ТЕМА 8. РАСЧЕТНЫЕ И КРЕДИТНЫЕ ПРАВООТНОШЕНИЯ

Расчетные и кредитные отношения осуществляются с участием банка. Правовое положение банка, его функции в хозяйственном обороте определяется Федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О центральном Банке РФ».

Банковская система включает в себя Центробанк, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Субъектами расчетных и кредитных отношений непосредственно вступающих в хозяйственные отношения с предпринимателями, являются кредитные организации. Они являются самостоятельными юридическими лицами с необходимым установленным капиталом для осуществления банковских операций. Для осуществления этой деятельности необходима лицензия Центробанка, минимальный размер уставного капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке и др.

Взаимные расчеты – составная часть многих гражданско-правовых обязательств. Расчеты между сторонами осуществляется в безналичном порядке через банк. Участие банка в расчетных отношениях между предпринимателем определяет самостоятельный характер этих отношений, нуждающихся в правовом регулировании, которое определяет правовой статус участников этих отношений.

Производство безналичных расчетов через банк осуществляется на основании договора банковского счета. Субъектами этого договора являются, с одной стороны, предприниматель-гражданин или юридическое лицо, с другой – банк.

Этот договор относится к публичным, т.к. банк обязан заключать договоры банковского счета с любым клиентом, а клиент вправе открывать несколько счетов, в т.ч. одинаковых в различных банках, а также может выбирать банк для своего кредитно-расчетного и кассового обслуживания. Банк может отказать в заключение договора только в случае, если он расположен вне местонахождения клиента. Необоснованный отказ банка может быть обжалован в суде.

На основании этого договора открываются расчетные и текущие счета. Расчетные счета – коммерческим организациям и гражданам-предпринимателям, текущие – бюджетным организациям, а так же, как правило, филиалам, представительствам юридических лиц. Процедура заключения договора: клиент для открытия счета направляет в банк заявление об открытии счета, копии свидетельства о регистрации и устава, карточки с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера и оттиски печати предприятия.

Управляющий банка дает разрешение на открытие счета, которому присваивается номер, договор банковского счета считается заключенным, он является бессрочными.

Содержание договора составляют права и обязанности сторон.

Клиент обязуется хранить свои денежные средства на данном счете и распоряжаться ими с соблюдением банковских правил. В случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Плата может взиматься банком по истечении каждого квартала.

Банк обязан вести счет клиента, зачислять поступающие на этот счет суммы в определенные сроки и выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче со счета денежных средств и проведении других банковских операций.

Нарушение этих правил может повлечь ответственность по ст. 395 ГК, т.е. уплаты процентов на соответствующую сумму и возмещение убытков за нарушение денежного обязательства.

Банк обязан соблюдать установленную законом календарную очередность платежей. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявляемых требований списание денежных средств осуществляется в очередности по ст. 855 ГК.

При отсутствии денег на счете клиента банк может производить расчеты за счет собственных средств в соответствии с договором банковского счета. В этом случае между банком и клиентом возникают кредитные отношения по правилам договора займа (ст. 850 ГК).

Самостоятельность клиента в распоряжении своими средствами обеспечивается тем, что банк не имеет права определять и контролировать использование денежных средств клиента по своему усмотрению. Без распоряжения клиента списания средств с его счета возможно только по решению суда; в случаях, прямо предусмотренных законом финансовыми органами; в случаях, предусмотренных договором между банком и клиентом.

Арест счета возможен только по решению суда или по постановлению следственных органов. Это означает временное приостановление любых операций по счету. Право приостановления операций налогоплательщиков по счетам в банках предоставлено налоговым органам в случае непредставления документов по уплате налогов.

Договор банковского счета позволяет банку использовать денежные средства клиента, гарантируя их наличие при предъявлении требований к счету, и дает право клиенту распоряжаться своими средствами и получать проценты по ним (по соглашению сторон).

Обязанность банка – обеспечение банковской тайны.

Без согласия клиента сведения о состоянии его счетов могут быть представлены компетентным органам в случаях и в порядке, предусмотренных законом.

В случае разглашения банком банковской тайны клиент вправе требовать от банка возмещения убытков, включая упущенную выгоду и моральный вред.

Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время и без всяких условий.

По требованию банка договор может быть расторгнут при остатке денежных средств на счете ниже установленного минимума в течение месяца со дня предупреждения об этом клиента либо при отсутствии операций по счету в течение года (последнее правило диспозитивно).

ГК установлены следующие формы безналичных расчетов:

1) платежное поручение – представляет собой документ определенной формы, передаваемый клиентом в банк как поручение перечислить определенную сумму на счет указанного лица в срок, предусмотренный законом, договором банковского счета или обычаями делового оборота

Банк принимает поручение при наличии средств на счете плательщика. За ненадлежащее исполнение поручения клиента банк несет ответственность по общим правилам ГК, в частности ст. 395 ГК.

2) расчеты чеками. Чекодатель (владелец счета), плательщик (банк), чекодержатель (получатель) – это участники чековой формы расчетов. Содержание чека – письменное поручение банку уплатить соответствующую сумму чекодержателю.

Чек – ценная бумага. Он должен содержать обязательные реквизиты: наименование «чек», включенное в текст документа; поручение плательщику выплатить конкретную денежную сумму; наименование плательщика с указанием счета; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись чекодателя.

Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом.

Убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагается на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.

Представлением чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа считается предъявление чека к платежу. Зачисление средств по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится после получения платежа от плательщика, если иное не предусмотрено договором между чекодержателем и банком.

Отказ от оплаты чека в установленной законом форме должен быть совершен до истечения срока для предъявления чека. Чекодержатель в этом случае в течение 6 месяцев вправе по своему выбору предъявить чек к одному или нескольким обязанным по чеку лицам, которые несут перед ним солидарную ответственность.

3) расчеты по аккредитиву. Плательщик дает поручение банку (эмитенту) открыть аккредитив и произвести платежи либо получателю средств, либо дать эти полномочия другому банку.

При расчетах могут быть использованы покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные), отзывные и безотзывные аккредитивы.

При использовании покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент заблаговременно перечисляет сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

Непокрытый (гарантированный) аккредитив используется при наличии корреспондентских отношений между банком-эминтентом и исполняющим банком. Непокрытый аккредитив открывается в исполняющем банке и дает ему право списывать вся сумму аккредитива с ведущего у него счета банка-эмитента.

Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком плательщиком без согласования с получателем средств; безотзывной аккредитив не может быть изменен и аннулирован без согласия получателя средств. Стороны по договору могут избрать любую из форм расчетов.

4) расчеты по инкассо – банк (эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. При этом банк-эмитент вправе привлекать для выполнения поручения клиента другой банк.

В случае нарушения правил расчетных операций, исполняемых банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

При исполнении инкассового поручения банк обязан информировать лицо, от которого было получено поручение, об отсутствии какого-либо документа или несоответствии указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком банку-эмитенту, который обязан зачислить из на счет клиента.

При неполучении платежа исполняющий банк обязан сообщить об этом банку-эмитенту, который информирует клиента.

Заем и кредит

Кредитные отношения предоставляют возможность получения денежных средств при помощи договора займа, который регулируется ст. 807-818 ГК.

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные разовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить такую же сумму денег или равное количество другие полученных вещей такого же рода и качества.

Субъекты договора – граждане, предприниматели, юридические лица. Объект договора – деньги, другие вещи. Это имущество входит в состав средств заемщика и на него распространяется общий режим их использования, в т.ч. и правила взыскания по обязательствам заемщика.

Форма договора между гражданами письменная, если его сумма больше 10 МРОТ, между юридическими лицами, юридическими лицами и гражданами – независимо от суммы.

Договор займа, как правило, является возмездным. Займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа, размер и порядок выплаты которых определяется существующей в месте жительства займодавца ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его части.

При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы (ст. 809 ГК).

Из этого общего правила сделаны исключения. Договор может быть беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, при заключении его между гражданами на сумму не более 50МРОТ и не связан с предпринимательской деятельностью хотя бы одной из сторон, а также, если предметом договора являются не деньги, а другие вещи.

Договор займа является реальным, т.е. заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Если договор заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем), то займодавец имеет право контроля за использованием займа. Форма и пределы контроля обусловлены в договоре. Займодавец не может вмешиваться в оперативную хозяйственную деятельность заемщика. В случае нарушения целевого использования займа или препятствий со стороны заемщика для контроля за таким использованием займодавец может потребовать досрочного возврата суммы займа и уплаты процента.

Срок и порядок возврата суммы займа определяется соглашением сторон. С согласия займодавца сумма займа может быть возвращена досрочно. Если срок возврата не установлен, сумма займа должна быть возвращена в течение 30 дней со дня предъявления требования.

Если иное не предусмотрено договором, сумма займа считается возвращенной в момент передачи ее займодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет.

За нарушение сроков возврата займа, заемщик независимо от уплаты процентов возмещает в общем порядке проценты согласно ст. 395 ГК со дня, когда сумма должна быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу. При нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец может потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.

В интересах займодавца заем может быть предоставлен под обеспечение обязательства о возврате путем залога или поручительства за заемщика других лиц.

При невыполнении заемщиком взятых на себя обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшения его условий займодавец может требовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты процентов, если иное не предусмотрено договором.

Обязательственные отношения, возникающие из договоров купли-продажи, поставки, аренды, подряда, предусматривающие расчеты за товары и услуги, возмещение убытков, могут быть по воле участников договоров преобразованы в заемные обязательства. Замена долга заемных обязательством осуществляется с соблюдением требований о новации (ст. 414), и совершается в форме, предусмотренной для заключения договора займа (ст. 808).

По договору государственного займа (ст. 817) заемщиком выступает РФ, субъект РФ, а займодавец – гражданин или юридическое лицо.

Кредитный договор (ст. 819-821). По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее (ст. 819).

Кредиторами по этому договору могут быть только банки, а объектом договора – денежные средства.

Отказ от предоставления заемщику кредита, предусмотренного договором кредита, возможен при наличии обстоятельств, свидетельствующих о том, что кредит не будет возвращен в срок.

Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, но при этом он обязан уведомить об этом кредитора до установленного договором срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено законом или кредитным договором.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение которой влечет недействительность договором.

К кредитным обязательствам, возникшим на основании кредитного договора, применяются общие положения о займе, если иное не установлено в договоре и не противоречит существу этих обязательств. Это относится к правилам о процентах, обязанности возвратить сумму займа, последствиях нарушения заемщиком договора займа, последствиях утраты обеспечения суммы займа, целевых займах.

Признаки кредитного договора

1) срочность банковского кредита определяется условиями договора. Краткосрочные и долгосрочные кредиты.

2) возвратность – срок возврата определяется в договоре. Если срок возврата суммы не оговорен, то кредит считается погашенным в момент зачисления денег на счет кредитора. В случае несвоевременного возврата суммы, если иное не предусмотрено законом или договором, действуют нормы ст. 395 ГК, т.е. уплата процентов в размере ставки рефинансирования, установленной Центробанком. Эти проценты взыскиваются сверх процентов за пользование кредитом.

Договором может быть предусмотрен целевой характер получения и использования кредита: для реконструкции предприятия, капитального строительства, в связи с финансовыми трудностями и др. В этих случаях банк имеет право контролировать использование кредита техническими и организационными способами с правом применения к клиенту санкций вплоть до досрочного взыскания ссуды и уплаты процентов, если иное не предусмотрено договором.

3) возмездность кредитного договора состоит в том, что заемщик уплачивает проценты за время пользования кредитом. Размер процентов определяется договором или учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования).

Одностороннее изменение банком процентной ставки допускается при увеличении процентных ставок Центробанка за централизованные кредитные ресурсы.

Кредитный договор считается заключенным с момента перечисления средств на счет заемщика, и с этого момента возникает обязанность заемщика выплачивать проценты за кредит.

Банковский кредит, как правило, предоставляется при соответственном обеспечении: поручительстве, залоге, банковской гарантии и др. формах, установленных законом и банковской практикой.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: