Финансовые риски в деятельности коммерческого банка

Тема 14. Коммерческие банки и их деятельность

Классификация банковских операций

Финансовые риски в деятельности коммерческого банка

3. Оценка кредитных рисков по выданным ссудам (Положение 254) (самостоятельно)

-1-

«Минус»

Коммерческие банки могут осуществлять разнообразные операции:

1. привлечение вкладов, (депозитов) и предоставление кредитов по соглашению с заемщиками;

2. ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;

3. осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов;

4. финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств;

5. кассовое обслуживание клиентов и банков-корреспондентов;

6. выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и др.);

7. покупка, продажа и хранение платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;

8. выдача поручительств, гарантий и прочих обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

9. покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;

10. покупка и продажа в России и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и камней;

11. привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;

12. доверительные операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и др.) по поручению клиентов;

13. лизинговые операции;

14. оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;

15. осуществление других операций в соответствии с лицензией ЦБ РФ.

Есть еще одна неотъемлемая функция коммерческих банков. Они обязаны выполнять операции по кассовому исполнению федерального бюджета и бюджетов субъектов РФ по поручению ЦБ РФ.

-2-

В интересах обеспечения финансовой надежности банки должны:

1 осуществлять классификацию своих активов, особо выделяя сомнительные и безнадежные долги, создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков, в том числе под возможное обесценение ценных бумаг;

2 соблюдать обязательные экономические нормативы, установленные ЦБ РФ;

3 организовать у себя внутренний контроль, обеспечивающий надежность выполняемых операций.

Кредитный риск — опасность несвоевременной или неполной уплаты долга и (или) процентов, которая выражается в возможности возникновения убытков у кредитора.

Основные причины кредитных рисков:

• отрицательные изменения в экономике страны, региона, отдельного города; кризис в отдельных отраслях и экономике в целом, ведущий к снижению деловой активности;

• заемщик не может достичь запланированного финансового результата из-за неблагоприятных изменений в деловой, экономической, политической сферах;

• изменение в рыночной стоимости / потеря качества обеспечения (в первую очередь залога);

• возможность злоупотреблений в использовании кредита заемщиком или его персоналом, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика.

Отсюда две разновидности кредитного риска: портфельный риск— связан с качеством активов банка и их распределением по отдельным видам и категориям. Делится на внутренний и риск концентрации. Внутренний связан с конкретным заемщиком, определяется его кредитоспособностью. Риск концентрации зависит от того, какую часть портфеля кредитов составляют однотипные ссуды по виду заемщиков, размеру бизнеса, финансовому положению и т.д.; операционный риск — связан с состоянием организации и управлением кредитным процессом. Определяется качеством кредитной политики, в том числе установленными стандартами кредитоспособности, выбором приемлемых способов обеспечения, эффективностью мер по обеспечению возврата кредита и политики сбора платежей (инкассации).

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: