Особенности финансов в системе страхования

(Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон от 29 ноября 1992 года №4015-ФЗ (в ред. от 30.11.2011 N 362-ФЗ) не распространяется на государственное социальное страхование, кроме ОМС).

1. Сущность и функции страхования.

2. Виды страхования.

3. Государственный надзор за страховой деятельностью.

4. Методы создания страховых фондов.

Страхователи– юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страховщики- юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном законом порядке.

Страховые агенты – постоянно проживающие на территории Российской Федерации и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры- постоянно проживающие на территории Российской Федерации и зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров. При оказании услуг, связанных с заключением указанных договоров, страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика.

(см. текст в предыдущей редакции)

Страховые брокеры вправе осуществлять иную не запрещенную законом деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика.

Страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием.

Страховые актуарии - физические лица, постоянно проживающие на территории Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

Страховой риск – предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Страховой случай –совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязательство произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Договор страхования –юридический документ, по которому одна сторона – страховщик обязуется за определенную плату при наступлении предусмотренных в договоре страхования событий возместить страхователю или иному лицу, в чью пользу заключен договор, причиненные вследствие этих событий убытки или выплатить оговоренную в контракте сумму по видам страхования жизни.

Страховая сумма – определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются разметы страхового взноса и страховой выплаты.

Страховой портфель– совокупность застрахованных рисков и размер общей страховой суммы по всем договорам (количество заключенных договоров).

Сострахование- страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования.

Перестрахование- деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.

1. Страхование -отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Являясь составной частью категории финансов, страхование имеет специфические признаки:

· при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления событий, т.е. страховых случаев, влекущих за собой возможность нанесения ущерба;

· при страховании осуществляется замкнутая раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования – страхователями;

· страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориями, так и во времени;

· замкнутая раскладка ущерба обусловливает возвратность средств, мобилизуемых в страховой фонд.

Сущность страхования проявляется в его функциях:

o рисковая (происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий);

o предупредительная (использование части средств страхового фонда на предупреждение страхового случая – фонд превенции). Финансовая превенция выражается в финансировании за счет отчислений страховых организаций (из взносов или прибыли) мероприятий по предупреждению наступления страховых случаев и снижению возможного вреда (ущерба).

o сберегательная (страхование на дожитие);

o контрольная (за формированием и использованием средств страхового фонда).

2. Виды страхования

Страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона.

К сфере обязательного страхования относят:

§ страхование имущества особой важности, принадлежавшее гражданам;

§ обязательное страхование строений и сооружений, сданных в аренду;

§ обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, ж/д, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;

§ обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

§ обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваниях (ФЗ №125-ФЗ от 24.07.98 г.);

§ и т.д.

В зависимости от объектов страхования различают личное и имущественное страхование.

К личному страхованиюотносят:

· страхование жизни;

· страхование от несчастных случаев и болезней,

· медицинское страхование.

Кимущественному страхования:

· страхование имущества;

· страхование гражданской ответственности;

· страхование предпринимательских рисков.

3. Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляет Федеральная служба по финансовым рынкам (Постановление Правительства РФ «Положение о Федеральной службе по финансовым рынкам» от 29 августа 2011г. №717.).

(см. текст в предыдущей редакции)

Страховой надзор включает в себя:

· лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестацию страховых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела;

· контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела, и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;

· выдачу в течение 30 дней разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями;

· (см. текст в предыдущей редакции)

· принятие решения о назначении временной администрации, о приостановлении и об ограничении полномочий исполнительного органа страховой организации в случаях и в порядке, которые установлены Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)".

Субъекты страхового дела обязаны:

· представлять установленную отчетность о своей деятельности, информацию о своем финансовом положении;

· соблюдать требования страхового законодательства и исполнять предписания органа страхового надзора об устранении нарушений страхового законодательства;

· представлять по запросам органа страхового надзора информацию, необходимую для осуществления им страхового надзора (за исключением информации, составляющей банковскую тайну).

4. Осуществление страхования по защите имущественных интересов, предупреждению и возмещению материального ущерба происходит за счет средств страхового фонда.

В условиях рыночной экономики наиболее приемлемы следующие организационные формы страхового фонда:

v централизованный (резервный) страховой фонд формируется как в натуральной, так и в денежной форме за счет общегосударственных ресурсов и находится в распоряжении Правительства РФ. Создание общегосударственных резервов в наибольшей степени связано с наличием страховых рисков природного и технологического характера и возмещением чрезвычайного ущерба (от стихийных бедствий, катастроф, экологических нарушений и т.д.) и в наименьшей степени – с факторами экономической несбалансированности.

v фонд самострахования – создается в децентрализованном порядке каждым хозяйствующим субъектом самостоятельно как в натуральном, так и в денежном выражении. Средства данного фонда используются в первую очередь на преодоление производственных срывов и финансовых потерь.

v страховой фонд страховщика – создается непосредственно за счет страховых взносов участников страхового процесса – страхователей. Данный фонд выступает только в денежной форме и имеет строго целевой характер расходования средств. Страховой фонд страховщика отличается значительной мобильностью, т.к. позволяет достигать высокой эффективности использования средств методом раскладки убытков на всех участников создания страхового фонда.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: