Рассмотрим правовую природу договора банковского вклада и банковского счета на основе изучения современного законодательства Российской Федерации и банковской практики.

Виды и назначение банковских счетов

В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 28-И банки и РФ открывают клиентам в рублях и иностранных валютах следующие виды счетов:

1) текущие счета — физическим лицам для совершения расчетно-платежных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью;

2) расчетные счета — юридическим лицам, не являющимся КО, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном в законодательстве РФ порядке частной практикой, для расчетов и платежей, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой;

3) бюджетные счета — лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ и государственных внебюджетных фондов (далее также — ГВФ) РФ;

4) корреспондентские счета — кредитным организациям и корреспондентские субсчета — филиалам КО;

5) счета доверительного управления — доверительным управляющим для расчетов и платежей, связанных с доверительным управлением чужим имуществом;

6) специальные банковские счета — юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленных в законодательстве РФ для ведения операций соответствующего типа (например, брокерский счет);

7) депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов — для зачисления денег, поступающих во временное их распоряжение в установленных в законодательстве РФ случаях при осуществлении ими своей деятельности;

8) вкладные и депозитные счета — физическим и юридическим лицам для учета денег, размещаемых в КО (филиалах) в целях получения доходов в виде процентов.

Рассмотрим правовую природу договора банковского вклада и банковского счета на основе изучения современного законодательства Российской Федерации и банковской практики.

Что же касается правовой природы договора банковского счета, то вклады могут вноситься на различные счета. Прежде всего, следует указать, что в понятие «счет» включается самое различное содержание. Банковский счет можно рассматривать как способ бухгалтерского учета денежных средств и иных материальных ценностей. Такую роль выполняют, например, ссудные счета, счета по учету фондов банка.

Счета, на которые клиенты помещают свои вклады, кроме отмеченной функции, выполняют и другую роль. Это, прежде всего, договоры. Такие счета бывают депозитными, расчетными, текущими, спецссудными, счетами финансирования капитальных вложений. Вклады до востребования могут помещаться на депозитные, расчетные, текущие и счета. При этом обычный депозитный счет ничего нового не вносит в конструкцию договора займа. Это единый договор. Иное дело — расчетный, текущий счета, счет финансирования капитальных вложений. За рубежом это чековый счет, жиросчет, контокоррентный счет.

Вторую группу отношений, возникающих при открытии банковского счета, составляют отношения по выполнению поручений клиента о производстве платежей и о получении денег, следуемых клиенту. Причем связь между вкладом, зачисленным на счет, и осуществлением платежей за счет этого вклада прямая. Выплачивая третьим лицам суммы по поручению клиента, банк уменьшает свой долг клиенту. В случае, если вклад в банк сделан не самим клиентом, а третьим лицом в безналичном порядке, то с правовой точки зрения происходит перевод долга с того лица, которое производит платеж клиенту банка, на банк. Например, заказчик по договору подряда (должник подрядчика) желает расплатиться с подрядчиком за выполненные им работы. Он дает поручение своему банку передать следуемую подрядчику сумму денег, однако не ему самому, а его банку, который, в свою очередь, является должником подрядчика по договору расчетного счета. В результате произведенной операции долг банка подрядчика либо возрастает, либо возникает впервые (если на счете до этого вообще не было денег). При этом согласие подрядчика на перевод долга предполагается ввиду того, что он добровольно открыл счет в банке для производства подобных операций.

Предъявляя в банк платежное поручение, владелец счета таким способом дает банку распоряжение заплатить третьему лицу определенную сумму денег за счет своего вклада, находящегося в этом банке на счете. Банк обязан выполнить поручение клиента, поскольку это предусмотрено договором банковского счета.

Таким образом, действия клиента, предъявляющего в банк расчетные документы в целях осуществления расчетных операций, являются сделками, направленными на исполнение договора банковского счета. Указанные сделки являются односторонними. Эта точка зрения уже высказывалась в литературе. Однако ряд авторов с ней не согласны.

Иоффе О. С.1 полагает, что сделки, совершаемые во исполнение договора банковского счета, являются договорами займа, хранения и поручения. При этом речь идет именно о договорах, а не об односторонних сделках. Сторонами такого договора являются банк и его клиент. Компанеец Е. С.2 считает, что сделки, совершаемые во исполнение договора расчетного счета, являются многосторонними договорами, которые связывают в одно правоотношение три стороны: плательщика, получателя средств и банк.

С этой и предыдущей позицией нельзя согласиться. Когда плательщик предъявляет платежное поручение в банк, это действительно можно назвать волеизъявлением. Но для заключения договора необходимо, чтобы волю выразила и другая сторона правоотношения. А банк не вправе выразить свою волю, т.е. не вправе отказать в приеме платежного поручения, если оно законно. Предположим, что банк все – таки отказал своему клиенту в приеме платежного поручения и совершении платежа. Тогда его действия следует рассматривать как нарушение обязанности банка, вытекающей из договора банковского счета. Получатель средств может не иметь никакого отношения к банку плательщика. У него может быть свой банк. Таким образом, в правоотношение с банком плательщика непосредственно он не вступает, если это не его собственный банк, и не может быть стороной многостороннего договора. Получатель средств не может отказаться от приема платежа, не впадая в просрочку. Поэтому сделки, совершаемые во исполнение договора банковского счета, могут быть только односторонними.

Выполняя поручение клиента о производстве расчетных операций, банк вступает в отношения с третьими лицами. В этих случаях банк совершает сделки от имени и за счет клиента либо от своего имени, но опять же за счет клиента, действуя соответственно как поверенный или комиссионер.

Таким образом, отношения между банком и клиентом, складывающиеся на основе договора банковского счета, охватываются конструкцией договора поручения или комиссии в зависимости от формы безналичных расчетов, которая используется в каждом конкретном случае.

Такая трактовка указанных отношений является распространенной в иностранном законодательстве и доктрине.

Безналичные расчеты в Российской Федерации осуществляются в следующих формах: банковский перевод, чек, аккредитив, акцептная форма расчетов, безакцептное и бесспорное списание средств со счета плательщика.

Заключая договор банковского счета, банк заранее обязуется производить расчеты своего клиента с его контрагентами во всех предусмотренных законом формах.

При расчетах аккредитивами, переводами, чеками банк действует от своего собственного имени, но производит платеж за счет средств клиента, то есть поступает как комиссионер. При расчетах платежными требованиями — поручениями (акцептная форма расчетов) — банк плательщика, принимающий расчетные документы от получателя средств, действует от имени своего клиента, т.е. поступает как поверенный. Представляется, что договор банковского счета является договором смешанного типа, сочетающим элементы договора займа, поручения и комиссии.

Схожая правовая характеристика договора банковского счета была дана в литературе периода до кредитной реформы 1930—1932 годах. Появление концепции договора банковского счета как особого самостоятельного договора в литературе периода после кредитной реформы было связано с изменением правового положения банка, который, по сути дела, превратился в один из многочисленных органов управления народным хозяйством, осуществлявший «контроль рублем» за выполнением предприятиями и организациями плановых актов.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: