Функции коммерческих банков

Сущность коммерческого банка

Функции коммерческих банков

Организационная структура коммерческого банка

Доходы, расходы, прибыль банков.

Регулирование и лицензирование деятельности коммерческих банков

1. Сущность коммерческого банка

Существуют различные подходы к определению понятия «банк». Наиболее массовым представлением о современном банке является его определениекак кредитного учреждения или организации. В данном случае понятие «организация» характеризует определенную со­вокупность людей, объединенных для достижения определенной цели и действующих на основе определенных правил и процедур.

В экономической литературе банк также характеризуетсякак специфический посредник между различными субъектами экономики.Основанием для этого служит особый механизм перемещения ресурсов, временно осе­дающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкрет­ный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Ин­тересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. В совре­менном денежном хозяйстве такое совпадение интересов случайно. Кон­солидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечиваю­щий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в банке выступают как обезличенные. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщи­ков, предоставить выбор кредита на любые сроки, под соответствующее обеспечение и ссуд­ный процент.

В соответствии с законодатель­ством банк – это такая кредитная организация, которая выполняет депозитные, расчетные и кредитные операции. Важнейшим требованием здесь выступает не только то, что они осуществляют данные операции, но в то, что банки выполняют их одновременно (в отличие, например, от учреждений, организаций, фирм, которые могут выполнять одну из них). Правовое толкование сущности банка, основанное на выделении отдельных операций как вида деятельности, позволяет отделить банк от других субъек­тов хозяйствования.

Вместе с тем юридическое толкование сущности банка должно опираться на экономическую сторону вопроса, которая состоит в том, что по отношению к отдельно взятому клиенту сущность банка не может быть раскрыта в полной мере. Банк поэтому принято определять по его отношению не к отдельно взятому субъекту воспроизводства, а по отношению к экономике в целом – на макроуровне.В этом случае банк представляет собой не учреждение с определенным набором услуг, а институт, за которым закрепились определенные функции.

На макроэкономическом уровне каждая из выполняемых банком операций приобретает значение не своей штучностью, а всеобщностью, вне зависимости от того, выполняет ее тот или иной конкретный банк или нет. Именно потому банку и присваивают соответствующий статус, что, обладая качествами банка, он должен предоставлять хозяйству определенный обязательный перечень услуг.

Ряд экономистов считают, что деятельность банка в экономической системе носит производительный характер. Производительный характер деятельности банка, по их мнению, виден прежде всего в том, что он создает свой собственный специфический продукт. Им являются:

· платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне. Без денег не может быть совершен обмен продуктами труда, не может быть продолжен воспроизводственный процесс. Выпуск наличных денег – это монополия банка, его производит только банк, делая специфическим продуктом банковской системы;

· аккумулируемые свободные, временно не используемые ресурсы. Трансформируя денежные средства в капитал, банки обеспечивают экономику дополнительными ресурсами, минимизируя при этом транзакционные издержки;

· кредиты, предоставляемые его клиентам как капитал, как средства, возвращаемые к своей исходной точке с приращением в виде вновь созданной стоимости;

· разнообразные услуги, производительный характер которых подтверждается органическим включением прибыли в общий размер совокупного общественного продукта, создаваемого в соответствующий периодвремени.

Банк при такой трактовке является производительным институтом, деятельность которого направлена на удовлетворение потребностей уча­стников рынка.

Функции коммерческих банков

Коммерческие банки выполняют следующие функции:

1) мобилизация временно свободных средств и превращение их в капитал;

2) кредитование государства, предприятия, населения;

3) выпуск кредитных денег;

4) осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

5) эмиссионно-учредительная функция;

6) консультирование и предоставление финансовой информации.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств, банк аккумулирует денежные сбережения в виде вкладов. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращается в ссудный капитал, который используется банками для предоставления кредита, а использование кредита обеспечивает производительность в стране, т.к. заемщики, как правило, вкладывают свои средства в существование производства, в покупку недвижимости и т.д.

В результате с помощью банков сбережения превращаются в капитал. Кредитные возможности банков зависят от накопленных средств, увеличения собственного капитала. Постоянное повышение таких средств, а также потребность в кредитных ресурсах со стороны предприятия создают возможности для расширения кредитования.

При реализации функции кредитования государства, предприятия и населения прямое предоставление в ссуду денежного капитала его владельцами затруднено и поэтому банки выступают в качестве посредников, получая деньги у конечных кредиторов и предоставляя их конечным заемщикам. За счет банка осуществляется кредитование с/х, промышленных предприятий, они кредитуют финансовую деятельность производства, но не путем прямого предоставления.

Выпуск кредитных денег. Современный механизм денежной эмиссии связан с понятиями депозитной и банковской эмиссии, причем при банковской эмиссии денежная масса выступает в наличной форме. Доля наличных денег в промышленно развитых странах составляет около 10 %, причем с каждым годом наблюдается уменьшение. Банковскую эмиссию осуществляет ЦБ, который имеет на нее монопольное право. Вообще внутри денежного оборота преобладает безналичный оборот, и основными эмитентами денег являются коммерческие банки.

Коммерческие банки осуществляют депозитно-чековую эмиссию, т.е. выпуск кредитных орудий в обращение. На основе создания банком депозитов возникают мнимые вклады, которые образуются в результате выдачи ссуд клиенту. Денежная масса увеличивается при выдаче ссуд и уменьшается при возвращении ссуды в банк.

Доставленная клиенту ссуда зачисляется на счет клиента, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), но при этом повышается долговое обязательство банка, владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада и таким образом банки создают деньги против требований клиентов. Происходит повышение количества денег в обращении. При наличии спроса на банковские кредиты современный эмиссионный механизм позволяет расширять денежную эмиссию, и банковский кредит стал одной из главных причин роста денежной массы, но государство в лице ЦБ регулирует процесс кредитования, а следовательно, и процесс создания денег. А в период преобразования российской экономики регулирование депозитной эмиссии стало важной проблемой, т.к. нестабильность денежного обращения и инфляция потребовали от ЦБ политики ограничения предоставления кредитных ресурсов. Ограничителями возможностей коммерческого банка в области кредитования (увеличения денежной массы) являются обязательные резервы и уровень учетной ставки ЦБ.

Одной из основных функций коммерческого банка является обеспечение расчетно-платежного механизма, т.к. большая часть расчетов осуществляется безналичным путем. Кроме того, необходимость проведения в установленные сроки каждого платежного документа, бесперебойность расчетов, их ускорение требует от банка разработки методики этих расчетов и соответствующего контроля. Эффективное функционирование системы расчетов базируется на улучшении технологии расчетной системы. В промышленно развитых странах существует несколько расчетных систем: расчетные палаты, расчетные системы клиринговых операций, жиро-системы. В системе расчета России главную роль играют расчетно-кассовые центры. Расчеты также осуществляются через сеть банков-корреспондентов, т.е. когда банк устанавливает взаимные корреспондентские отношения для ускорения расчетов, уменьшение издержек и увеличение надежности.

Пятая функция осуществляется путем выпуска и размещения ценных бумаг и, выполняя эту функцию, банки становятся каналом, которые обеспечивают направление сбережений для производственных целей.

Располагая возможностью постоянно контролировать экономическую ситуацию, банки дают клиентам консультации по широкому кругу вопросов (по состоянию бухгалтерских отчетов, по регистрации).

На современном этапе в деятельности банков появляется тенденция к универсализации.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: