Вопрос№40 анализ кредитоспособности заемщиков-юр лиц.

Для опред кредитосп заемщика провод кол-ный(оценка фин сост) и кач анализ рисков.Целью провед анализа рисков явл опред возможности,размера и усл предоставл кр.

Для оценки фин сост заемщика использ 3гр оценочных пок-лей:

1)коэф ликвидности(характериз обеспеченность предпр об ср-ми для вед хоз деят-сти и своеврем погашения срочных обязательств)

2)коэф соотношения собств и заемных ср-в(К4 явл одной из хар-к фин устойчивости предпр)

3)пок-ли оборачиваемости и рентабельности(оборачиваемость Эл-тов оборотных актов и кредиторской задолженности).

Коэф абсолютной ликвидности К1 характериз способность к момент погашению долговых обязательств и опред как отношение ден ср-в и высоколиквидных краткосроч ц.б. к наиб срочным обязат предпр в виде краткосроч кр банка,краткосроч займов

К2-промежуточный коэф покрытия хар-ет способность предпр оперативно высвободить из хоз оборота ден ср-ва и погасить долговые обязательства.К2 опред как отношение:

Ден ср-ва+краткосроч фин вложения и расчеты/краткосроч обязат-ва.

Коэф текущ ликвидности(общий кэф покрытия)К3 явл обобщающим пок-лем платежеспособности предпр,в расчете кот вкл все об активы,в т.ч и мат.

Коэф соотнош собств и заемных ср-в К4.Явл одной из хар-к фин устойчивости предпр и опред как отношение собств ср-в ко всей сумме обязательств по привлеч заемным ср-вам.

К5-Пок-ли рентабельности опред в %долях.Рент прод(или рент продаж):прибыль от реализации/выручка от реализации;рент вложений в предпр:баланс прибыль/итог баланса.

После колич анализа(фин сост заемщика,расчет К1,2,3,4,5)кред работник проводит кач анализ:

1)оценивает отраслевые риски(уровень конкуренции,значимость предпр в регионе,уровень госуд поддержки)

2)риск передела акц капитала(согласованность позиций круп акционеров)

3)регулир деят предпр:

А)подчиненность(к какой фин-промыш гр принадлежит)

Б)формальное или неформальное управление

4)производственные и управленческие риски(технологический уровень производства,деловая репутация,кач-во управлений).

Вопрос №41 Назначение резерва на возможные потери по ссудам. Оценка кредитных рисков по выданным ссудам.

Кред орг обязана формир РВПС по кажд выданной ссуде,согласно положению №254-П «О порядке формир кредит орг РВПС по ссудной и приравненной к ней задолженности».Резерв формируется кред. организацией при обесценении ссуды то есть при потери ссудной с-ти в следствии не исполнения заемщиком кр договора.

Для опред расчетного резерва все ссуды класифицир-ся в зависимости от кр риска на 5 кат кач-ва:

I стандартные (высшие) отсутствие кред. Риска,т.е вероятность фин потерь вследствие невыполнения заемщиком своих обязательств=0

II не стандартные ссуды, умеренный кред. риск. Вероятность фин. потерь от 1 до 20%

III Сомнительные ссуды, вероятность фин потерь значительная,обесценение от 21 до 50%

IV проблемные ссуды, высокий кред. риск ,вероятность обесценения от 51 до 100%

V безнадежные ссуды(низшая категория качеств), отсутствует вероятность возвраты ссуды в силу неспособности или отказа заказчика выполнять обязательства по ссуде, что обуславливает полное обесценение ссуды.

Резерв формируется в пределах суммы осн долга и в валюте РФ.

Оценка кред. риска,класифик ссуды,определения размера расчетного резерва производится в последний раб день мес→на осн профессион суждения кр раб. У кажд банка(кр орг) должны быть внутр док-ты по оценке кр риска,по опред кредитоспособн заемщика и по формир резерва.По кажд заемщику оформ кр досье и прфессинал суждение помещается в досье:1)по кр выданным юр лицам(за исключ банков) и физ лицам-не реже 1 раза в квартал.2)по кр орг не реже 1 раза в мес.

Согласно 254-П фин положение заемщика может быть оценено как:

1)хорошее-комплексный анализ производственно-хоз деят-сти свидетельствует о стабильности производства,положит величине чистых активов,положит рентабельности и негативных явлений,свидетельствующих об ухудшении деят-сти в перспективе(бух отчетность,внешние источники инф-ции)

2)среднее-т.е анализ свидетельствует об отсутствии прямых угроз текущ фин положению,но имеются в деят-сти заемщика негативные явления,кот могут повлиять на его деят-сть в будущем,если не будут предприняты опред меры.

3)плохое фин положение-если заемщик признан несостоятельным,если он явл неплатежеспособ и имеются угрожающие негативные явл в его деятс-ти(падение объема производства,убыточная деят-сть).

Фин сост заемщика юр лица не может быть оценено как хорошее в след случаях,если в отношении его выявлено одно из след обязательств:

А)наличие картотеки неоплач расчет док(картотека№2)-наличие задолж перед бюджетом и внебюд фондами,перед раб по з\п.

Б)для банков-не соблюдение норматива №1(норматив недостаточности кап=10-11%)

В)наличие у заемщика открытых потерь,например,неликвидных запасов гот прод или треб к взысканию в размере превыш или равному 25% чистых активов(собст кап) и др.

По физ лицам заемщикам фин положение не может быть признано хорошим:если у него существенно снизились доходы или имущ уменьш,физ лицо привлечено к уголовной отвеств и т.д.

На всех этапах оценки фин сост заемщика банк учит вероятность наличия неполной и необъективной инф-ции заемщика.

Кач-во обслуж-ния долга заемщиком делиться на 3 кат:

Хорошее-если:

1)платежи по осн долгу и % осущ своеврем и в полном объеме

2)если в теч последних 180календ дн был ед случай просрочки платежа по осн долгу и %:

-для юр лиц до 5календ дн,а для физ лиц до 30календ дн вкл.

Среднее-если:

А)платежи по осн долгу или % осущ за сч ден ср-в предоставл банком или косвенно(через 3 лиц)

Б)если ссуда реструктурирована,т.е изменены первонач условия кр договора в сторону благоприятную для заемщика(ум % ставки,пролонгация)

В)если в теч последних 180календ дн имеется случай просрочки осн долга и %

-по юр лицам от6 до 30календ дн вкл

-по физ лицам от 31 до 60

Неудовлетв-если в теч последних 180 календ дн имеется просрочка по осн долгу и %

-по юр лицам от30 календ дн

-по физ лицам свыше 60календ дн

Созданный РВПС относится на расходы банка(70209)

№42. Формы и виды обеспечения возврата кредитов. Договор залога.

В банк практике след виды обеспечения: залог, поручительство, банковская гарантия, страхование кредитных рисков, переуступка права требования – цессия. Нормативные док-ты, регламентирующие оп-и: фз «о залоге», фз «об ипотеке», фз «о рег-и прав на недвижимое имущ-во», ГК РФ. В силу залога кредитор получит удовлетворение от ст-ти заложенного имущ-ва. Залог земельных участков, предприятий, зданий, сооружений, квартир регулируется законом об ипотеке. Законодателем может быть как сам должник, так и третье лицо. Законодателем может быть собственник, или имеющий право хоз ведения. Предметом залога может быть: 1любое имущество, отчуждения кот не запрещено законом;2цб; 3права на имущество(право владения, аренды);4права на объекты интеллект собст-ти. Законом обеспечивается обяз-во как юр так и физ лиц. Ст-ть залога должна обеспечить банку не только возврат основного долга, %,неустойку, но и др расходы. Опр-е min величины залога: Основная сумма долга + доп расходы и платежи (% по Кр договору, пени, штрафы за несвоевр погаш Кр, судебные издержки, расходы связ с реализацией залож имущества). Сумма Кр сост 50-90% от суммы залога. Залог бывает в 2 формах: 1)залог товара в обороте-сырьё, материалы.2)залог имущества – зем участки, предпр, жилые дома, квартиры, дачи, воздушные и морские суда.

№43 Договор поручительства. Банковская гарантия.

В силу банк гарантии банк, иное кр учреждение или страховая орг-я (гарант) дают по просьбе др лица (принципала)- письменное обяз-во уплатить кредитору принципалу (бенефициару), в соответствии с условиями даваемого гарантом обяз-ва, ден сумму по представлении бенефициаром письменного требования об её уплате.

Поручительство – один из способов обеспечения кредитов. Поручитель – обязывается перед кредитором др лица отвечать за исполнение его обяз-ва полностью или частично.

№44.Ипотека. Регламентируется фз «об ипотеке». Предметом ипотеки может быть: зем участки, искл с/х земли, предприятия (здания, сооружения), жилые дома, квартиры, дачи, садовые участки, воздушные и морские суда, космические объекты. Ипотека зданий и сооружений допускается только с одновременной ипотекой по тому же договору зем участка, на к-ром расположено здание. Ипотека предприятия может быть обеспеченно обяз-во, сумма кот составл не < половины ст-ти имущества относящегося к предприятию, при этом ден исполнения обяз-ва должно быть не ранее чем через год после заключения договора об ипотеке. Залогодатель в праве продавать, обменивать, сдавать в аренду предоставленное в залог имущество по ипотеке, но обо всех фактах он обязан извещать банк кредитор. В договоре об ипотеке должны быть указаны предмет ипотеки, его оценка, сущ-во, размер и срок исполнения обязательств по ипотеке. Договор об ипотеке должен быть нотариально удостоверен и подлежит гос рег-и. В ином случаи он считается недействительным. Гос рег-я договора об ипотеке явл основанием для внесения заложенного имущества в единый реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Договор об ипотеке вступает в силу только с момента гос регистрации. Права залогодержателя по ипотеке могут быть удостоверены закладной (-это именная ц.б., кот удостоверяет след права владельца – права на исполнения обяз-ва обеспеченного ипотекой; -права залога на имущество обозначенное в ипотеке). Закладная не оформляется, если предметом ипотеки явл : 1) предпр как имуществ комплекс; 2) леса;3) права аренды на 1)и 2)

№45 Кредитование физ л СП СБ. Виды кредитов.

Виды потребит кредитов: 1. На потребит нужды - %я ставка – 15-17%, max сумма – инд, max срок – 60 мес. 2.Единовр кредит –15%, 18 мес. 3.Возобновляемый –15%, 12 мес. 4.Пенсионный –15-18%, 60 мес. 5.Кредит на недвижимость–13-15%, 1-20лет, min взнос – 10%. 6.Авто –11,5-13%, до5 лет. До 1,5 лет – 11,5%, 1,5-3 – 12%. 3-5 – 13%. 7.Молодая семья –12-15%, 1-20 лет, min взнос – 5% (с детьми), 20% (без). 8.Товарный -% ставка и max срок. Обеспеч кр: до 1,5 лет – 15%, 1,5-3 – 16%, 3-5 – 17%. Без обеспеч – 17%. 9.Доверительный –15%, срок до 1 года. 10.Жилищный –до 20 лет. На недвижимость – до 5 лет – 12-13%, 5-10 – 14%, 10-20 – 15%. Ипотечный – до 5 – 12-13, 5-10 – 12,5-14%, 10-20 – 13,15%. Ипотека + - до 5 – 12,3, 13,3%, 5-10 – 12,8, 14,3%, 10-20 – 13,3, 15,3%.

Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк: заявление-анкету; паспорт Заемщика, его Поручителя и/или Залогодателя (предъявляются); док-ты, подтверждающие финансовое состояние Заемщика и его Поручителя: для работающих справку с работы за последние 6 мес; для пенсионеров – справку о размере назначенной пенсии; док-ты по предоставляемому залогу и иные док-ты.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: