Условия существования кредита.

Глава 1. Кредит в экономике

1.1 Необходимость и роль кредита в экономике …………………... 5

1.2 Сущность кредита ……….…………………………………….… 8

1.3 Функции кредита ...……………………………………………... 10

1.4 Условия существования кредита ………………………………. 12

1.5 Принципы кредитования …………………………….…………. 14

1.6 Субъекты и объекты кредитных отношений ………………….. 16

1.7 Ссудный процент ……………………………………………….. 18

1.8 Законы кредита …………………….……………………………. 20

Глава 2. Классификация кредитов

· Банковский кредит …………………………………………… 23

· Коммерческий, потребительский, государственный и ростовщический кредиты ……..……………………………... 24

· Международный кредит …………………………………….

Глава 3.Проблемы развития кредитного рынка в Российской Федерации ……………………………………………………………

Заключение …………………………………………………………

Список литературы ………………………………………………..

Введение.

Начало кредиту и кредитным отношениям дало развитие торговых отношений. Житейские представления о деньгах и кредитах не совпадают зачастую с их действительной сутью и ролью, что обуславливает необходимость раскрытия места и роли этих категорий в экономике. Деньги и кредит – элементы не частных сделок, изолированных друг от друга, а общественные явления, элементы производственных отношений, тесно связанные с другими экономическими категориями.

Деньги и кредит, как порождение экономических отношений, развиваются в масштабах определяемых экономическими процессами.

Изменения в денежно-кредитном обороте обусловлены воспроизводственным процессом. Следовательно, деньги и кредит по своей сущности не являются неизменными раз и навсегда застывшими категориями. В настоящее время они приобретают особое значение, как элементы рыночных отношений. В условиях конкуренции между участниками воспроизводственного процесса успех приходит к тому, кто лучше владеет современными методами использования денег, кредита, технологий банковского дела.

В мировой литературе вопрос о кредите и его роли в развитии экономики рассматривали - Кейнс, Рикардо, Маршал, Фишер, Ленин и другие выдающиеся представители экономической мысли, президенты, ученые. Сегодня с этой экономической категорией работают Лунтовский Г.И., Вкруглов В.М., Обухов Н.П. и многие другие авторы.

Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды но кредитному договору.

Именно по этому я выбрала актуальную в наше время тему своей курсовой работы, как кредит, его сущность и функции.

Глава 1. Кредит в экономике.

Необходимость и роль кредита в экономике.

Кредит – это система экономических отношений, возникающих в процессе предоставления денежных или материальных средств во временное пользование на условиях возвратности, как правило, с уплатой процента.

Кредит – это правая сторона бухгалтерского счёта; на кредитах активных счётов записывают выбытие ценностей, на кредитах пассивных – их поступление. (Противоположное - дебит).

Кредит – это особая форма движения стоимости, продажа товаров с отсрочкой платежа или передача на какой-то срок денег и материальных ценностей при условии их возвращения.

Кредит – сумма, включённая в смету, в пределах которой позволяются расходы на определённые потребности.

Часть выручки от реализации продукции, отражающая стоимость потребляемого сырья, материалов, топлива и т.п.,так же не сразу направляется на оплату материальных запасов. В течение определённого времени оказываются свободными средства, используемые на оплату труда. Поступления от предприятий, организаций и населения в доходы государственного бюджета не направляются в течение определенного времени на финансирование каких-либо расходов.

Кредит является одной из основных финансовых категорий. Его значение в экономической и финансовой системе страны велико. Роль кредита проявляется в том, что с его помощью происходит перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц. Помимо этого, кредит воздействует на непрерывность процессов производства и реализации продукции. Часто в хозяйственной деятельности организации не имеют достаточных средств для обеспечения ритмичной работы. Возможность привлечения кредитных ресурсов позволяет выполнять разработанные планы поставок. Таким образом, ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов организаций. В конечном счёте преодолеваются повторяющиеся задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются его бесперебойность и ускорение. В условиях сезонного производства роль кредита особенно важна.

Кредит способствует расширенному воспроизводству, поскольку кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат. В процессе модернизации производства или расширения бизнеса использование кредита как основного источника инвестиций позволяет заметно расширить возможности инвестирования. При этом хозяйствующий субъект, используя различные формы кредитов, а не выпуск облигаций, сохраняет свою независимость, поскольку право распоряжения имуществом остаётся у руководства субъекта.

Кредит может использоваться для регулирования наличного и безналичного денежного оборота. Банковская система влияет на активность экономических субъектов. Это вызвано тем, что цена кредита напрямую воздействует на интенсивность инвестирования в экономике. Поэтому центральный банк путём регулирования резервной ставки для коммерческих банков может определять цену кредитных ресурсов, предоставляемых коммерческими банками хозяйствующим субъектам.

Сущность кредита.

Как экономическая категория кредит представляет собой определённый вид общественных отношений, которые связаны с движением стоимости (в денежной форме). Такое движение предполагает передачу денежных средств – ссуды – на время, причём за ссудополучателем сохраняется право собственности. Несмотря на близость в ирреальной жизни кредита и денежных средств, их нельзя отождествлять друг с другом. По содержанию кредитные отношения отличаются от денежных составом участников. В денежных отношениях принимают участие продавец и покупатель, при этом товарная стоимость приобретает денежную форму. В свою очередь в кредитных отношениях действуют кредитор и заёмщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата стоимости (как правило, в денежной форме).

Юридическое или физическое лицо, выдавшее средства в долг, называется кредитором, получившее ссуду – заемщиком. В современных условиях преобладающим является кредит в денежной форме. Объективной основой кредита служит временное высвобождение средств в кругообороте фондов социалистических предприятий, в движении ресурсов финансовой системы, при образовании накоплений населения. Так, называемые предприятиями средства фонда развития производства, науки и техники расходуется по мере возникновения потребности в капитальных вложениях.

Функции кредита.

Рассматривая кредит как научную категорию, необходимо знать выполняемые им функции. Изучение функций кредита позволяет понять объективный характер кредита и его место в экономической и финансовой системе страны. Выделяют следующие пять функций кредита:

· перераспределительную, суть которой состоит в том, что посредством кредита происходит перемещение денежного капитала между отраслями народного хозяйства. Кредит является своеобразным регулятором на макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями, территориями;

· экономии издержек обращения. Хозяйствующие субъекты часто прибегают к кредиту для обеспечения себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускорения оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта и в конечном итоге обеспечивается экономия издержек обращения;

· замещение наличных денег кредитными. Использование в хозяйственной деятельности кредита приводит к распространению безналичных форм расчёта. В сфере денежного обращения появляются такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. Следствием такого положения служит ускорение денежного оборота;

· ускорения концентрации капитала. Заёмный капитал в форме кредита делает возможными расширение масштабов производства и получение дополнительной прибыли. Для крупных инвестиций необходима концентрация, которая становится возможной при использовании кредита. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах даёт положительные экономические результаты;

· стимулирующую. Использование кредитных ресурсов в хозяйственной деятельности требует их эффективности. Именно поэтому кредит заставляет заёмщикам более рационально использовать кредитные ресурсы и тем самым вести эффективную хозяйственную деятельность. На практике кредит не только побуждает расширить масштабы производства, но и стимулирует заёмщика делать инновации в форме внедрения в производство различных научных разработок и новых технологий.

Условия существования кредита.

Значение кредита как экономической категории проявляется в конечных результатах его использования. Однако его существование в экономике служит результатом взаимодействия комплекса условий.

· Несовпадение по времени индивидуальных кругооборотов и оборотов производственных фондов отдельных товаро - производителей. В силу специфики своего производства и условий снабжения в разные периоды организации имеют разную потребность в оборотных средствах. Фактически на практике складываются разные уровни потребности в оборотных средствах. Часто у организаций не хватает собственных денежных средств, поэтому они вынуждены прибегать к кредитным ресурсам.

· Юридическая самостоятельность кредитора и заёмщика. Содержание данного условия состоит в экономической ответственности сторон в процессе реализации кредитных отношений. В рамках гражданского законадательства определены признаки хозяйственной самостоятельности.

· Заинтересованность кредитора и заёмщика в кредитных отношениях. Основным стимулом данной заинтересованности выступает процентная ставка. Её роль состоит в том, что она должна обеспечивать максимальную прибыль кредитору и давать возможность уплаты данных процентов без ущерба для заёмщика. Уровень процентной ставки зависит от множества факторов: масштабов производства, соотношения спроса и предложения на рынке кредитных ресурсов и т.д.

В целом существование кредита вызвано его объективной необходимостью как составной части финансовой системы страны. Посредством кредита обеспечивается трансформация денежного капитала в ссудный капитал.

Принципы кредитования.

Использование кредитных ресурсов в хозяйственной деятельности делает необходимым соблюдение принципов кредитования. Известно, что соблюдение принципов в любой деятельности позволяет достичь её высокой эффективности. Именно поэтому следование принципам кредитования даёт возможность максимально эффективно вести кредитование. Основными принципами кредитованиявыступают:

· Срочность, предполагающая, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в определённый срок;

· Дифференцированность, предусматривающая дифференциацию процентной ставки за кредит, сроков и размера кредита, вида и размера обеспечения с учётом конкретных условий. Кредитоспособность заёмщика оказывает огромное влияние на возможность кредитования, поскольку при разных уровнях кредитоспособности уровень риска разный;

· Обеспеченность, обусловливающая необходимость гарантий возвращения долга в юридически оформленных обязательств: залового обязательства, договора гарантии, договора поручительства, договора страхования и т.д.;

· Платность и возвратность, означающие, что заёмщик, получая кредит как продукт банка, обязан не только возвратить долг, но и компенсировать ему произведённые расходы в соответствии с ценой, сложившейся на рынке и вытекающий из стратегии кредитного учреждения.

К вспомогательным принципам кредитования относят:

· Комплексность, означающую, что кредитная сделка должна учитывать состояние внешней среды - экономические и политические условия, финансовые возможности (как кредитора, так и заёмщика);

· Экономичность, характеризующую достижение наибольшей эффективности кредитных операций при наименьших кредитных вложениях. С помощью кредита должен быть создан доход, который тем больше, чем экономичнее использование кредитных ресурсов как кредитором, так и заёмщиком;

· Целенаправленность, означающая, что банк даёт деньги клиенту на осуществление конкретного проекта, обеспечивающего банку возвращение долга и уплату ссудного процента.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: