Краткие тематические пояснения
Необходимо понять роль банков и других кредитных институтов в мобилизации свободных денежных ресурсов и в их использовании для финансирования реального сектора экономики. В этой связи следует различать процентные ставки по вкладам и по ссудам, а также определить, что является доходом, издержками и прибылью банка. При изучении этих вопросов особое внимание необходимо обратить на различие валовой и чистой прибыли банка, а также на норму банковской прибыли.
Ссудный капитал может выступать на денежном рынке в форме фиктивного капитала, представленного ценными бумагами (акциями, облигациями и т.п.), являющимися лишь свидетельствами права на получение дохода. В связи с этим следует уяснить, каким образом определяется величина дохода от владения ценной бумагой, дать классификацию акций как титулов собственности, а также определить экономические отношения, которые выражают собой акции и облигации.
При изучении кредита как формы движения ссудного капитала особое внимание должно быть уделено различию ролей Центробанка и коммерческих банков и их взаимосвязи, что важно для понимания механизма, при помощи которого банковская система может увеличивать (уменьшать) предложение банковских денег на рынке и тем самым воздействовать на экономику в целом.
Тестовые задания
1. Банковские резервы:
а) являются элементом регулирования банковской системы, защищая вкладчиков от потерь при банкротстве банков;
б) защищают коммерческие банки от снижения спроса на кредиты;
в) это максимальное количество денег, которое коммерческие банки могут получить взаймы у Центрального банка;
г) это отношение заемных средств банка к его собственным средствам.
2. В функции Центрального банка не входит:
а) прием вкладов населения;
б) эмиссия денег;
в) регулирование денежного обращения;
г) прием вкладов банков.
3. В категорию «банковских активов» коммерческих банков не входят:
а) вклады, размещенные в банке;
б) наличные деньги, имеющиеся у банка;
в) ссуды предприятиям и населению;
г) финансовые средства, приобретенные банком.
4. Банковская прибыль – это:
а) разница между всеми расходами и доходами банка;
б) разница между ставками процента по кредитам и депозитам;
в) процент по банковским кредитам;
г) процент по банковским депозитам.
5. К функциям Центрального банка не относится:
а) расчетно-кассовое обслуживание предприятий;
б) обеспечение необходимой степени ликвидности банковской системы;
в) установление минимальных норм обязательных резервов;
г) установление ставки рефинансирования.
6. Коммерческие банки находятся на _______ уровне кредитной системы. (Вставьте пропущенное слово.)
7. Инвестиционные банки находятся на ______ уровне кредитной системы. (Вставьте пропущенное слово.)
8. К пассивам банка следует отнести:
а) привлечённые средства вкладчиков;
б) выданные предприятиям и населению кредиты;
в) приобретённые банком финансовые средства;
г) накопленные наличные деньги.
9. Депозитно-чековую эмиссию осуществляют:
а) коммерческие банки;
б) центральные банки;
в) инвестиционные банки;
г) страховые фонды.
10. Депозиты:
а) составляют основную часть ресурсов коммерческих банков;
б) представляют собой отношение суммы вкладов к сумме выданных кредитов;
в) являются основной сферой приложения капитала пенсионных фондов;
г) являются элементом регулирования банковской системы, защищая вкладчиков от потерь при банкротстве банков.
11. К банковским услугам не относятся:
а) кредитные операции;
б) доверительные операции;
в) эмиссия облигаций;
г) инкассовые операции.
12. К пассивным операциям относится:
а) эмиссия облигаций;
б) операции с ценными бумагами;
в) кредитные операции;
г) факторинг.
13. Коммерческие банки не осуществляют:
а) приём вкладов банков;
б) приём вкладов населения;
в) депозитно-чековую эмиссию;
г) операции с ценными бумагами
14. Роль учётной (дисконтной) ставки в Российской Федерации выполняет:
а) ставка рефинансирования;
б) норматив обязательных резервов;
в) ставка процента по депозитам коммерческих банков в Центральном банке;
г) ставка банковской комиссии.
Примеры решений тестовых заданий
1. Банк получил от вкладчиков 6000 руб. Сколько процентов годовых банк станет выплачивать вкладчикам, если кредит фирме он выдал под 15% и получил прибыль в размере 420 руб.?
а) 7%;
б) 8%;
в) 9%;
г) 10%.
Решение
Общий доход банка от процесса кредитования: (6000∙15%) ÷ 100% = = 900 руб. Далее рассчитываем сумму, которую банк выплатит вкладчикам (900 – 420) = 480 руб. Теперь вычислим, сколько процентов годовых банк станет выплачивать вкладчикам: (480/6000) × × 100% = 8%.
2. Клиенты открыли в банке депозиты на сумму соответственно 1200, 2000 и 1600 руб. Банк выплачивает своим вкладчикам 5% годовых. Под какой процент банк выдаст кредит фирме, если он намерен получить прибыль в размере 300 руб.?
а) 11,25%;
б) 22,5%;
в) 10%;
г) 5%.
Решение
Общая сумма депозитов равна 1200 + 2000 + 1600 = 4800 руб. Сумма, которую банк должен выплатить вкладчикам, такова: (4800 ÷ 100%) ∙ 5% = 240 руб. Общая сумма, которую банк намерен заработать на процессе кредитования, составляет 240 + 300 = 540 руб. Рассчитаем, под какой процент банк выдаст кредит фирме: (540÷4800) ∙100% = 11,25%.
3. Банк получил от вкладчиков 5000 руб. Норма резерва равна 12%. Банк выплачивает своим вкладчикам 4% годовых. Под какой процент банк выдаст кредит фирме, если он планирует получить прибыль в размере 240 руб.?
а) 40%;
б) 30%;
в) 20%;
г) 10%.
Решение
Сумма, которую банк должен выплатить вкладчикам: (5000 : 100%) · 4% = 200 руб. Общий доход, который должен получить банк: 200 + 240 = 440 руб. С учетом резерва банк может выдать в кредит 5000 - ((5000 · 12%) : 100%) = 4400 руб. Таким образом, теперь рассчитаем, под какой процент банк выдаст кредит фирме: (440 : 4400) · 100% = 10%.
4. Предприниматель взял ссуду 20 млн руб. из расчета 5% годовых. Средняя норма прибыли равна 20%.
Определите процент и предпринимательский доход исходя из того, что и процент, и предпринимательский доход представляют собой превращенные формы прибавочной стоимости:
а) 1 млн руб.;
б) 2 млн руб.;
в) 3 млн руб.;
г) 4 млн руб.
Решение
Если предположить, что доходность данного предприятия равна среднему уровню прибыльности функционирования капитала, то величина прибыли составит 4 млн руб. (20∙20% /1 00%), так как средняя норма прибыли равна 20%, т.е. каждый вложенный рубль капитала приносит 20 коп. прибыли. Однако предприниматель из полученной прибыли должен выплатить процент на полученную ссуду (20 млн руб.), равный 1 млн руб. (20∙5% / 100%). Следовательно, предпринимательский доход будет составлять 3 млн.
5. Вексель на сумму 16 млн руб. передается банку за четыре месяца до истечения срока. Какая сумма будет уплачена держателю векселя, если учетная ставка равна 3%?
а) 15,84;
б) 16;
в) 15,52;
г) 15,6.
Решение
Поскольку вексель учтен банком за четыре месяца до истечения срока, то банк выплатит векселедержателю не 16 млн руб., как обозначено на векселе, а 15,84 млн руб. Банк взимает процент, равный 0,16 млн руб.: за год банк получил бы 0,48 млн руб. (16 млн руб.× ×3% /100%), за один месяц он взимает 0,4 млн руб. (0,48 млн руб. ÷ 12 месяцев), а за четыре месяца – 0,16 млн руб. (0,4 млн руб. 4 месяца).
Таким образом, банк удерживает процент из суммы стоимости векселя за четыре месяца до истечения срока его оплаты.
6. Уезжая в длительную командировку, родители оставили Вам в банке 40 тыс. руб. Издержки одного похода в банк составляют 2 руб., а ставка – 4% в год. Каковы оптимальное число походов в банк и средние денежные остатки, которые Вы будете держать в виде наличности?
а) 40; 400;
б) 40; 1000;
в) 10; 1000;
г) 100; 100.
Решение
Оптимальное число походов в банк определяется по формуле
, где r’ – процентная ставка; Y – сумма денег на счете; F – издержки на одно посещение банка. Подставим в формулу значение известных показателей: . Средние денежные остатки в виде наличности на руках определяются по формуле =1000 руб.
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|