Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета

Главная книга

Счет № 01 «Основные средства»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 08	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
14.07.
15.07

Счет № 02 «Амортизация основных средств»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит

Счет № 04 «Нематериальные активы»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит

Счет № 08 «Вложения во внеоборотные активы»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 60	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
14.07.
15.07

Счет № 10 «Материалы»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 60	С кредита счета №15	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
12.07
14.07
16.07

Счет № 15 «Заготовление и приобретение материальных ценностей»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 60	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
16.07

Счет № 16 «Отклонения в стоимости материальных ценностей»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №15	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
16.07.							6058,8	1251,2

Счет № 19 «НДС по приобретенным ценностям»»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 60	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
11.07.						166834,8
11.07
12.07
14.07
15.07
15.07
16.07	80920,8						80920,8
							166834,8

Счет № 20 «Основное производство» субсчет 1

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 10	С кредита счета № 70	С кредита счета № 69	С кредита счета № 25	С кредита счета № 16	Дебет	Кредит
18.07						151233,24	93033,24
20.07				17233,74
31.07					1831,5

Счет № 20 «Основное производство» субсчет 2

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 10	С кредита счета № 70	С кредита счета № 69	С кредита счета № 25	С кредита счета № 16	Дебет	Кредит
18.07						183009,55	106109,55
20.07				21254,95
31.07					2217,6

Счет № 20 «Основное производство» субсчет 3

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 10	С кредита счета № 70	С кредита счета № 69	С кредита счета № 25	С кредита счета № 16	Дебет	Кредит
18.07						163493,82	82193,82
20.07				18957,12
31.07					2009,7

Счет № 25 «Общепроизводственные расходы»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 60	С кредита счета № 70	С кредита счета №69	С кредита счета №10	С кредита счета №	Дебет	Кредит
11.07						57445,8	57445,8
16.07
20.07
31.07			6454,76

Счет № 26 «Общехозяйственные расходы»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 60	С кредита счета № 10	С кредита счета № 70	С кредита счета № 69	С кредита счета №	Дебет	Кредит
10.07
11.07
12.07
14.07
15.07				16819,4

Счет № 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» субсчет 1

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 20/1	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
31.07						93033,24

							-902,76

Счет № 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» субсчет 2

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 20/2	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
31.07	106109,55					106109,55

							13023,55

Счет № 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» субсчет 3

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 20/3	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
31.07	82193,82					82193,82

							1118,82

Счет № 43 «Готовая продукция» субсчет 1

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 40/1	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
22.07
26.07

Счет № 43 «Готовая продукция» субсчет 2

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 40/2	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
22.07
26.07

Счет № 43 «Готовая продукция» субсчет 3

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 40/3	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
22.07
26.07

Счет № 50 «Касса»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 75/1	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
4.07
9.07

Счет № 51 «Расчетный счет»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 50	С кредита счета № 67	С кредита счета № 66	С кредита счета № 62	С кредита счета №	Дебет	Кредит
9.07
11.07
16.07
31.07


							527176,8
							1099914,8

Счет № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 51	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
11.07						1093696,8	1093696,8
12.07
14.07
15.07
16.07	530480,8

Счет № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 90/1	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
25.07
27.07

Счет № 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
18.07

Счет № 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
11.07

Счет № 68 «Расчеты по налогам и сборам»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 19	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
11.07						166834,8	63321,8
12.07
14.07
15.07
18.07	80920,8

Счет № 69«Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
31.07

Счет № 70 «Расчеты по оплате труда»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 68	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
31.07

Счет № 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 50	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
7.07

Счет № 75 «Расчеты с учредителями»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 80	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
4.07

Счет № 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит

Счет № 80 «Уставный капитал»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
4.07

Счет № 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит

Счет № 90 «Продажи» субсчет 1 «Выручка»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
25.07

Счет № 90 «Продажи» субсчет 2 «Себестоимость продаж»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 43	С кредита счета № 40	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
25.07						225844,11	225844,11
31.07		13244,11

Счет № 90 «Продажи» субсчет 3 «НДС»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 68	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
25.07

Счет № 90 «Продажи» субсчет 5 «Управленческие расходы»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 26	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
31.07

Счет № 90 «Продажи» субсчет 9 «Прибыль (убыток) от продаж»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
31.07							44653,61	44653,61

Счет № 91 «Прочие доходы и расходы» субсчет 1 «Прочие доходы»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит

Счет № 91 «Прочие доходы и расходы» субсчет 2 «Прочие расходы»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 71	С кредита счета № 51	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
7.07
10.07

Счет № 91 «Прочие доходы и расходы» субсчет 9 «Сальдо прочих доходов и расходов»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
31.07

Счет № 96 «Резервы предстоящих расходов»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит

Счет № 97 «Расходы будущих периодов»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит

Счет № 98 «Доходы будущих периодов»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит

Счет № 99 «Прибыли и убытки»

Период	Обороты по дебету	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Сальдо
С кредита счета № 90/9	С кредита счета № 91/9	С кредита счета №	С кредита счета №	С кредита счета №	Дебет	Кредит
31.07	44653,61					46173,61	46173,61

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: