Коммерческие банки: цели, принципы. Банковские ресурсы и их структура.

Деятельность КБ в РФ регулируют: Конституция РФ; Г кодекс РФ; ФЗ «О банках и банк деятельности»; ФЗ «О ЦБ РФ», ФЗ «О страховании вкладов» и др нормативно-правовые акты

Кредитная организация - юр лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кр организация, которая имеет исключ право осуществлять в совокупности след банк операции: привлечение во вклады ден средств физ и юр лиц, размещение указ средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,открытие и ведение банк счетов физ и юр лиц. Банки – это юр. лица.

Виды:

- универсальные и специализированные;

- с участием государства в УК и без участия;

- с участием иностранного капитала и отечественные;

- в зависимости от организационно-правовой формы (ООО, ОАО, ЗАО).

Организационное устройство банка подчиняется следующим принципам:

· Соответствие структуры банка целям и специфике деятельности.

· Иерархия властных полномочий и уровней организации.

· Совместные и координированные действия.

· Целостность и соответствие условиям экономической среды.

· Обеспечение контроля.

· Регламентация деятельности персонала.

· Обеспечение оперативной и достаточной информацией.

Организ устройство акционерн комм банков (их большиство) соответствует общепринятой схеме управления акционерным обществом. Высшим органом акционерного коммерческого банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. Общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет банка. Непосредственное руководство текущей деятельностью коммерческого банка осуществляет Правление. Оно несет ответственность перед Общим собранием акционеров и Советом банка. Правление состоит из Председателя правления, его заместителей и других членов. При Правлении банка создается Кредитный комитет ( функции: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; подготовка заключений по предоставлению ссуд; рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием)

Цель деятельности банка как коммерческой организации – получение прибыли. В масштабах экономики банки способствуют эффективному распределению и перераспределению средств.

Банки выполняют следующие функции:

1. Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств,
2. их размещение;
3. расчетно-кассовое обслуживание.

Принципы банковской деятельности:

1. Кредитование в пределах реально имеющихся банковских ресурсов.
2. Экономическая самостоятельность – свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.
3. Закрытость информации о банке, его клиентах и партнерах (банковская тайна). За разглашение банковской тайны банки несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба.
4. Обеспечение безопасности банка и его клиентов.
5. Поднадзорность ЦБ, т.е. обязательность государственного регулирования банковской деятельности.

Особенности КБ проявляются в ходе выполнения ими присущих операций

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физ. и юр. лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Понятие «банковские услуги» в российском законодательстве нет. КБ запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. КБ на основании лицензии могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг.

Характер банковских операций зависит от качественного состава ресурсной базы банка.

Ресурсы коммерческого банка – это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций. Таким образом, источники банковских ресурсов образуются в результате проведения банками пассивных операций. По способу образования все ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные и заемные (привлеченные).

Структура пассивов:

1. Собственный капитал.

2. Обязательства:

2.1. Привлеченные средства.

2.2. Заемные средства.

Соб капитал – это средства, принадлежащие непосредственно банку (обычно 10%). Он носит постоянный безвозвратный характер, имеет четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является обязательным условием образования и функционирования любого банка. Сейчас 90 млн. руб, с 2012 - 180 млн руб.

Источниками собственного капитала банка служат: основной капитал и дополнительный капитал. К ОК относятся средства, имеющие наиболее постоянный характер, которые банк может беспрепятственно использовать для покрытия непредвиденных убытков (УК, фонды КБ (резервный и иные); эмиссионный доход банка; стоимость безвозмездно полученного имущества; нераспределенная прибыль). Основной элемент собственного капитала банка - уставный фонд. Он формируется в зависимости от формы организации банка. Если банк создается как акционерное общество, то его уставный фонд образуется за счет средств акционеров, поступивших от реализации акций. Банк, являющийся обществом с ограниченной ответственностью, формирует уставный фонд за счет паевых взносов участников. Крупные банки широко используют эмиссию акций в качестве эффективного способа привлечения денег.

ОК должен быть >= 50% СК.

В состав ДК включают средства, которые носят менее пост характер и могут только при известных обстоятельствах быть направлены на покрытие непредвид убытков (прирост стоимости имущества за счет переоценки; часть резерва на возмож потери по ссудам; фонды, сформированные в тек году, прибыль текущего года).

Собственный капитал банка выполняет ряд важнейших функций:

· защитная - СК рассматривается как величина, в пределах кот банк гарантирует ответственность по своим об-вам;

· оперативная - СК является основным источником формирования и развития материальной базы банка, обеспечивающим условия для его организационного роста;

· регулирующая - СК призван оберегать банк от финансовой неустойчивости и чрезмерных рисков, выступая в качестве регулятора его деятельности.

Резервы банка формируются из его прибыли и включают:

1. резервный фонд для покрытия крупных убытков (не менее 15% от УК);
2. резервный фонд под обесценение ценных бумаг;
3. резерв по ссудам;
4. фонд экономического развития предназначен для развития банка (пример, приобретение недвижимости)

Несмотря на то, что соб средства – это беспроцентн источник средств, он в свою очередь является самым дорогост.

Деятельность коммерческих базируется на привлеченных и заемных ресурсах (80-90%). Обязательства банка – это средства, не принадлежащие банку, но временно участвующие в качестве источника его активных операций.

Обязательства коммерческого банка:

1. Привлеченные – вклады физических лиц и депозиты юридических лиц;

2. Заемные – межбанковские кредиты, кредиты ЦБ РФ, долговые обязательства - облигации, банковские сертификаты

Разница между привлеченными и заемными средствами заключается в следующем: в привлеченных средствах активной стороной выступает клиент банка (кредитор), он предоставляет банку средства, при получении заемных средств инициативу проявляет уже банк: он обращается к Центральному банку, выходит на межбанковский рынок или выпускает долговые обязательства.

На современном этапе основные источники средств банка:

- депозиты коммерческих организаций;

-вклады физических лиц

- межбанковские депозиты.

Под структурой банковских ресурсов понимается соотношение долей различного рода ресурсов банка в их совокупном объеме. Структура банковских ресурсов по отдельным коммерческим банкам отличается большим разнообразием, что объясняется его индивидуальными особенностями. На структуру ресурсов оказывают влияние различные факторы:

· состояние рынка ссудных капиталов;

· наличие у банка соотв лицензий, дающих право осуществлять операции с ин валютой и средствами физ лиц;

· продолжительность деятельности банка, от которой зависят объемы собственных и привлеченных ресурсов;

· величина УК;

· политика банка;

· состав клиентуры, являющейся поставщиком привлеченных средств;

· тип банка (специализированный или универсальный) и др.

Важнейшей задачей при использовании банками собственных и привлеченных ресурсов является одновременное обеспечение максимальной доходности банковских активов и приемлемого уровня ликвидности.

Порядок регистрации и лицензирования:

Кр организации подлежат гос регистрации. Решение о государственной регистрации принимается ЦБ. Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации. В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: