Личное страхование и его виды.

Экономическая сущность страхования и его функции.

Страхование – отношение по защите интересов физических и юридических лиц субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребление материальных благ. А также предоставляет все хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии и возмещении ущерба.

Страхование представляет собой экономические отношения, возникающие в связи с формированием целевых фондов денежных средств, создаваемых для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных чрезвычайных событий, которые сопровождаются ущербами.

Функции страхования можно рассматривать на микроэкономическом и макроэкономическом уровнях.

На микроэкономическом уровне эти функции: рисковая, сберегательно-накопительная, облегчения финансирования, предупредительная и возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисков

На макроэкономическом уровне выделяют следующие функции страхования:

· обеспечение непрерывности общественного воспроизводства;

· освобождение государства от дополнительных расходов;

· стимулирование научно-технического прогресса;

· защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданских ответственности;

· концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирование экономического роста.

Основы построения страховых тарифов. Состав и структура страхового тарифа.

Страховой тариф служит основой для формирования страхового фонда. Расчеты страхового тарифа по любому виду страхования (актуарные расчеты) представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов подсчитываются себестоимость и стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю; определяется доля каждого страхователя в создании страхового фонда, т.е. определяются размеры тарифных ставок.

Брутто-ставка является исходной базой страхового тарифа. Брутто-ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки. В свою очередь нетто-ставка состоит из рисковой надбавки и основной нетто-ставки, а нагрузка состоит из прибыли, расходов на ведение дела и финансирования предупредительных мероприятий.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, из которого осуществляются выплаты страхового возмещения или обеспечения. Ее доля составляет 70-80 % от брутто-ставки. Между собранными премиями и страховыми выплатами должен соблюдаться баланс.

Тон = р*а Тон – основная нетто-ставка; р – вероятность наступления страхового случая; а – соотношение среднего размера выплаты к страховой сумме СК желает застраховаться от повышения числа страховых случаев и поэтому при расчете нетто-ставки устанавливают рисковую надбавку.

Если известна СКО вероятности, то расчет рисковой надбавки происходит по формуле: Тр = 1,2 * Тон * У * (G/р) У – коэффициент, зависящий от гарантии безопасности.

Размер нетто-ставки в значительной степени определяет общий тариф, чем выше вероятность наступления страхового случая, тем больше тариф. Кроме того, так как параметр G возрастает при снижении числа договоров страхования компании, следовательно в крупных известных страховых компаниях можно закономерно использовать низкие тарифы, так как рисковая надбавка в них небольшая.

Финансовая устойчивость страховщиков. Доходы, расходы и прибыль страховщика.

Под финансовой устойчивостью понимается такое состояние финансовых ресурсов организации, при котором она в состоянии своевременно и в предусмотренном объеме выполнять взятые на себя текущие и будущие финансовые обязательства перед всеми субъектами за счет собственных и привлеченных средств. В ФЗ предусмотрено, что основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала, страховых резервов, системы перестрахования.

Финансовая устойчивость имеет определенные границы, критические точки. При достижении нижней критической точки, т.е. минимально допустимых значений показателей финансовой устойчивости, сокращение финансовых ресурсов может повлечь за собой неплатежеспособность и банкротство организации.

Доход страховщика формируется за счет:

1) поступлений страховых взносов по договорам страхования, сострахования, перестрахования за вычетом страховых выплат, отчислений в страховые резервы и страховых взносов по договорам, переданным в перестрахование; 2) сумм возврата страховых резервов, отчисленных в предыдущие периоды; 3) комиссионных вознаграждений.
Прочие поступления от страховой деятельности: 1) доходы, полученные от размещения страховых резервов и других средств; 2) суммы полученных процентов, начисленных на депо премий по рискам, принятым в перестрахование; 3) прочие доходы от осуществления страховой деятельности.

2) Доходы от иной деятельности: 1)прибыль от реализации основных фондов, материальных ценностей и прочих активов; 2)доходы от сдачи имущества в аренду; 3)суммы, поступившие в погашение дебиторской задолженности, списанной в предыдущие периоды на убытки; 4)списанная кредиторская задолженность.

3) К расходам, относятся: 1)отчисления в резервы для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества, а также отчисления в фонды пожарной безопасности от поступивших сумм страховых платежей по противопожарному страхованию; 2) возмещения доли страховых выплат по договорам, принятым в перестрахование; 3) комиссионные вознаграждения, уплаченные по операциям перестрахования; 4)другие расходы, связанные со страховой деятельностью.

1) Прибыль от страховых операций представляет собой разницу между ценой оказанных страховых услуг и их себестоимостью.

2) Основным источником формирования прибыли от страховых операций является “прибыль в тарифах”, которая при калькуляции нагрузки закладывается в тарифную ставку как самостоятельный элемент цены на страховую услугу. За счет нераспределенной прибыли страховой организации можно производить увеличение её уставного капитала, покрытие убытков прошлых лет, в случае если по результатам текущего года наблюдалось ухудшение показателей финансовой устойчивости страховой компании. Свою прибыль страховые компании как и другие предприятия могут использовать в качестве источника финансирования своей инвестиционной деятельности (расширение перечня страховых услуг, повышение качества уже предоставляемых услуг, расширение территории предоставления своих услуг, снижение себестоимости оказываемых страховых услуг и пр.).

Личное страхование и его виды.

Личное страхование представляет собой важный финансовый механизм обеспечения благосостояния населения. Предметом личного страхования выступают связанные с жизнью человека риски: смерти, заболевания (потеря трудоспособности, медицинское обслуживание, несчастного случая, утрата трудоспособности по старости).

Существует три системы страхования жизни:

· государственное социальное страхование;

· коллективное страхование по месту работы или по профессиональной принадлежности;

· индивидуальное страхование граждан.

В условиях лицензирования страховой деятельности на территории России указаны 3 подоотрасли личного страхования:

1. страхование жизни;

2. страхование от несчастных случаев;

3. медицинское страхование.

Классификация личного страхования производится по следующим признакам:

По объему риска:

· страхование на случае дожития или смерти;

· страхование на случае инвалидности или недееспособности;

· страхование медицинских расходов.

По виду:

· страхование жизни;

· страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

· индивидуальное страхование;

· коллективное страхование;

По длительности страхового обеспечения:

· краткосрочное (менее 1 года);

· среднесрочное (1 год – 5 лет);

· долгосрочное (6-15 лет)

По форме выплаты страхового обеспечения:

· с единовременной выплатой страховой суммы;

· с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

· страхование с уплатой единовременных премий;

· страхование с ежегодной уплатой премий;

· страхование с ежемесячной уплатой премий.

По страховым интересам:

· партнеры по бизнесу;

· работодатель в жизни своих работников;

· супруг в жизни другого супруга;

· кредитор в жизни должника;

· родители в жизни детей.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: