Сделай Сам Свою Работу на 5

Исламские банковские продукты





Если говорить о специфике работы с текущими счетами, то следует заметить, что обычные банки иногда начисляют по ним какие-то минимальные процентные ставки, в то время как в исламских банках их открывают только для проведения текущих расчетов. Сберегательные вклады в исламских банках также привлекаются на несколько других условиях по сравнению с тем, как это делается в обычном банке.

В отличие от обычного банка, зарабатывающего на процентной марже между ставкой заимствования на рынке вкладов и ставкой по кредиту, исламский банк фактически является партнером по бизнесу как со своими вкладчиками, так и со своими заемщиками, поскольку он разделяет с ними все имеющиеся риски.

Вкладчики исламского банка имеют право на долю в прибыли (хиба) согласно заранее установленному соотношению, а следовательно, получают вознаграждение с учетом принятого на себя риска. Вознаграждение по вкладам выплачивается в конце финансового периода путем соответствующего распределения части чистой прибыли банка.

При этом в одних исламских банках вкладчики предоставляют кредитной организации право использовать их депозиты по ее усмотрению, но в обмен получают гарантию возврата всей вложенной суммы. В других исламских банках сберегательные вклады фактически получают статус инвестиционного счета, но с менее строгими правилами по снятию денежных средств и более низкой величиной неснижаемого остатка. В этом случае вложенные средства не получают гарантии по возврату, но банки стараются их вкладывать в краткосрочные проекты с низким уровнем риска. Правда, с учетом ожидаемой низкой доходности и минимального уровня неснижаемого остатка исламские банки вынуждены создавать по таким вкладам довольно большие резервы, чтобы своевременно удовлетворять требования вкладчиков по возврату средств.



Инвестиционные счета в исламских банках привлекаются как на определенный, так и на неопределенный срок, а инвесторы заранее соглашаются разделить прибыли (или убытки) банка в соответствии с заранее оговоренной пропорцией. При этом возврат вложенного капитала не гарантируется. Исламские банки используют различные способы инвестирования, но главными из них являются инвестиционное и торговое финансирование, а также предоставление займа.



Инвестиционное финансирование осуществляется различными методами. Один из этих методов - мушарака, то есть равноправное партнерство, предполагающее совместное выполнение проекта силами банка и предпринимателя. В этом случае банк входит в состав другого юрлица в качестве партнера по бизнесу, чтобы вместе с предпринимателем создать совместное предприятие. При этом прибыль между участниками этого совместного предприятия делится в соответствии с заранее оговоренной пропорцией. В том случае, когда возникают убытки, партнеры их несут в соответствии с вложенным ими в предприятие капиталом. Совместное предприятие сохраняет юридическую самостоятельность, поэтому впоследствии банк может выйти из него, когда сочтет это необходимым.

Мударабах - деловое партнерство на доверительных началах. В этом случае также создается совместное предприятие с ограничением либо без ограничений по сфере деятельности. При этом банк предоставляет данному предприятию инвестиции, а другой партнер - свой опыт и услуги по управлению данным бизнесом. Прибыль между участниками этого совместного предприятия делится в соответствии с заранее оговоренной пропорцией. Правда, если возникнут убытки, то они возлагаются на банк, но их сумма не должна превышать общей суммы его инвестиций.

Иджара - передача исламским банком другому лицу права временного пользования какими-либо активами в обмен на выплачиваемую ренту. Данный метод во многом похож на используемый обычными банками лизинг. Согласно данной схеме финансирования арендуемые активы могут оставаться в собственности банка в течение длительного периода времени. Причем банк или лизинговая компания берет на себя все риски, связанные со снижением спроса на данные активы.



Истисна - соглашение на определенный срок. Клиент обращается в банк с заказом произвести, построить, приобрести определенный продукт (имущество) по согласованной цене, дав банку его четкое описание. Банк вступает в соглашение с производителем, который соглашается поставить продукт (выполнить работы) в указанный срок. Согласно контракту результаты работы сдаются либо клиенту, либо банку, после чего клиент оплачивает услуги банка. До начала изготовления товара заказ может быть отменен любой стороной, но если производитель уже начал изготавливать товар, то заказ не может быть отменен в одностороннем порядке. Правда, если поставленный товар не будет соответствовать установленной спецификации, то покупатель может от него отказаться.

Салам - будущая поставка продавцом определенного товара покупателю в обмен на полную его текущую оплату. Салам используется исламскими банками для финансирования фермерских хозяйств под будущий урожай, а также для кредитования предприятий, имеющих длительный производственный цикл либо сезонный характер производства.

Надбавка - один из методов торгового финансирования, используемый исламскими банками. Банк покупает товары для покупателя, который соглашается возместить ему стоимость этой покупки, а также выплатить определенную долю прибыли, которую он получит в будущем.

Мурабаха - кредитное партнерство для финансирования торговых операций. При данном методе финансирования клиент обращается к банку с просьбой приобрести для него определенные товары или имущество, а сам обязуется купить их у банка по более высокой цене. Соответствующая разница образует прибыль банка. При финансировании по схеме мурабаха клиент может вносить платеж по частям. Банк может потребовать какие-либо гарантии, однако ни при каких обстоятельствах не может завысить оговоренную с клиентом цену товара, а при отсрочке платежа клиент не платит штраф.

Лизинг (финансовая аренда) - банк покупает для клиента товар долгосрочного пользования в обмен на выплату арендной платы, а в конце срока аренды арендатор, выплативший стоимость покупки, становится его собственником.

Продажа с обратным выкупом - клиент продает с немедленной оплатой свою собственность банку по согласованной цене с условием, что он ее выкупит в определенный срок по согласованной цене.

Торговое финансирование с использованием документарных аккредитивов - исламский банк гарантирует импортеру оплату товара, поставленного его клиенту; в свою очередь, покупатель импортируемого товара обязуется выплатить банку согласованную долю будущей прибыли или надбавки к себестоимости реализуемого товара.

Главные формы кредитования в исламских банках:

1. Кредиты с оплатой за их обслуживание. В ряде стран максимальный размер оплаты за обслуживание кредита устанавливается национальным законодательством.

2. Беспроцентные кредиты, которые исламские банки из определенной части своих средств выдают нуждающимся лицам - крестьянам, малому бизнесу и малоимущим потребителям.

3. Овердрафты - беспроцентные кредиты, выдаваемые до определенного максимума без взимания оплаты за пользование ими.

Другие банковские услуги, такие как перевод денежных средств, оплата счетов, торговля на рынке и т.д., где деньги исламского банка не используются, предоставляются клиентам с взиманием установленной комиссии.

Как известно, одним из важнейших источников ликвидности для обычных банков являются такие финансовые инструменты, как государственные, муниципальные и корпоративные облигации, дающие право на получение фиксированных доходов по долговым обязательствам эмитентов.

Для того чтобы обеспечить исламские банки ликвидностью, впервые исламские бонды (без права продавать их на вторичном рынке) были выпущены в 1983 г. Правительством Малайзии. Эти ценные бумаги представляли собой государственные инвестиционные сертификаты, дающие право на долевое участие инвестора в прибылях заемщика. В последние годы в ряде мусульманских стран появились торгуемые на вторичном рынке исламские бонды.

Особенно популярны сегодня в исламских странах сукук - ценные бумаги без фиксированного процента с доходностью - долей от прибыли заемщика. При инвестировании в исламские ценные бумаги в список эмитентов не включаются компании, производящие свинину, алкоголь, табак, торгующие этой продукцией; производители и продавцы оружия и боевой техники; фирмы, представляющие индустрию развлечений (казино, кинотеатры и т.д.), а также страховые и финансовые компании, получающие прибыль за счет процентов от сделок. По данным экспертов, к концу 2010 г. во всем мире состоялись 1963 эмиссии суверенных и корпоративных сукук на общую сумму 197,2 млрд долл. США, из них 58,5% приходились на Малайзию.

 








Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.