Оценка эффективности проекта

Планирование идеи

1. Чем будет заниматься организация

2. Какой ассортимент продукции (услуг) будет производить или реализовывать

3. Обосновать выбор направления деятельности

4. Провести анализ отрасли

5. Описать основных потребителей продукции

Выбор организационно-правовой формы

1. Описать все подходящие для данного вида деятельности организационно-правовые формы

2. Выделить достоинства и недостатки этих организационно-правовых форм

3. Обоснование выбора оптимальной организационно-правовой формы для создаваемого предприятия

4. Описать доступные системы налогообложения

5. Обосновать выбор оптимальной системы налогообложения для создаваемой организации

6. Описать доступные источники финансирования деятельности

7. Обосновать оптимальную структуру капитала

8. Обоснование выбора оптимального кредитора

План маркетинга

1. Описание основных конкурентов. Проведение анализа конкурентной среды. Составление таблицы 1.

Таблица 1

Анализ конкурентной ситуации ООО «ХХХ»

Ключевые факторы успеха	Салон-парикмахерская "Снежанна"	Салон красоты «Персона professional»	Салон красоты ООО «ХХХ»
уровень качества предоставляемых услуг
Положительная динамика прибыли
Высокая кредитоспособность
Эффективная система мотивации
Развитие системы найма и повышение квалификации работников
Наличие системы стратегического менеджмента
Соответсвие квалификации персонала выполняемым работам
Высокая текучесть кадров
Наличие возможности диверсификации роста компании
Наличие взаимозаменяемости в коллективе
Своевременное обновление потребительских свойств продукции

2. Определение внешних факторов, влияющих на деятельность предприятия. Проведение PEST-анализа и составление таблицы 2

Таблица 2

«PEST- анализ»

Факторы	Вес фактора	Степень влияния фактора
Анализ влияния политических факторов
Изменение законодательства в области налогообложения и лицензирования	0,35
Государственный контроль за деятельностью бизнеса	0,25
Санкции	0,3
Увеличение количества эмигрантов	0,1
Итого		3,15
Анализ влияния экономических факторов
Уровень инфляции,	0,2
Снижение покупательной способности населения	0,35
Колебания курса доллара и евро	0,2
Повышение цен поставщиков	0,25
Итого		3,95
Анализ влияния социальных факторов
Общественные ценности,	0,2
Демографические факторы,	0,2
Уровень индивидуального дохода	0,35
Рост уровня безработицы	0,35
Итого		4,7
Анализ влияния технологических факторов
Наличие новых технологий	0,35
Инновации в области косметологии	0,2
Достижения в области химии, медицины и косметологии	0,2
Наличие новейшего оборудования	0,25
Итого		4,35

3. Определение внутренних факторов, влияющих на деятельность предприятия, составление таблицы 3

Таблица 3

Анализ внутренней среды

Срез	Элементы внутренней среды	Оценки в баллах

Кадровый срез	- стиль управления - система мотивации - повышение квалификации			*
Организационный срез	- эффективность организационной структуры - эффективность взаимодействия структурных подразделений предприятия				*
Операционный срез	- использование новейшей техники и оборудования - эффективность НИОКР - правовые формы защиты интеллектуальной собственности и продуктов фирмы		*
Маркетинговый срез	- эффективность рекламной компании - имидж предприятия - наличие эффективной системы скидок			*
Финансовый срез	- инвестиционная политика - кредитоспособность - экономическая эффективность деятельности предприятия			*
Организационная культура	- наличие «обратной связи» между руководством и подчиненными - традиции и ценности персонала -нормы, принятые в фирме		*

4. Оценка ключевых факторов успеха. Заполнение таблицы 4

Таблица 4

Выявление ключевых факторов успеха в отрасли

Показатель	Важность Q ( 1-10)	Сила влияния P( 1-5)	Результат Q×P
1. Маркетинг
Результативность сети дилеров
Уровень качества выпускаемой продукции
Престижность бренда фирмы (высокая узнаваемость)
Развитая система партнерских отношений
Уровень диверсификации деятельности компании
Уникальность выпускаемой продукции
Эффективная рекламная политика
2. Система оказания услуг
Развитая система послепродажного обслуживания
Большой объем ручной сборки продукции
Технологичный производственный процесс
Использование инноваций в производстве
Развитая система складского хозяйства
Наличие возможности расширения производственных помещений
Наличие поточного производства
3. Финансовые возможности
Положительная динамика прибыли
Достаточность акционерного капитала
Наличие временных свободных средств
Ликвидность капитала
Высокая кредитоспособность
Соотношение собственных и заемных средств
Высокий уровень инвестиционной привлекательности
Рациональность структуры себестоимости
4. Система управления
Эффективная система мотивации
Развитие развитой системы найма и повышения квалификации работников
Гибкость организационной структуры предприятия
Наличие системы стратегического менеджмента
Наличие эффективного производственного менеджмента
Развитая система управления рисками
Наличие корпоративной культуры организации
Соответствие организационной структуры заявленным целям
5. Персонал
Соответствие квалификации персонала выполняемым работам
Текучесть кадров
Степень удовлетворенности коллектива системой мотивации
Поддержание корпоративного духа в коллективе
Наличие взаимозаменяемости в коллективе
Привлечение молодых специалистов
Возможность карьерного роста
6. Система развития
Наличие программы повышения квалификации персонала
Наличие программы развития прогнозирования возможностей предприятия
Скорость освоения информационных технологий
Наличие возможности диверсификации роста компании
Программа повышения эффективности менеджмента
Своевременное обновление потребительских свойств продукции

5. Проведение SWOT-анализа. Составление таблицы 5

Таблица 5

«SWOT- Анализ»

Сильные стороны	Слабые стороны
1. Удачное месторасположение салона (5) 2. Высококвалифицированные мастера (5) 3. Высокое качество используемой продукции (4) 4. Хорошая репутация салона (4)	1. Высокие цены относительно конкурентов (4) 2. Большая зависимость от потребителей (5) 3. Ограниченность финансов (3) 4. Отсутствие дополнительных услуг (солярий, косметолог, маникюр) (5)
Возможности	Угрозы
1. Открытие косметологического кабинета (1;5) 2. Государственная поддержка малого предпринимательства (0,8;4) 3. Приобретение новых технологий, препаратов, оборудования, инструментов (0,7;4) 4. Организация мастер-классов, семинаров для сотрудников (0,9;5)	1. Быстрое появление новых конкурентов (0,7;5) 2. Изменение потребностей и вкусов потребителей (0,6;3) 3. Рост цен на профессиональную косметику (0,7;5) 4. Рост цен на энерготарифы и аренду помещения (0,7;4)

6. Примерные объемы реализации по каждой группе товаров

7. Ценовая политика

8. Основные каналы сбыта

9. Способы продвижения товара

10. Результат таблица годовых затрат на продвижение продукции Составление таблицы затрат

Таблица 6

Определение годовых затрат на рекламу

Мероприятие	Описание	Разовые расходы	Общие расходы

4. Производственный план

1. Определение месторасположения организации

2. Описание технологического процесса (что будем делать, как, что для этого нужно и т.д.)

3. Необходимое помещение

4. Необходимое оборудование (список с указанием количества и цен). Определение затрат на оборудование, составление таблицы 7

Таблица 7

Оборудование для работы кабинетов

Статьи затрат	Количество	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
1. Оборудование для косметологии
- кресло косметическое
- столик косметический
Итого

5. Составляем детальный план помещения. Вычисляем необходимую площадь

6. Определение годовых затрат на аренду, таблица 8

Таблица 8

Определение затрат на аренду

Стоимость 1 кв. м.	Арендуемая площадь	Затраты на аренду в месяц	Затраты на аренду в год

6. Организационный план

1. Определение количества необходимого персонала

2. Определение средней заработной платы работников по категориям

3. Организационная структура управления (схема)

4. Определение достоинств и недостатков выбранной схемы управления

5. Квалификационные требования к персоналу, основные функциональные обязанности

6. Составление таблицы затрат на персонал, таблица 9

Таблица 9

Определение затрат на персонал

Категория	Количество	Заработная плата в месяц	Заработная плата в год

7. Составление и описание графика работы персонала.

7. Финансовый план

1. Расчет амортизации оборудования

2. Расчет затрат на кредит:

3. Обоснование расходов на материалы

4. Составление общей таблицы расходов таблица 10

Таблица 10

Текущие затраты ООО «ХХХ» на осуществление бизнеса

В общие расходы магазина включены следующие затраты:	Расчет	Сумма
Фонд оплаты труда	80*12=
Отчисления во внебюджетные фонды	960*0,302=
Аренда помещения	4380012=
Расходы на электроэнергию	-
Затраты на расходные материалы	3365,5*0,2=
Расходы на рекламу и затраты
Амортизация оборудования	739/5=
Плата за кредит
Итого затрат		2 698

5. Расчет цен на основные категории товаров. Составление таблицы 11.

Таблица 11

Средние цены салона ООО «ХХХ»

Вид услуг	Средняя стоимость
Косметические услуги
- уход за кожей (массаж, маски, чистка)

6. Составление прогноза доходов на год по месяцам или кварталам. Заполнение таблицы 12.

Таблица 12

План оказания услуг в первый год работы ООО «ХХХ»

Вид услуг	Средняя стоимость, руб.	Количество посетителей по месяцам, чел.	Итого за год, руб.
янв.	фев.			дек.
Косметические услуги
- уход за кожей (массаж, маски, чистка)

Итого

7. Составление прогноза доходов на три года. Заполнение таблицы 13.

Таблица 13

План финансовых результатов, тыс. руб.

				Итого
Выручка
Общие затраты, в том числе
- Заработная плата
- Материальные затраты
- Страховые взносы, 30% с ФОТ
- Проценты по кредиту
- Амортизация
- Маркетинговые расходы
- Аренда
Прибыль до налогообложения
Налог при УСНо (15%)
Чистая прибыль

Оценка эффективности проекта

1. Определение дисконтированного дохода. Заполнение таблицы 14.

Таблица 14

Расчет дисконтированного дохода

Период, поступления	Первоначальные вложения, тыс. руб.	Финансовый итог, тыс. руб.	Дисконтированный эффект, тыс. руб.
Поступления по годам	Дисконтированные поступления
	-271			-271
		-193	-168,07	-439,07
			515,79	76,72
			784,70	861,42
			1143,64	2005,06
			1406,45	3411,51
Итого

2. Определение показателей эффективности предлагаемого проекта. Заполнение таблицы 15.

Таблица 15

Показатели эффективности предлагаемого проекта развития для ООО «ХХХ»

Показатели	Обозначе ние	Значение
Срок окупаемости без дисконтирования, года	Т_ок	0,91
Чистый дисконтируемый доход, тыс. руб.	NPV	3411,5
Индекс рентабельности	PI	13,59

3. Расчет точки безубыточности и запаса финансовой прочности по годам. Заполнение таблицы 16.

Таблица 16

Расчет точки безубыточности и запаса финансовой прочности

ООО «ХХХ»

N п/п	Наименование показателей̆	1 год	2 год	3 год	Итого за 3 года

	Валовой доход, тыс. руб.
	Переменные расходы, тыс. руб.
	Постоянные расходы, тыс. руб.
	Точка безубыточности, тыс. руб.
	Запас финансовой прочности, тыс. руб.	-807
	Запас финансовой прочности, %	-18,89	46,17	62,69	63,94

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: