документов против акцепта переводного векселя. Форма инкассо, по которой представляющий банк выдает коммерческие документы плательщику только при условии акцепта переводного векселя;

5) путем выдачи документов на других условиях. Форма инкассо, по которой представляющий банк выдает документы плательщику только при выполнении условий, указанных в инкассовом поручении.

При отсутствии указаний при документарном инкассо о выдаче коммерческих документов против акцепта или против платежа считается, что они должны быть выданы только против платежа.

Виды инкассо

Исходя из Унифицированных правил и сложившейся практики расчеты по инкассо осуществляются в виде чистого инкассо либо документарного инкассо. Такое деление зависит от того, какие документы представляются при осуществлении данной операции.

Подчистым инкассо понимается инкассо, при котором платеж или акцепт переводного векселя осуществляется при представлении переводных векселей, простых векселей, чеков или иных финансовых документов, используемых для получения денежного платежа. При чистом инкассо транспортные и иные коммерческие документы не предоставляются.

Поддокументарным инкассо понимается инкассо, при котором платеж или акцепт переводного векселя осуществляется при предоставлении счетов, отгрузочных документов, транспортных, товарораспорядительных документов, документов о праве собственности или иных документов, подтверждающих основание платежа или акцепта векселя (коммерческие документы), либо представление указанных документов и выписанных на их основании переводных векселей или иных финансовых документов.

Документарное инкассо, как правило, используется при осуществлении торговых сделок, а чистое – при выполнении работ или оказании услуг.

В зависимости от условий платежа, содержащихся в инкассовом поручении клиента и обслуживающего его банка,различают почтовое и телеграфное инкассо.

При расчетах попочтовому инкассо документы, на основе которых должен быть произведен платеж, вместе с инкассовым поручением банка направляются в банк, который обязан получить платеж. Этот банк передает документы плательщику только после полной их оплаты.

При телеграфном инкассо банк, обслуживающий плательщика обязуется производить платеж путем перечисления соответствующих сумм на счет банка,давшего инкассовое поручение, после получения от последнего телеграфного уведомления о том, что документы продавца товара приняты и высланы инкассирующему банку. Почтовое и телеграфное инкассо обычно применяется, если есть банк-осредник в стране покупателя.

35. Банковская гарантия в международной торговле.
Источники международного регулирования
банковской гарантии

В международной торговле, учитывая, что стороны плохо знают друг друга, возникает необходимость в обеспечении исполнения обязательств, причем как на стороне продавца, так и на стороне покупателя. Одним из самых распространенных в международной торговле способов обеспечения исполнения обязательств является банковская гарантия.

Банковская гарантия является самостоятельным и независимым обязательством банка по выплате денежной суммы в размере, определенном в гарантии, бенефициару гарантии в случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения определенного обязательства со стороны третьего лица (принципала). Таким образом, участниками отношений по поводу банковской гарантии являются: 1) принципал– лицо, по просьбе которого предоставляется банковская гарантия; 2) банк-гарант – банк, выдающий гарантию, т.е. принимающий на себя обязательство при наступлении обстоятельств, указанных в тексте гарантии, произвести платеж обозначенному лицу; 3) бенефициар – лицо, указанное в банковской гарантии в качестве лица, по требованию и в пользу которого банк-гарант осуществляет платеж.

Виды банковской гарантии: 1) тендерная (конкурсная) гарантия; 2) гарантия исполнения; 3) гарантия возврата аванса (платежа); 4) гарантия оплаты; 5) таможенная гарантия и др.

Признаки банковской гарантии:1) в основе банковской гарантии лежит неакцессорное обязательство (т.е. независимое от иных отношений) произвести платеж; 2) гарант обязуется произвести платеж по первому требованию бенефициара либо при предоставлении документов или выполнении иных условий гарантии; 3) гарант несет ответственность только в соответствии с условиями, предусмотренными в гарантии; 4) гарантия может выступать в качестве отзывного или безотзывного обязательства; 5) право бенефициара по банковской гарантии, как правило, не может быть передано другому лицу.

Международно-правовое регулирование: Унифицированные правила для договорных гарантий (1990 г.), Примерные образцы для выпуска договорных гарантий 1983 г., Унифицированные правила по гарантиям по первому требованию и Примерные образцы для выпуска гарантий по первому требованию 1991 г. Эти документы были разработаны Международной торговой палатой.

К работе по унификации правил по банковским гарантиям подключилась также ЮНСИТРАЛ, которая разработала проект Конвенции о независимых гарантиях и резервных аккредитивах, окончательный текст которого был принят в Вене в 1995 г.

36. Договор международного факторинга.
Международное регулирование факторинга

Термин «факторинг» происходит от латинского facere – действовать, совершать. В международной торговле факторингосуществляется, как правило, с целью финансирования одной организацией (фактором) экспорта другого лица (производителя продукции) при условии передачи последним фактору права на получение денежных сумм от импортера-должника.

В соответствии со ст. 1 Конвенции УНИДРУА о международном факторинге 1988 г. (г. Оттава) под факторинговым договором понимается договор, заключенный между поставщиком и фактором, в соответствии с которым:

1) поставщик поручает или принимает на себя обязательство поручить фактору сбор дебиторской задолженности по договорам купли-продажи товаров, заключенным между поставщиком и его клиентами (дебиторами). При этом в качестве товара по указанным договорам не могут выступать предметы или иное имущество, приобретенное в первую очередь для личного, семейного или домашнего использования;

2) фактор же должен исполнять, по крайней мере, две из перечисленных ниже функций:

– финансирование поставщика, в т.ч. путем предоставления ссуды или предварительной оплаты;

– ведение счетов (бухгалтерский учет), связанных с получением дебиторской задолженности;

– сбор дебиторской задолженности;

– защита от неуплаты суммы долга дебиторами;

3) дебиторы (должники) должны получить письменное уведомление о передаче права на получение дебиторской задолженности.

Факторинг представляет собой сложный договор, включающий в себя несколько видов обязательств.

Операция международного факторинга представляет собой трехстороннее правоотношение, в котором участвуют:

1) кредитор, которым является поставщик (экспортер) товаров (работ, услуг);

2) должник, которым является покупатель (импортер) товаров (работ, услуг);

3)фактор, в роли которого выступает банк или специализированная факторинговая организация, приобретающая право требования.

Правовое регулированиемеждународного факторинга основывается на Конвенции УНИДРУА о международном факторинге 1988 г. (г. Оттава, Канада), подписанной 14 государствами и вступившей в силу в 1995 г.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: