Операции коммерческих банков

Тема 11. Коммерческие банки

1. Понятие и назначение коммерческих банков.

2.* Происхождение и развитие коммерческих банков (самост-но).

3. Операции коммерческих банков.

Понятие и назначение коммерческих банков

Коммерческие банки в широком понимании – это финансовые посредники денежного рынка, функционирующие на 2-м уровне банковской системы.

Коммерческие банки в узком понимании – это фин. посредники денежного рынка, которые выполняют комплекс базовых банковских операций с целью получения максимальной прибыли.

Коммерческие банки (КБ) – это кредитные учреждения, осуществляющие универсальные банковские операции для предприятий, организаций и населения главным образом за счет денежных средств, привлеченных в виде взносов и депозитов.

КБ осуществляют на договорных условиях для своих клиентов – юр. и физ. лиц:

- кредитное обслуживание;

- расчетно-кассовое обслуживание;

- принимают и размещают денежные вклады;

- ведут счета банков-корреспондентов

Помимо этих традиционных банковских операций, предусмотренных Законом «О банках и банковской деятельности» (07.12.2000г.) они могут выполнять:

* финансирование капитальных вложений по поручению собственников капитала;

* выпуск платежных документов и ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, сертификатов, акций, облигаций);

* покупку, продажу и хранение гос. ц.б. и ц.б. других эмитентов;

* выдачу поручительств, гарантий за третьих лиц, предусматривающих их выполнение в денежной форме;

* факторинг (приобретение у клиента права требования оплаты за поставленные товары);

* лизинг;

* покупка у пр-й и граждан и продажа им ин. валюты и др. вал-х ценностей;

* трастовые (доверительные) операции (управление имуществом и ц.б. по поручению клиентов);

* консультационные услуги и др.

Для осуществления банковских операций банки должны иметь разрешении е и лицензию ЦБ-ка.

КБ в РФ запрещается вести деят-ть в сфере материального производства и торговли материальными ценностями, а также деят-ть по всем видам страхования.

КБ классифицируются по разным признакам:

1)- форме собственности (гос-е, коллективные и кооперативные);

2)- организационной форме акционерные и паевые банки.

3)- размерам активов (малые, средние, крупные и крупнейшие). В РФ большинство банков – средние (активы – свыше 10 млн. грн).

4)- филиальной сети (безфилиальные, малофилиальные, многофилиальные). Наибольшую сеть филиалов насчитывает Сбербанк (15000).

5)- национальной принадлежности (национальные, иностранные, совместные).

6)- диапазону выполняемых операций (специализированные, универсальные). Специализированным считается банк, свыше 50% активов которого являются активы одного типа. К таким банкам относятся банки:

а) со специализацией обслуживания конкретного типа клиентуры (биржевые – обслуживают операции биржевых структур, страховые – страховых организаций, кооперативные – кооперативов и т.д.).

б) отраслевой специализ-ей.

в) функциональной специализацией. Она заключается в том, что КБ выполняют узкий круг специализированных операций – инвестиционных, сберегательных, ипотечных, расчетных (клиринговых).

и предоставляют различные услуги своим клиентам. В РФ большинство КБ можно считать универсальными.

Типовая организационная структура универсального КБ такова:

1. Органы управления б-ка:

- Общие собрания (сборы) акционеров (участников),

- Наблюдательный Совет,

- Ревизионная комиссия.

2. Исполнительные органы:

- Правление б-ка,

- Председатель Правления.

3. Управления б-ка (ок. 12):

- управление прогнозирования деят-ти банка,

- управл-е маркетинга, развития и связей с клиентами,

- кредитное управл-е,

- валютное управл-е,

- управл-е депозитных и вкладных операций,

- управл-е расчетно-кассового обслуживания и т.д.

Банки имеют право создавать объединения: банковские корпорации, холдинговые группы, финансово-холдинговые группы, банковские союзы и ассоциации. Но им запрещено использовать свои объединения для достижения договоренностей, направленных на монополизацию рынка банковских услуг, установление монопольных ставок и комиссионных вознаграждений, ограничение конкуренции в банковском деле.

В системе КБ-ов идет процесс привлечения иностранного капитала – создаются банки как с участием ин. капитала (30 на март 2008г.), так и 100%-ным ин. капиталом (17). Доля иностранного капитала в капитале банк. Системы.

Принципы, на которых КБ осуществляют свою деятельность:

1) выдача кредитов осуществляется в пределах реально имеющихся ресурсов. (КБ должен обеспечивать количественное соответствие между своими средствами и кредитными вложениями. О каждом случае предоставления кредита в размере, превышающем 10% собственного капитала (крупные кредиты), КБ должен уведомить ЦБ. Общий размер кредитов, выданных банком всем заемщикам не может превышать восьмикратного размера собственных средств банка.

Пополнить свои ресурсы КБ может: а) взяв кредит в ЦБ по ставке рефинансирования; б) взяв кредит у другого КБ по рыночной ставке % (межбанковский кредит); в) продав на открытом рынке ценных бумаг краткосрочные ц.б. правительства, теряя тем самым доход по ним).

2) экономическая самостоятельность и экон-я ответственность банка за результаты своей деят-ти. (Предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами).

3) построение взаимоотношений КБ со своими клиентами как обычных рыночных отношений (на договорной основе, исходя из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности, с учетом кредитоспособности заемщика, его рентабельности ).

4) деят-ть КБ регулируется только косвенными экономическими (а не административными) методами. (Гос-во не может давать КБ приказ).

Операции коммерческих банков

Банковские операции – это деятельность банка, связанная с выполнением банковских функций.

В области посреднической торговли ссудным капиталом различают пассивные, активные операции КБ-ков и банковские услуги (комиссионно-посреднические операции).

Пассивные операции - это операции, с помощью которых банки формируют свои денежные ресурсы для проведения кредитных, инвестиционных и др. активных операций.

Ресурсы КБ – это совокупность денежных средств, находящихся в его распоряжении и использующихся для обеспечения деятельности банка. Их делят на:

1) собственные средства – банковский (собственный) капитал (30% всех ресурсов). Он, в свою очередь делится на:

а) основной капитал. Он включает:

- уставный (размер определяется требованиями ЦБ, формируется за счет только денежных взносов) фонд,

- резервный (25% от размера уставного, формируется за счет отчислений от прибыли не менее 5%) фонд,

- и др. спец. фонды,

- нераспределенную прибыль прошедших лет.

б) дополнительный капитал (не может быть больше 100% основного капитала) Он включает:

- резервы на страхование банковских рисков,

- нераспределенная прибыль текущего года.

Эти ресурсы выполняют в основном защитную функцию – страхование интересов вкладчиков и кредиторов, а т.ж. покрытие убытков от банк-й деят-ти.

2) заемные средства (большая часть ресурсов) – совокупность средств на текущих, депозитных и др. счетах клиентов банка (юр. и физ. лиц), т.е. это временно свободные денежные капиталы гос-ва, пр-й, населения. Также к ним относятся межбанковские кредиты и депозиты, кредиты ЦБ (рефинансирование).

3) привлеченные средства – привлекаются банком за счет продажи сертификатов (депозитных – юр. лицам, сберегательных – физ. лицам ) и ценных бумаг.

(*Депозитный сертификат - документ, выдаваемый юридическому лицу в виде письменного свидетельства о внесении определённой суммы денег, которое даёт собственнику право по окончании установленного срока получить сумму взноса и проценты.

Сберегательный сертификат - это документ, который выдаётся только физическому лицу как свидетельство о внесении определённой суммы денег на банковский вклад и даёт собственнику право на получение соответствующей суммы взноса и процентов.)

Активные операции - операции, которые связаны с размещением и использованием ресурсов банка в форме выдачи различных по сроку ссуд и учета векселей с целью получения прибыли при рациональном распределении рисков и поддержании ликвидности.

Активные операции в свою очередь делятся на кредитные и инвестиционные.

Кредитные операции заключаются в проведении комплекса действий, связанных с предоставлением и погашением банковских ссуд.

Банки не могут выдавать кредиты:

- на погашение убытков от хозяйственной деят-ти заемщика;

- на формирование и увеличение уставного фонда клиента;

- на внесение клиентом платежей в бюджет и внебюджетные фонды;

- пр-ям, в отношении которых возбуждено дело о банкротстве;

- пр-ям, в контрактах которых не предусмотрено страхование возможных убытков от непоставок ТМЦ;

- пр-ям, имеющим просроченную задолженность по ранее полученным ссудам.

Кредиты предоставляются на основании заключенного между банком и заемщиком кредитного соглашения (договора).

Инвестиционные операции означают вложение средств в ценные бумаги пр-й на относительно продолжительный период времени. Ценные бумаги могут быть предметом банк-х инвестиций при условии свободного их обращения на фондовом рынке.

Цель осуществления банком инвестиц-х операций – поддержание безопасности денежных средств, обеспечение их диверсификации, дохода и ликвидности.

Проценты, полученные банком по активным операциям несколько выше %%, уплачиваемых банком по пассивным операциям. Эта разность %% - банковская маржа – обеспечивает покрытие издержек банка и его прибыль.

Банковские услуги (комиссионно-посреднические операции) – это определенные действия банка, направленные на удовлетворение потребностей клиента, которые не связаны с привлечением дополнительных ресурсов для их выполнения, т.к. предоставляются за счет клиента-заказчика.

Их оплата – не в виде %, а в виде комиссионного вознаграждения.

Выделяют:

· традиционные банк. услуги – это расчетно-платежное обслуживание, кассовое обслуживание, валютные операции,

· нетрадиционные банк. услуги:

- лизинговые

- факторинговые,

- трастовые,

- гарантийные,

- аудиторские,

- консалтинговые и др.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: