ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ ПРОЕКТА
В разделе приведены данные планируемого фонда оплаты труда сотрудников ЦМИТ «Чижовец», планируемые объемы ежемесячной и годовой выручки в первый год функционирования, основные финансовые показатели деятельности Центра.
Оплата труда сотрудников ЦМИТ «Чижовец» состоит из:
- окладной системы;
- сдельной оплаты труда;
- сдельно-премиальной оплаты труда.
Окладная система оплаты труда (с фиксированной суммой заработной платы) предусмотрена у директора и заместителей директора. Для преподавателей Центра предусмотрена сдельная оплата труда, зависящая от количества отработанных часов (стоимость 1 часа – 80 руб. с начислением районных и северных надбавок). Для технических специалистов предусмотрена сдельно-премиальная оплата труда. На первоначальном этапе с техническими специалистами заключены трудовые договора на условиях внешнего совместительства с фиксированной часовой ставкой 80 руб. в час и премией по итогам выполненных заказов.
Объем ежемесячного фонда оплаты труда сотрудников ЦМИТ «Чижовец» представлен в таблице 14.
Таблица 14 – Объем ежемесячного фонда оплаты труда сотрудников ЦМИТ «Чижовец»
| Должность
| Численность, чел.
| Заработная плата,
(руб. в месяц)
| | Директор
|
|
| | Заместитель директора по образовательной и научно-исследовательской деятельности
|
|
| | Заместитель директора по организационным вопросам
|
|
| | Преподаватели
|
|
| | Технические специалисты
|
|
| | Всего:
|
|
|
Планируемые ежемесячный и годовой объемы выручки от доходов деятельности ЦМИТ «Чижовец» представлены в таблицах 15 и 16 соответственно.
Таблица 15 – Планируемый ежемесячный объем выручки
| Вид деятельности
| Планируемая выручка (в месяц)
| | Выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ
| 10 000 рублей (на первоначальном этапе)
В первый год прибыль ожидается минимальной, но в дальнейшем данная статья доходов может стать одной из ключевых
| | Образовательные услуги в рамках проведения тренингов, семинаров и рабочих встреч
| 30 000 рублей
При занятости 2-3 часа 5 дней в неделю, количество слушателей на поток до 10 человек
| | Консультационные услуги
| 20 000 рублей (на первоначальном этапе)
В процессе развития Центра планируется увеличивать объем консультационных услуг, в связи ростом спроса и востребованностью, а также отсутствием подобных консультационных мероприятий в г. Архангельск
| | Оказание услуг и производство продукции с использованием оборудования ЦМИТ «Чижовец»
| 150 000 рублей (первоначальный этап, загрузка станков - 50%)
|
Таблица 16 – Планируемые объемы выручки за первый год
| Наименование производимой услуги
| Единица измерения
| Объём произведенной услуги
| |
квартал 2014 год
| 1 квартал 2015 год
| 2 квартал 2015 год
| 3 квартал 2015 год
| Итого
за год
| | Выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ
| тыс. руб.
|
|
|
|
|
| | Образовательные услуги в рамках проведения тренингов, семинаров и рабочих встреч
| тыс. руб.
|
|
|
|
|
| | Консультационные услуги
| тыс. руб.
|
|
|
|
|
| | Оказание услуг и производство продукции с использованием оборудования ЦМИТ «Чижовец»
| тыс. руб.
|
|
|
|
|
| | Всего:
| тыс. руб.
|
|
|
|
|
|
Основные финансовые показатели деятельности ЦМИТ «Чижовец» в течение первого года деятельности представлены в таблице 17.
Таблица 17 – Основные финансовые показатели деятельности ЦМИТ «Чижовец» в течение первого года деятельности
|
| 4 квартал 2014 г., руб.
| 1 квартал 2015 г.
руб.
| 2 квартал 2015 г., руб.
| 3 квартал 2015 г., руб.
| Всего, руб.
| | | | | Расходы на запуск
| | | Доставка оборудования и расходных материалов
|
|
|
|
|
| | | Обучение персонала
|
|
|
|
|
| | | Создание нтернет-портала (сайта)
|
|
|
|
|
| | | Расходы на обеспечение деятельности
| | | Арендная плата
|
|
|
|
|
| | | Командировки
|
|
|
|
|
| | | Фонд оплаты труда
|
|
|
|
|
| | | Отчисления от ФОТ, 30%
|
|
|
|
|
| | | Телефон, интернет
|
|
|
|
|
| | | Рекламная компания
|
|
|
|
|
| | | Приобретение расходных материалов
|
|
|
|
|
| | | Ремонт и обслуживание оборудования
|
|
|
|
|
| | | Поддержка нтернет портала (сайта)
|
|
|
|
|
| | | Непредвиденные расходы
|
|
|
|
|
| | | Всего расходов
|
|
|
|
|
| | | Выручка
|
|
|
|
|
| | | Налог на прибыль (20%)
|
|
|
|
|
| | | Чистая прибыль
| -
|
|
|
|
| | | Рентабельность, %,(прибыль/выручка*100%)
| -
| 26,515
| 33,111
| 38, 465
| 23,241
| |
На создание и обеспечение деятельности ЦМИТ «Чижовец» в течение первого года необходимо:
1. 5563300 руб. из федерального бюджета;
2. 763000 руб. из областного бюджета;
3. 2344750 руб. из внебюджетных источников (ООО «Полармар»), на 954550 руб. из которых приобретен фрезерный станок Carver SM Pro 2030.
Субсидии покроют 84,7% всех расходов на создание и обеспечение ЦМИТ «Чижовец» в течение года.
Подробная смета расходов на создание и развитие ЦМИТ «Чижовец» в течение первого года представлена в комплекте документации по проекту.
Смета расходов составлена по принципу максимального учета всех возможных потребностей Центра. При необходимости расходы могут быть частично сокращены.
Точка безубыточности деятельности ЦМИТ «Чижовец» в денежном выражении равна 460000 рублей. Кривая безубыточности представлена на рисунке 19.
Рисунок 19 – Кривая безубыточности
ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
План реализации проекта утвержден генеральным директором ООО «Полармар» 20.09.2014 г. и представлен в таблице 18.
Таблица 18 – План реализации проекта
| Мероприятие
| 2014 г.
| 2015 г.
| | октябрь
| ноябрь
| декабрь
| январь
| февраль
| март
| | Заключение договора аренды/субаренды помещения для размещения оборудования ЦМИТ «Чижовец» в центре
г. Архангельск
|
|
|
|
|
|
| | Определение перечня оказываемых услуг и производимой продукции
|
|
|
|
|
|
| | Определение состава необходимого оборудования
|
|
|
|
|
|
| | Заключение договоров сотрудничества с образовательными учреждениями
|
|
|
|
|
|
| | Заключение договоров сотрудничества с центрами молодежного инновационного творчества, расположенными в Санкт-Петербурге, Москве, Пензе
|
|
|
|
|
|
| | Подбор персонала, заключение трудовых договоров
|
|
|
|
|
|
| | Подготовка пакета документов для участия в конкурсе предоставления субсидий на возмещение части затрат по созданию и (или) обеспечению деятельности центров молодежного инновационного творчества субъектам малого и среднего предпринимательства Архангельской области и Ненецкого автономного округа
|
|
|
|
|
|
| | Разработка интернет-портала (сайта) Центра
|
|
|
|
|
|
| | Косметический ремонт помещения для размещения оборудования Центра
|
|
|
|
|
|
| | Выбор поставщиков, заключение договоров на поставку оборудования
|
|
|
|
|
|
| | Зонирование помещения для размещения оборудования Центра
|
|
|
|
|
|
| | Получение, установка, настройка оборудования
|
|
|
|
|
|
| | Закупка необходимых комплектующих и материалов
|
|
|
|
|
|
| | Проведение рекламной кампании
|
|
|
|
|
|
| | Поиск потенциальных заказчиков, заключение договоров
|
|
|
|
|
|
| | Планирование деятельности Центра (по направлениям деятельности)
|
|
|
|
|
|
| | Реализация планов (осуществление деятельности)
| В соответствии с планами
|
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|
