Принципы деятельности коммерческих и акционерных банков.
Общая характеристика современного банковского законодательства.
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется на основании:
1) Конституции РФ , которая имеет высшую юридическую силу, прямое действие и применение на всей территории РФ. Законы и иные правовые акты, принимаемые в РФ, не должны противоречить Конституции. В области банковского права Конституция устанавливает:
– правовое регулирование банковской деятельности должно осуществляться только федеральными законами, принятыми федеральными органами государственной власти;
– регулирует денежно-кредитную систему РФ в целом, закрепляя, что денежной единицей в РФ является рубль; введение и эмиссия других денег не допускаются. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ;
– принцип независимости Центрального банка РФ от органов государственной власти при осуществлении им своих основных функций;
2) ГК РФ , где определяются:
– понятие предпринимательской деятельности и ее признаки;
– понятие и содержание договоров банковского вклада, банковского счета, кредитного договора, основания ответственности сторон и т. п.;
3) иных федеральных законов :
– Федерального закона “О банках и банковской деятельности”;
– Федерального закона “О Центральном банке РФ (Банке России)”;
– Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”;
– Федерального закона “О валютном регулировании и валютном контроле”;
– Федерального закона “О рынке ценных бумаг”;
– Федерального закона “О защите конкуренции на рынке финансовых услуг” и др.;
4) указов Президента РФ , которые принимаются на основе и в развитие законов;
5) постановлений правительства ;
6) актов специализированных министерств и ведомств;
7) актов ЦБ РФ , который имеет право осуществлять нормотворческую деятельность по вопросам, отнесенным к его компетенции и издавать указания, положения и инструкции. Они обязательны для всех юридических и физических лиц, органов государственной власти, вступают в силу со дня опубликования в Вестнике ЦБ РФ, за исключением случаев, когда иной срок установлен советом директоров Банка России, не имеют обратной силы;
8) норм международного права – международных договоров и межбанковских соглашений. При этом международное право имеет приоритет перед нормами российского права.
Вопросы банковского права регулируются двумя группами международных норм:
1) нормами международного права – межправительственные соглашения, межведомственные договоры;
2) нормами, не имеющими силы международных, – они становятся обязательными:
– только при ссылке на них в международных контрактах;
– при специальном объявлении их в качестве таковых актами государственных органов РФ.
Недостатки законодательства в области банковского права:
1) отсутствие единого нормативного документа;
2) многообразие ведомственных актов;
3) многие вопросы урегулированы актами Государственного банка СССР.
Кроме нормативно-правовых актов, банковская деятельность регулируется обычаями делового оборота, которыми признается сложившееся и широко применяемое в какой-либо области предпринимательской деятельности правило поведения, не предусмотренное законодательством, независимо от того, зафиксировано ли оно в каком-либо документе.
Обеспечение финансовой надежности банков в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности».
В целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России. Минимальные размеры резервов (фондов) устанавливаются Банком России. Размеры отчислений в резервы (фонды) из прибыли до налогообложения устанавливаются федеральными законами о налогах.(ст24 о банка и деят). Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком России.
Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Численные значения обязательных нормативов устанавливаются Банком России в соответствии с указанным Федеральным законом.
Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.
Организационная структура банка и структура управления банком.
Организационная структура банка определяется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банком, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Главным органом управления банка является общее собрание акционеров. Оно принимает следующие решения: утверждает и изменяет Устав, выбирает Совет директоров, утверждает годовой отчет, распределяет доходы банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации филиальной сети, а также, решает и другие важнейшие вопросы деятельности банка. На общем собрании акционеров из числа Совета банка назначается Президент, который и руководит исполнительным органом банка — Советом директоров (или Правлением банка). Совет директоров состоит из вице-президентов и осуществляет руководство за деятельностью банка. Вице-президенты (их число зависит от размеров и специфики деятельности банка) контролируют соответствующие подразделения и отделы банка. За все деятельностью следит ЦБ
Принципы деятельности коммерческих и акционерных банков.
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов-это означает,что банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам обязательств и требований банков.
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности, она предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка, остающимися после уплаты налогов.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на "общегосударственные интересы" несовместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернётся для него кризисом ликвидности и платежоспособности.
Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов и распоряжений относительно направлений и условий размещения и привлечения ресурсов.
5 Ресурсы коммерческого банка: структура и характеристика.
Структура банковских ресурсов отдельного коммерческого банка зависит от степени его специализации или, наоборот, универсализации, особенностей его деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов. По своему экономическому содержанию ресурсы коммерческих банков весьма многообразны.
С точки зрения источников образования ресурсы коммерческих банков делятся на собственные и привлеченные.К собственным(уставный капитал,фонд износа основных средств,фонд экономического стимулирования,фонд развития банка.прибыль текущего года,первичная эмиссия.,средства акционеров, собственные акции, переоценка основных средств, прибыль и убыток за отчетный период)К привлеченным- не принадлежащие банку, но временно участвующие в его обороте в качестве источников активных операций. (остатки на р\с,текущих,вклады и депозиты, банковские векселя,сертификаты,банковские карточки).
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|