Скорость обращения денег равна отношению номинального валового национального продук-та к массе денег в обращении.

В процессе усложнения экономических взаимоотношений в обществе формула, определяющая количество денег, необходимых для обращения, приобрела вид:

– С — сумма цен товаров и услуг, реализуемых в рамках национальной экономической системы;

– ОК— сумма цен товаров и услуг, реализуемых с отсрочкой платежа либо в кредит;

– БДР — сумма цен товаров и услуг, реализуемых контрагентами без применения денежных расчетов (бартер, взаимозачет, взаимопогашаемые платежи);

– ДИ — величина платежей с наступившей датой исполнения по сделкам, совершенным ранее с отсрочкой платежа;

– V — скорость обращения денег в национальной экономике.

Приведенная выше формула расчета необходимого количества денег для обращения показывает ту сумму, которую должен предлагать Центральный банк участникам экономических отношений. Однако не всегда необходимая, т.е. расчетная, денежная масса совпадает с фактически обращающейся.

Результаты нарушения закона денежного обращения неодинаковы для разных типов денежных систем.

В денежных системах, основанных на обращении полноценных монет или банкнот, разменных на золотую монету, нарушение закона денежного обращения проявляется в притоке или оттоке благородного металла в сокровища (личные накопления граждан). Данный процесс принято называть тезаврация.

Так, если находящаяся в обращении денежная масса превышает необходимую (т.е. расчетный показатель), излишки оседают в личных накопле-ниях граждан в виде золотой монеты, предметов роскоши и т.д. Если же экономика начинает испы-тывать нехватку инструментов расчетов, накоп-ленная монета вновь поступает в оборот.

Серьезных нарушений для народно-хозяйственного комплекса не наступает.

Для денежных систем, основанных на обращении неполноценных, неразменных денежных знаков, последствия будут иными.

В случае переизбытка инструментов обращения над товарной массой, вызванного, как правило, чрезмерной эмиссией со стороны ЦБ, деньги обесцениваются, т.е. начинается инфляция.

В случае недостатка денежных носителей, фактически обращающихся в экономике, по сравнению с их расчетным количеством, возникает пустота, заполняемая денежными и расчетными суррогатами, вырабатываемыми самой экономикой. К числу таких суррогатов можно отнести необоснованно широкое применение векселей, активное использование бартера, взаимозачетов и иных безденежных расчетных операций. В результате управляемость народно-хозяйственным комплексом с помощью экономических методов снижается.

20. Налично-денежный оборот

Процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной форме (т.е. в виде банкнот и разменной монеты) принято называть налично-денежным оборотом.

Эта часть денежного оборота в первую очередь обслуживает интересы населения.

Исходным пунктом налично-денежного оборота служит эмиссионная деятельность ЦБ, который определяет величину налично-денежной массы, ее технические параметры, устанавливает порядок использования наличности в хозяйственных операциях.

Наличные деньги, полученные населением от юридических лиц в виде заработной платы, пенсий, стипендий, пособий, выигрышей и доходов по ценным бумагам, в иных видах, расходуются на различные цели, их конечный пункт - приходная касса коммерческого банка, т.к.все юридические лица, получившие платежи от населения, обязаны инкассировать выручку на свой счет в банк.

Возможно вычислить скорость обращения денег в экономике. Расчет скорости возврата наличных денег в кассы банков производится путем сопоставления прихода и расхода денежной массы.

Расчет расхода производится методом определения среднеарифметической величины налично-денежной массы в обращении по агрегату М0 за рассчитываемый период, а приход — как величина кассового прихода за такой же период, отнесенный к числу дней истекшего периода

Частично наличные деньги используются в обороте юридических лиц, хотя данная часть расче-тов у них строго лимитирована (100 тыс.рублей).

Лимитируется также остаток наличных денег в кассах юридических лиц. Когда наличные деньги, поступившие конкретному предприятию превышают установленный ему лимит остатка кассы, он обязан сдать их в обслуживающий его банк.

Основная задача, решаемая ЦБ по налично-денежному обращению с юридическими лицами, — усиление налогового контроля за денежными потоками хозяйствующих субъектов.

Расчеты юридических лиц должны осуществляться преимущественно безналичным порядком.

Помимо ограничения расчетов наличными деньгами, ЦБ заинтересован в сокращении числа пользователей наличными деньгами, так как это снижает его затраты по подготовке и осуществлению налично-денежной эмиссии: издержки по печати банкнот, чеканки монет, затраты на перевозку наличности по территории страны, охрана ценностей, организация хранения банкнот и монет, утилизация пришедших в негодность или изъятых денежных знаков и т.п.

21. Налично-денежная и кредитная эмиссии

Существуют налично-денежная (казначейская) и кредитная эмиссии.

Налично-денежная эмиссия осуществляется путем выпуска в обращение наличных денег. Механизм данной операции достаточно прост.

Национальная банковская система производит выдачу наличных денег юр. и физ. лицам, исходя, главным образом, из тех сумм, которые поступают в кассы банковских учреждений в виде инкассируемой выручки торговых организаций.

Если приход наличных денег покрывает заявленную клиентами сумму расходов, можно говорить о существовании в рамках экономической системы определенного равновесия.

Когда необходимая для выдачи из касс банков денежная сумма превышает имеющиеся в них средства, в денежном обращении возникают существенные диспропорции. Данные диспропорции обусловлены либо замедлением оборачиваемости денег в экономике (в соответствии с известной формулой обмена MV = PQ), либо снижением доверия к национальной валюте, что в свою очередь вызывает отказ от безналичных сделок в пользу налично-денежных, либо обесценением денег, инфляцией.

В такой ситуации политика центрального банка государства должна отвечать требованиям как общегосударственных, так и частных интересов хозяйствующих субъектов, а также населения. Это достаточно сложная проблема.

В интересах сохранения соответствующих макроэкономических пропорций центральный банк не должен увеличивать денежную массу в национальной экономике более того процента, на который возрос уровень общественного производства. Это означает прекращение финансирования государственных расходов за счет эмиссии и осуществление выдачи наличных денег из касс банков только в пределах поступлений в них. Результатом такой политики является рост задолженности банков перед клиентами по выдаче наличных денег, падение уровня доходов населения, сокращение темпов инфляции.

Кроме того, наличие «свободных» денежных средств в экономике страны благотворно сказывается на инвестиционной активности как населения, так и предпринимателей. Как известно, инвестициями являются временно свободные средства инвестора. Жесткая денежно-кредитная политика центрального банка связывает денежную массу, в результате чего свободные деньги «съедаются» неплатежами.

Если ЦБ санкционирует дополнительный выпуск наличных денег в обращение, это положительно скажется на увеличении размера и своевременности получения доходов населением, но резко подстегнет инфляцию.

ЦБ должен ограничивать рост денежной массы в экономической системе в разумных пределах.

Наиболее разрушительное влияние на состояние денежного обращения оказывает скрытая кредитная эмиссия в том случае, когда она используется для финансирования государственных расходов.

Кредитная эмиссия на первый взгляд не заметна, т.к. отражается лишь в бухгалтерских записях и проводках. Но ее разрушительный потенциал огромен. Кредитная эмиссия, как правило, предшествует налично-денежной.

Кредитная эмиссия осуществляется ЦБ в соответствии с необходимостью обеспечения объективных потребностей экономической системы либо в тех случаях, когда налоговые поступления в государственный бюджет не обеспечивают его соответствующую балансировку, а возможности по привлечению для этой цели дополнительных финансовых средств посредством размещения новых займов исчерпаны.

22. Основы организации безналичных расчетов

Исходя из рыночного характера современных экономических систем, можно выделить следующие принципы организации безналичных расчетов:

1. Средства на счет получателя зачисляются после списания со счета плательщика.

Если допустить первичность зачисления суммы на счет получателя до момента ее списания со счета плательщика, может возникнуть двойной счет, когда одна и та же сумма денег будет учтена на двух (или более) счетах одновременно. Результатом двойного счета денег может стать неконтролируемое увеличение денежной массы в экономической системе, а следовательно, и инфляционные колебания.

2. Все юридические лица независимо от организационно-правовых форм и сферы деятельности обязаны хранить свободные денежные средства в подразделениях банков.

3. Предприятия обязаны производить свои расчеты с другими предприятиями-контрагентами, как правило, в безналичном порядке через банки.

4. Списание денежных средств со счета клиента осуществляется банком только по распоряжению владельца.

Без согласия плательщика может быть произведено списание средств только в случаях, предусмотренных законодательством или отдельным договором, заключаемым между банком и клиентом.

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств осуществляется по мере их поступления в очередности, установленной законодательством (ст. 855 ГК РФ):

Участники хозяйственных операций вправе самостоятельно избирать форму безналичных расчетов и отражать данный выбор в заключаемых договорах.

6. Платеж должен совершаться в установленные сроки.

Задержка платежа может рассматриваться как насильствен-ное удержание чужой собственности с целью получения до-полнительного дохода. Размер возмещения ущерба опре-деляется исходя из времени просрочки и величины официа-льной ставки рефинансирования.

7. Участники расчетов должны поддерживать дос-таточный уровень ликвидности, обеспечивающий бесперебойное функционирование всей платежной системы.

Всю совокупность безналичных расчетов можно разделить на три основных уровня:

– расчеты хозяйствующих нефинансовых субъектов-резидентов внутри национальной экономической системы;

– межбанковские расчеты;

– международные расчеты нефинансовых субъектов-нерезидентов.

Каждый уровень предполагает свои способы регулирования, собственную правовую базу и контрольный аппарат.

23. Безналичные расчеты в РФ

Для осуществления расчетно-кассового обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета.

Расчетный счет — специальный счет, открываемый банками юридическим лицам для хранения временно свободных денежных средств и осуществления расчетов с иными участниками расчетов.

В некоторых случаях банки открывают своим клиентам текущий счет. Данным счетом могут пользоваться:

– некоммерческие и общественные организации;

– организации, не являющиеся самостоятельными юридическими лицами (филиалы, представительства), не ведущие самостоятельный баланс;

– организации (учреждения), финансируемые из бюджета в случае, если руководители данных юридических лиц не являются самостоятельными распорядителями средств.

Списание средств по текущему счету осуществляется в рамках сметы, утверждаемой вышестоящей организацией.

В соответствии с российским законодательством юридические лица могут открыть любое количество расчетных или текущих счетов.

Главный регулирующий орган - Банк России. Именно он устанавливает единые требования к оформлению расчетных документов.

Формы безналичных расчетов:

– расчеты платежными поручениями;

– расчеты по аккредитиву;

– расчеты чеками;

– расчеты по инкассо.

При осуществлении данных безналичных расчетов используются следующие расчетные документы:

– платежные поручения;

– аккредитивы;

– чеки;

– платежные требования;

– инкассовые поручения.

24. Организация межбанковских расчетов в РФ

Перечисление денежные средства из одного банка в другой совершаются при помощи корреспондентских счетов.

Корреспондентский счет — специальный счет, отражающий проведение расчетных операций одним КО по поручению и за счет другого на основании заключенного договора.

Корреспондентские счета подразделяют на две основные группы:

– Ностро - счет, открытый нашим банком в другом банке;

– Лоро - счет чужого банка, открытый в нашем банке

Сеть Банка России не предусматривает автоматического кредитования дебетового сальдо кор.счетов своих участников. Если объем требований, подлежащих оплате со счета КБ, превышает остаток средств на нем, РКЦ проведет платежи только в размере данного остатка. Оставшиеся платежи размещаются во временную картотеку и подлежат оплате только в случае пополнения кор.счета.

Дальнейшее совершенствование внутренней расчетной системы России происходит путем введения валовой системы расчетов в режиме реального времени. Ее внедрение призвано ускорить проведение платежей в РФ и одновременно сократить системные риски.

Термин «режим реального времени» подразумевает порядок контроля и исполнения платежных документов, обеспечивающий проведение расчетных операций непрерывно в течение операционного дня и немедленно по поступлении платежных документов.

Определение «расчеты на валовой основе» (валовые расчеты) означает вид расчетов, при которых совершаются переводы средств по каждому платежному документу индивидуально.

Основные операции, проводимые в рамках рассматриваемой расчетной системы:

– ведение корреспондентских счетов банковских институтов;

– ведение счетов клиентов Банка России;

– учет резервных отчислений банковской системы, хранящихся в Банке России;

– осуществление расчетов в российских рублях по сделкам купли-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов, ценных бумаг.

Другой способ проведения межбанковских расчетов — платежи посредством клиринговых центров и палат.

Клиринг представляет собой систему межбанковских безналичных расчетов, осуществляемых специальными расчетными палатами путем взаимного зачета платежей участниками данного клиринга.

Как правило, применяется клиринг с лимитируемым сальдо, т.е. допускающий возникновение взаимной задолженности в определенных пределах на короткий срок. В случае превышения лимита должник обязан погасить образовавшуюся задолженность.

Основной причиной создания клирингового организации является ускорение и оптимизация взаим-ных расчетов между участниками, повышение надежности расчетов, более рациональное испо-льзование временно свободных ресурсов КО.

Чаще всего клиринговые организации создаются на базе крупных КБ, имеющих обширную сеть корреспондентских отношений как внутри страны, так и за рубежом, обладающих значительными кредитными ресурсами.

В клиринговых организациях производятся нетто-расчеты по требованиям и обязательствам участников данных расчетов (т.е. перечисляется не сама сумма обязательств, а только сальдо: разница между обязательствами и требованиями).

25. Формы международных расчетов

Международные расчеты представляют собой систему регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между государствами, организациями и гражданами, находящимися на территории разных стран, на основе экономических, политических, научно-технических, культурных и иных отношений.

Международные расчеты регулируются нормативными законодательными национальными актами, а также правилами и обычаями делового оборота.

Международной торговой палатой, созданной в Париже в начале XX в., разработаны Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов и по инкассо.

Унификация вексельного и чекового обращения в международных расчетах регламентирована правилами, принятыми Женевской конвенцией (1930—1931 гг.).

Все это служит базой национального законодательства большинства стран.

Наиболее часто в международных расчетах используются:

– банковский перевод

– чеки

– инкассо

– аккредитив.

Банковский перевод представляет собой поручение одного банка другому выплатить переводополучателю определенную сумму.

Расчеты чеками не получили широкого использования в национальной валюте при заключении различных сделок и контрактов, но в международных расчетах применяются достаточно широко.

Участники чекового обращения -чекодатель, чекодержатель и плательщик по чеку - банк, строго определены. В чековом обращении могут участвовать индоссанты — лица, получив-шие чек по передаточной надписи, и авалисты - лица, поставившие свою подпись на чеке в качестве гаранта за его платеж.

Чекодатель является основным гарантом платежа по чеку.

Инкассо в международных расчетах можно определить как поручение экспортера (кредитора) своему банку получить от импортера (плательщика, должника) непосредственно или через другой банк определенную сумму или подтверждение того, что она будет выплачена в установленные сроки.

Различают простое (чистое) и документарное инкассо.

В обоих случаях предусматривается операция по взысканию платежа:

Ø при чистом инкассо — только по финансовым документам,

Ø при документарном инкассо — инкассо финансовых документов, сопровождаемое коммерческими документами, или инкассо только коммерческих документов.

Расчеты по аккредитивам являются удобной и надежной формой при выполнении различных торговых операций, в равной степени учитывающей интересы покупателей и поставщиков.

При аккредитивной форме расчетов обязательство платежа наряду с импортером принимает на себя банк, который открывает аккредитив.

26. Расчеты платежными поручениями

Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Платежными поручениями могут производиться:

– перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

– перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

– перечисления денежных средств в целях возврата или размещения кредитов или депозитов и уплаты процентов по ним;

– перечисления средств в других целях, предусмотрен-ных законодательством или договором.

123

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: