Функции залога как инструмента предупреждения банковских рисков

Глава 2. Виды залога

Залог остается у залогодателя (заемщика)

Если залог остается у залогодателя, то он имеет право:

- пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением

- распоряжаться предметом залога путем его отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.

Если залог остается у залогодателя, то он может выступать в следующих формах:

- залог товаров в обороте – означает, что заемщик имеет право реализовать заложенные ценности, при условии одновременного погашения определенной части задолженности или замены выбывающих товаров другими ценностями. Заемщик обязан обеспечить учет и хранение заложенных ценностей, и несет за это ответственность.

- залог товаров в переработке – означает, что заемщик имеет право перерабатывать в своем производстве заложенное сырье, материалы, полуфабрикаты, но при этом залоговое право будет распространяться на выработанную продукцию;

- залог недвижимого имущества – это залог предприятий, зданий и сооружений вместе с земельными участками или правам пользования ими. Предоставляя кредит в залог зданий и другой недвижимости банк должен быть, заинтересован, не только в степени реализуемости этого имущества, но и в способности заемщика в погашении прибыли, достаточной для погашения залога, чтобы избежать……

Банк, как залогодержатель, при оставлении залога у залогодателя имеет право проверять по документам фактическое наличие залога, его размер, состояние.

Если предмет залога был утрачен и не восстановлен залогодателем, то банк – залогодержатель вправе потребовать досрочное погашение кредита.

Залог с оставлением предмета залога у залогодержателя (иначе заклад)

Это наиболее предпочтительнее вид залога для залогодержателя. Банк может осуществить наиболее действенный контроль, за состоянием заложенного имущества, а также банк имеет больше гарантий относительно возвращения кредита.

Залог с оставлением предмета залога у залогодержателя может быть в двух формах:

1)Твердый залог – предусматривает передачу товара или другого имущества банку и хранение его на складе кредитного учреждения (или на складе заемщика под охраной банка), ценности, принимаемые в заклад должны отвечать следующим требованиям:

- легкая реализуемость

- возможность их страхования и длительного хранения

- возможность осуществления банком, контроля за ними

Применение заклада связано с трудностями и затратами, связанными с хранением материальных ценностей. Поэтому наиболее удобным предметом твердого залога являются ценные бумаги (не требует особых затрат при хранение и обладают высокой ликвидностью).

Залог прав – при этой форме залога в качестве заклада могут выступать документы, свидетельствующие о передачи банку в качестве обеспечения по ссуде прав владения или пользования имуществом прав на объекты интеллектуальной собственности. Залогодателем права может быть только лицо, которому принадлежит закладываемое право. В зависимости от того у кого остается предмет залога – залогодатель или залогодержатель обязан застраховать залог на полную стоимость на случай гибели чрезвычайных ситуаций, а также на случай хищения. В любом случае страхование происходит за счет залогодателя.

Банк, принимая имущество в залог, должен выяснить, не находится ли оно уже в залоге и решить вопрос о возможности клиента. Договор о залоге является юридическим документом, который оформляется отдельно от оформления кредитного договора. Договор о залоге оформляется в письменной форме, в нем должно быть отражено следующее:

- вид и форма залога;

- существо требования обеспеченного залога, его размер и срок исполнения;

- состав и стоимость заложенного имущества;

- права и обязанности залогодателя и залогодержателя;

- порядок обращения взыскания на имущество должника в случае неисполнения им обязательства обеспеченного залога;

- порядок прекращения права залога;

- порядок разрешения споров;

В договоре о залоге также должны быть указаны наименования и место нахождения отдельных сторон. К договору предлагают опись закладываемого имущества, с указанием его места нахождения и стоимости.

Заключение

Залог – это способ обеспечения обязательств, при котором залогодержатель приобретает право, в случае несвоевременного исполнения обязательств получить удовлетворение за счет заложенного имущества.

Предметом залога являются вещи, ценные бумаги, другое имущество и имущественные права. Залоговые отношения между кредитором и залогодателем должны быть оформлены договором залога.

Залог, как способ обеспечения исполнения обязательств перед кредитором регулируется Законом РФ от 29 мая 1992 года № 2872 – 1 « О залоге».

В основе залоговых операций лежат следующие основные положения:

1. Залог регулируется законом, право на имущество переходит вместе с ним к любому новому приобретателю данного имущества.

2. Гарантией выполнения требований кредитора - залогодержателя является только определенное имущество должника, то есть только то имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть отчуждено.

3. Кредитор (залогодержатель) в случае невозврата заемщиком (залогодателем) долга имеет право обращать взыскание на заложенное имущество, в том числе путем его продажи, то есть отчуждения его от залогодателя.

Существует два вида залога:

а) залог с оставлением имущества у залогодателя

б) залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад)

У предпринимателей большей популярностью пользуется залог с оставлением заложенного имущества у залогодателя, так как он позволяет им продолжать вести предпринимательскую деятельность, используя заложенное имущество.

Риск - это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отражающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха. Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потери прибыли и возникновение убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам, сокращения ресурсной базы, осуществления выплат по забалансовым операциям и тому подобное.

При рассмотрении обеспечения активных операций необходимо проводить оценку рисков, присущих данному виду обеспечения (залога). В силу того, что на жизнедеятельность залогодателя (и, соответственно, предоставляемого им в залог имущества) влияет множество разнообразных факторов целесообразно их для более объективной оценки разделить на два уровня: макрориски и микрориски.

Макрориски носят глобальный характер и практически не поддаются влиянию одного отдельно взятого предприятия или банка. В общем случае они носят общефедеральный характер, то есть последствия каких – либо неблагоприятных изменений, оцениваемых тем или иным риском, сказываются на целой отрасли, регионе или стране в целом.

Микрориски напротив «развиваются» в рамках конкретной организации или банка и являются следствием профессионализма и скоординированности действий ее работников и отдельных структурных подразделений. В свою очередь совокупность этих можно разделить по степени влияния на них непосредственно банка – кредитора на внутрифирменные и внутрибанковские риски. Если первая группа определяется действиями залогодателя, то вторая находится под контролем банка.

Можно выделить следующие виды залоговых рисков:

- Физического старения

- Морального старения

- Физического повреждения

- Физического уничтожения

- Противоправных действий

В сферу влияния банка входят риски:

- Правовой

- Информационный

При рассмотрении совокупности залоговых рисков, как самостоятельный фактор, необходимо рассматривать вероятность реализации предмета залога. Отдельное рассмотрение связано тем, что указанные выше риски оценивают с точки зрения влияния на изменение цены залога, тех или иных условий хозяйствования, во время как при оценке реализации мы рассматриваем особенности рынка обращения предмета залога (количество продавцов, покупателей, мобильность залога, его ликвидность).

Для обеспечения по активным операциям может предоставляться различное имущество, причем как основные, так и оборотные средства. Исходя из этого, можно выделить пять основных групп залога:

- Основные средства: недвижимость, оборудование, автотранспорт

- Оборотные средства: товароматериальные ценности, ценные бумаги

Ссуда является обеспеченной, в частности если, стоимость залога по ней, достаточна для компенсации банку основной суммы долга. По ссуде всех процентов в соответствии с договором ( в случае, если срок, на который ссуда предоставлена, превышает один год, - процентов причитающихся в соответствии с договором к выплате в течении ближайшего года), а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав.

Общий риск, характеризующий конкретную группу залога, можно разделить с точки зрения приемлемости для работы банка на семь групп: оптимальный, стандартный, удовлетворительный, допустимый, нестандартный, неудовлетворительный, недопустимый.

Каждая группа риска имеет свой коэффициент покрытия от 1 до 2 (либо смена предмета залога), который характеризует превышение стоимости заложенного имущества суммы операции (с учетом процентов).

Наиболее рискованные обязательства те, которые оформлены на срок от 1 месяца до 1 года. Менее срочные операции в силу более короткого времени возможных изменений менее рискованны. В то же время аналогичный уровень риска имеют обязательства со сроком исполнения до трёх лет. Это связано с тем, что в этот период могут происходить изменения друг друга компенсирующие.

Список использованной литературы

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: