|
Хозяйственные операции за февраль 201Хг.
| № п/п
| Документация
Содержание операции
| Сумма, руб.
| | |
| Бухгалтерская справка №18
Начислена амортизация по основным средствам. Норма амортизации 0,3% в месяц
| ?
| | |
| Бухгалтерская справка №19
Начислена амортизация по НМА. Норма амортизации 0,4% в месяц
| ?
| | |
| Расчетная ведомость №2
Начислена.зарплата за февраль месяц, в т.ч. - работникам основного производства - работникам вспомогательного производства - общепроизводственным работникам
- общехозяйственным работникам
| ? ? ?
| | |
| Расчетная ведомость №2
Произведены удержания из зарплаты, в т.ч. – НДФЛ - алименты
| ?
?
| |
| Бухгалтерская справка №20
Произведены начисления во внебюджетные фонды: - в ФСС; - в ФОМС;
-а) ФФОМС;
-б) ТФОМС; - в ПФ РФ;
-а) страховая част;
-б) накопительная часть»
- от несчастного случая (ФСНСП и ПЗ)
| ? ? ? ?
?
| |
| Бухгалтерская справка №21
Начислены проценты за пользованием кредитом
| ?
| |
| РКО №6 от 02.02.201Хг.
Выданы в подотчет деньги Семенову Г.И.
|
| |
| Приёмо-сдаточная накладная №2 от 15.02.201Хг.
Списана ГП с основного производства на склад
|
| |
| Авансовый отчет
Утвержден авансовый отчет Семенова Г.И. Была приобретена лицензия
|
| |
| ПКО №4 от 15.02.201Хг.
С Семеновым Г.И произведен полный расчет
| ?
| |
| РКО № 7 от 20. 02.201Хг.
Выданы деньги в подотчет:
-Титовой М.С.
- Веселову И.Н
| 980 340
| |
| Платёжная ведомость №2
Выдан аванс работникам за январь в размере 30% от заработка
| ?
| |
| Счёт – фактура №16 от 26.02.201Хг.
Отгружена продукция покупателям, в т.ч. НДС-18%, наценка - 45%
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №22
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №23
Начислен НДС на объем реализованной продукции
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №24
Определен финансовый результат от реализации продукции
| ?
| |
| Выписка с расчетного счета№7
Поступили деньги на расчетный счет от покупателей
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №25
НДС, по приобретенным канц. товарам, поставлен на возмещение
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №26
Списываются на основное производство:
- расходы вспомогательного производства;
- общепроизводственные расходы;
- общехозяйственные расходы;
| ?
?
?
| | | | | | |
Хозяйственные операции за март 201Х года
| №п/п
| Документ
Содержание операции
| Сумма, руб.
| |
| Бухгалтерская справка №27
Начислена амортизация основных средств
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №28
Начислена амортизация нематериальных активов (0,3%) в месяц
| ?
| |
| Расчётная ведомость №3
Начислена зарплата за март месяц, в т.ч. - работникам основного производства - работникам вспомогательного производства - общехозяйственным работникам - общепроизводственным работникам
| ? ? ? ?
| |
| Расчётная ведомость №3
Произведены удержания из зарплаты: - НДФЛ - алименты
| ? ?
| |
| Бухгалтерская справка №29
Произведены начисления во внебюджетные фонды: - в ФСС - в ФОМС
-а) ФФОМС;
-б) ТФОМС; - в ПФ РФ;
-а) страховая часть;
-б) накопительная часть;
- от несчастного случая (ФСНСП и ПЗ)
| ? ? ? ?
?
?
?
?
| |
| РКО №8 от 03.03.201Хг.
Выданы деньги в подотчет Титовой М.С. на хозяйственные расходы
|
| |
| Счёт-фактура №17 от 03.03.201Хг.
Получены от поставщиков материалы в т.ч. НДС -18%
|
| |
| Лимитно-заборная карта №1
Переданы в основное производство материалы
| 150 000
| |
| Счёт – фактура № 18 от 09.03.201Хг.
Отгружена продукция покупателям, в т.ч. НДС-18%, наценка 45%
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №30
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
|
| |
| Бухгалтерская справка №31
Начислен НДС на объем реализованной продукции
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №32
Начислены проценты за пользование кредитом
| ?
| |
| РКО №9 от 09.03.201Хг.
Выданы деньги в подотчет на хозяйственные расходы Семенову Г.И.
|
| |
| Бухгалтерская справка №33
Начислен налог на имущество
| ?
| |
| Авансовый отчет
Титовой М.С. были приобретены почтовые марки
|
| |
| ПКО №5 от 09.03.201Хг.
Неиспользованные деньги сданы в кассу
| ?
| |
| Приёмо-сдаточная накладная № 4
Выпущена из производства и сдана на склад ГП
|
| |
| Счёт-фактура № 19 от 10.03.201Хг.
Реализована ГП, в т.ч. НДС- 18%, наценка - 45%
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №34
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
|
| |
| Бухгалтерская справка №3
Начислен НДС на объем реализованной продукции
| ?
| |
| Счёт-фактура № 20 от 10.03.201Хг.
Отгружена готовая продукция по фактической себестоимости со склада
|
| |
| ПКО №6 от 10.03.201Хг.
В кассу поступили деньги на выплату зарплаты
|
| |
| Платёжная ведомость №3
Выдана зарплата за январь полностью
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №36
Начислен налог на транспорт
| ?
| |
| Счёт-фактура №21 от 25.03.201Хг.
Реализована продукция по отпускной цене, в т.ч. НДС-18%, наценка-45%
| ?
| |
| Бухгалтерская справка № 37
Списана фактическая себестоимость реализованной продукции
|
| |
| Бухгалтерская справка № 38
Начислен НДС на объем реализованной продукции
| ?
| |
| Выписка с расчётного счёта№8
Поступили деньги от покупателя на расчетный счет
|
| |
| ПКО №7 от 26.03.201Хг.
Поступили деньги в кассу на выплату заработной платы
|
| |
| Платёжная ведомость №4
Выдан аванс за февраль в размере 45% от суммы долга
| ?
| |
| ПКО №8 от 28.03.201Хг.
Поступили деньги от покупателя в кассу
|
| |
| Платёжное поручение № 2
Перечислены проценты за пользование кредитом полностью
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №39
Списываются на основное производство: - общехозяйственные расходы - общепроизводственные расходы - расходы во вспомогательном производстве
| ? ? ?
| |
| Требование-накладная № 1 от 28.03.201Хг.
Переданы материалы в основное производство
|
| |
| Выписка с расчётного счёта №9
Поступили на расчетный счет деньги от покупателей за реализованную продукцию
| ?
| |
| Платёжное поручение №3 от 28.03.201Хг.
Перечислены деньги поставщикам за поставленные материалы
| ?
| |
| Платёжное поручение №4 от 29.04.201Хг.
Перечислен НДС в бюджет
| ?
| |
| Платёжное поручение №5от 29.03.201Хг
Перечислен НДФЛ в бюджет
| ?
| |
| Платёжное поручение №6от 29.04.201Хг.
Произведены перечисления во внебюджетные фонды; - в ФФОМС - в ТФОМС - в ПФ РФ
- ФНСП и ПЗ
| ? ? ?
?
| |
| ПКО №9 от 29.03.201Хг.
Поступили деньги в кассу на выплату аванса за март
|
| |
| Платёжная ведомость №5
Произведена выплата всей полученной суммы под аванс
|
| |
| РКО №10 от 29.03.201Хг.
Погашена задолженность по алиментам
| ?
| |
| Платёжное поручение № 6 от 30.03.201Хг.
Начислен и перечислен транспортный налог в бюджет
| ?
| |
| Бухгалтерская справка № 40
Определен финансовый результат от прочей деятельности
| ?
| | 45.
| Бухгалтерская справка № 41
Начислен налог на имущество за квартал
| ?
| |
| Бухгалтерская справка №42
Начислен налог на прибыль
| ?
| | 47.
| Платёжное поручение № 7 от 30.03.201Хг.
Погашена задолженность перед банком в размере 50% от суммы долга
| ?
| | 48.
| Платёжное поручение № 8 от 31.03.201Хг.
Перечислен налог на прибыль
| ?
| | 49.
| Платёжное поручение №9 от 31.03.201Хг.
Уплачен налог на имущество
| ?
| | | | | |
Вариант II
1. Общая характеристика предприятия:- Наименование: ООО «Иней»
- ИНН 702001552007, КПП 702101001
- Юридический адрес: 634003 г. Томск, ул. Яковлева ,д.12, т.72-37-07
- Рас. сч. 40702810600541720017 в КБ «Газпром»
- Юридический адрес банка: 634050, г. Томск, ГПС, ул. Ул. Пушкина ,34
- Дата открытия р./сч: 04.02.80.
- Директор Иванов В.А.
- Гл. бухгалтер Ненашева Е.И.
- Численность работников за 1 квартал 201Х года -29 человека
Данные по работникам предприятия:
| Фамилия, инициалы
| Дата рождения
| | | 1. Аксенов И.П. – рабочий, оклад 4000 руб.
| 02.10.1952,
|
| | 2. Аксёнова А.О. – Рабочая, 2 детей 4300 руб.
| 03.05.1957
|
| | 3. Павлов П.Л. –Рабочий, детей нет, 4500 руб.
| 12.04.1969
| | | 4.Великатов И.С. – инженер, детей нет, 7300 руб.
| 23.12.1996
| | | 5. Стёпкин Т.К.- технолог, иждивенцев нет, оклад 6100 руб.
| 12.07.1950
| | | |
| | | 6. Полуэктов С.Т. – вахтер, иждивенцев нет, оклад 4300 руб.
| 05.03.1973
| | | 7. Ткачёв Е.Н. – инженер, (алименты на 2 детей), 5700 руб.
| 30.12.1978
| | | 8.Мельников А.М. – мастер,1ребёнок,оклад 7400 руб.
| 15.06.1970
| | | 9.Иванов В.В. – директор, иждивенцев нет, оклад 15000руб.
| 27.11.1960
| | | 10.Зубов А.А. – рабочий, иждивенцев нет, оклад 4500 руб.
| 22.12.1959
| | | 11. Гончаров С.И. – водитель, иждивенцев нет, оклад 5900 руб.
| 04.12.1950
| | | 12.Маслюкова Н.В. –секретарь, иждивенцев нет, оклад 4200 руб.
| 04.04.1980
| | | 13.Крысина Л.П. – рабочая, иждивенцев нет, оклад 4450
| 12.12.1943,
| | | 14.Коровин П.П. – зам.директора,иждивенцев нет, оклад 10000 руб.
| 30.08.1966
| | | 15.Федянова И.Р. – рабочая, иждивенцев нет, оклад 4600
| 17.04.1956
| | | 16. Синицын П.В. – рабочий, иждивенцев нет, оклад 6500
| 21.06.1960
| | | 17.Мандарова М.Р.- технолог, 2 ребёнка, оклад 5800 руб.
| 03.04.1955
| | | 18.Чернов П.Л. – рабочий, иждивенцев нет, оклад 4500 руб.
| 06.01.1983
| | | 19.Ковальчук М.Д. – мастер, иждивенцев нет, оклад 6800 руб.
| 12.11.1973
| | | 20.Морозова Н.Т. – кладовщик, иждивенцев нет, оклад 4700 руб.
| 27.101972
| | | 21.Тимофеев С.И. – водитель, иждивенцев нет, оклад 4700 руб.
| 28.05.1989
| | | 22. Шойкова И.П. – техничка, ребёнок 38 лет, оклад 4500 руб.
| 25. 09.1940
| | | 23.Бедарева СР. – техничка , иждивенцев нет, оклад 4250 руб.
| 12.08.1954
| | | 24.Козлов А.П. –главный бухгалтер, иждивенцев нет, оклад 12600 руб.
| 31.08.1959
| | | 25.Кузнецов П.Н. – рабочий, иждивенцев нет, оклад 7500 руб.
| 15.03.1973
| | | 26.Налимова М.Д. – кладовщик, ребёнок 29 лет, оклад 4850 руб.
| 29.06.1947
| | | 27.Богданов И.Т. – технолог, иждивенцев нет, оклад 5270 руб.
| 22.10.1949
| | | 28. Гареева И.Т. - рабочий, ребёнок 24 лет- студент дневного отделения
ТГУ, оклад 4800 руб.
|
02..05.1953
| | | 29. Труфанова Н.С. – рабочая, иждивенцев нет, оклад 4900 руб.
|
| |
- В январе Труфановой Н.С. и Мандаровой М.Р. была начислена премия в размере 50% оклада.
- В январе Гончаров С. брал 4 дня без сохранения заработной платы, в марте –
Ковальчук М.Д. – 5 дней.
- За пользование кредитом начисляются проценты в размере 15% годовых, перечисляются
проценты в конце квартала.
- На предприятии имеется автобус (стоимостью 2080тыс. руб.) с мощностью двигателя
260 л.с.
- Данные по хозяйственным операциям приведены за январь, февраль, март 201Хг.
- количество рабочих дней по графику в 1 квартале:
§ январь – 19;
§ февраль– 20;
§ март – 22.
- амортизация по ОС-2 для целей налогообложения производится линейным способом (СПИ-10 лет), а в бухгалтерском учёте – методом уменьшаемого остатка.;
- согласно учётной политике ООО «Иней» списание программы 1 С «Бухгалтерия» для целей налогообложения производится полностью в одном месяце, а в бухгалтерском учёте – равномерно в течение 3 лет.
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|
