СХЕМА ПРОИЗВОДСТВА ООО ПТП «ГАЛС»

[1] Термин субконто используется для обозначения набора значений, используемых для ведения аналитического учета по счету. Вид субконто идентифицирует совокупность объектов конкретного типа.

[2] ПФР – Пенсионный фонд России, ФСС – фонд социального страхования, ФОМС – фонд обязательного медицинского страхования.

[3] Под текущим элементом (базой, записью, строкой и т.д.) понимается элемент, на котором установлен курсор.

[4] НДФЛ – налог на доходы физических лиц.

[5] Ввод любой новой записи осуществляется с помощью пиктограммы (Добавить) или клавиши <Insert>.

[6] Для удобства ввода сведений в программу данные могут быть скопированы непосредственно из заданий.

[7] С 22.08.2011 г. БИК и корр. счет банка «Левобережный» изменились, но в текущей версии программы изменения в классификатор банков еще не внесены, поэтому в учебных целях используются устаревшие данные.

[8] Новое подразделение добавляется с помощью клавиши <Insert> или пиктограммы Добавить.

Внимание! Все подразделения, в иерархической структуре должны располагаться на одном уровне. Для этого перед вводом каждой новой строки устанавливайте курсор на корень дерева «Подразделения организаций».

[9] АХО – Административно-хозяйственный отдел.

[10] Форма элемента справочника открывается двойным щелчком мыши или с помощью специальной пиктограммы на панели инструментов формы списка справочника (Изменить текущий элемент). В режиме выбора элемента справочника (при вводе новых данных) возможен только второй метод.

[11] В общероссийских классификаторах правила поиска элемента справочника не действуют.

[12] В классификаторе эта и следующая единицы измерения не приведены, их следует ввести вручную.

[13] В рамках данной учебной задачи валютный учет не рассматривается.

[14] Команда Перейти работает таким же образом для любых справочников.

[15] В учебных целях ввод различных кодов не является обязательным.

[16] Предполагается. что в соответствии с учетной политикой организации стоимость монтажа оборудования включается в стоимость оборудования.

[17] Такие правила распространяются на все элементы, входящие в группу.

[18] Внимание! Не путать с группами номенклатуры, на которые разбит справочник «Номенклатура».

[19] Состав группы будет сформирован позднее.

[20] Группы вводятся с помощью специальной пиктограммы (Создание новой группы) на панели инструментов формы элемента справочника или клавишами <Ctrl+F9>.

[21] Для удобства ввода в системе реализована возможность быстрого набора номера счета – без указания местоположения точки: например, 1004 вместо 10.04.

[22] Изменение счетов учета доходов, расходов и НДС по реализации для данной группы обусловлено тем, что часть полуфабрикатов в силу специфики предприятия реализуется как готовая продукция.

[23] Работы рассматриваются как услуги производственного характера.

[24] ФИФО – метод оценки запасов при их списании на себестоимость или реализацию. ФИФО – (first-in-first-out) в первую очередь списываются первые по времени поступления ТМЦ.

[25] ПФ – полуфабрикаты, ГП – готовая продукция.

[26] Разбиение на группы является условным. Контрагент, отнесенный к группе «Поставщики», может быть одновременно и покупателем, и наоборот.

[27] В поле Наименование рекомендуется вводить наименование контрагента без кавычек и аббревиатур: ООО, ОАО, ФГУП и т.п. – для облегчения идентификации при поиске. Здесь и далее в учебных целях остальные поля можно не заполнять.

[28] Можно соответствующим образом откорректировать сформированную автоматически запись «Основной договор».

[29] В дальнейшем в учебных целях информацию о банке можно не вводить.

[30] Здесь РКО – расчетно-кассовое обслуживание.

[31] Если право на вычет на ребенка не прекращается в текущем году, дату окончания можно не указывать, по умолчанию вычет будет применяться до конца года. В следующем году следует ввести в регистр новую запись.

[32] Справочник «Сотрудники организаций» и документ «Прием на работу в организацию» будут рассмотрены в разделе 5.1 «Кадровый учет организации».

[33] Регистр доступен также из справочника «Организации» по кнопке Перейти для каждой конкретной организации.

[34] Реквизиты Дата рождения и Пол необходимы для правильного расчета отчислений в Пенсионный фонд.

[35] В учебных целях дополнительная информация вводится только для одного физического лица.

[36] АУП – административно-управленческий персонал.

[37] ОКОФ – Общероссийский классификатор основных фондов.

[38] НИОКР – научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы.

[39] См. раздел 1.3.5 «Ввод сведений о номенклатуре».

[40] Элемент справочника был использован в задании 1.9.5 в качестве субконто по счету 84.04 «Нераспределенная прибыль использованная».

[41] В типовой конфигурации списание производится с распределением по оборотному субконто «Номенклатурные группы» пропорционально выбранной базе, причем база распределения общехозяйственных расходов может не совпадать с базой распределения общепроизводственных расходов.

[42] ПБУ – Положение по бухгалтерскому чету.

[43] ПР – постоянные разницы, ВР – временные разницы.

[44] ПНО – постоянные налоговые обязательства, ОНА – отложенные налоговые активы, ОНО – отложенные налоговые обязательства.

[45] ОСН – общая система налогообложения.

[46] Текущая операция – операция, на которую указывает курсор в журнале операций.

[47] Изменить период можно с помощью пиктограммы (Установить интервал дат).

[48] Список корректных проводок автоматически не заполняется. При необходимости он может быть сформирован вручную.

[49] Проведенные документы отмечаются галочкой в левой графе журнала или списка документов.

[50] Это возможно в том случае, если для ввода остатков был выбран счет-группа.

[51] Реквизиты для НУ проставляются автоматически в соответствии с реквизитами БУ, при необходимости их можно изменить.

[52] По умолчанию вводится автоматически равной начальной стоимости.

[53] Вводится при использовании ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль».

[54] Вводится при использовании ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль».

[55] Здесь и далее в номерах документов организации префикс «ГАЛ» и ведущие нули опущены.

[56] В разделе «Справка» предполагается, что в системе ведется регламентированный учет НДС, и приводится информация обо всех полях данных с учетом двух закладок.

[57] Для формирования нового документа в открывшемся окне выбора воспользуйтесь кнопкой

[58] СФп – документ «Счет-фактура полученный».

[59] СФв – документ «Счет-фактура выданный».

[60] Как правило, это поле заполняется автоматически по соответствию счетов, если на счете предусмотрено ведение налогового учета.

[61] Описание стандартных отчетов см. в разделе 11.1 «Стандартные отчеты».

[62] ДРК – документ расчетов с контрагентом (ручной учет). Для выбора существующего документа в открывшемся окне необходимо воспользоваться кнопкой .

[63] В методическом пособии детальные описания системных документов, как правило, не приводятся, поскольку с ними можно ознакомиться, открыв в конфигурации «Справку» (кнопка ? или клавиша <F1>) для каждого конкретного документа. Особенности формирования документов рассматриваются при выполнении заданий.

[64] Только в случае использования ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль».

[65] Доступ к этой настройке возможен также с помощью специальной пиктограммы Открыть режим настройки параметров на панели инструментов системы.

[66] В рамках данной задачи для упрощения НДФЛ с суммы превышения нормы расходов не начисляется, хотя с точки зрения законодательства это неправильно.

[67] Здесь и далее графы, не приведенные в таблице, заполняются значениями по умолчанию или по смыслу.

[68] Нумерация начинается заново с начала года.

[69] Можно указывать реальных поставщиков, например, Авиаагентство, Гостиница, но, поскольку эти платежи разовые, их можно обобщить, введя условного поставщика.

[70] Здесь и далее с помощью подстрочных символов обозначается документ, на основании которого вводится текущий документ (режим «Ввести на основании»).

[71] Документ удобно ввести копированием ПКО № 3, затем исправить необходимые данные на закладке Печать.

[72] КБК – код бюджетной классификации; отражает классификацию доходов от получения налога, зачисляемого в федеральный бюджет.

[73] Справочник недоступен из других пунктов меню.

[74] П/п – платежное поручение.

[75] Можно воспользоваться клавишами <Ctrl+Shift+Up>.

[76] Это дата начала работы с системой, хотя можно вводить и реальные даты приема сотрудников на работу.

[77] В окне «Дополнительная информация» убедитесь, что у сотрудника учтены все необходимые вычеты с помощью гиперссылки в разделе «Стандартные налоговые вычеты».

[78] Для отключения обработки следует установить флажок Не использовать помощника приема на работу.

[79] Нужно создать запись о новом сотруднике.

[80] Для более сложных расчетов необходимо использовать программу «1С: Зарплата и управление персоналом 8»

[81] От учетной политики конкретной организации зависит, нужно ли вводить сведения по доходам, полученным от ведения деятельности, облагаемой ЕНВД.

[82] Внимание! Если не исправить ошибки за январь, впоследствии придется весь практикум выполнять заново!

[83] Для формирования отчета используется кнопка Сформировать.

[84] Путь доступа к документам в рамках настоящего задания будет указываться относительно панели «Помощника по учету зарплаты» и выделяться цветом.

[85] Без использования «Помощника» эти документы можно сформировать на основании соответствующей ведомости, воспользовавшись режимом «Ввести на основании».

[86] Здесь и далее в учебных целях документы «Платежное поручение» можно не формировать, хотя при необходимости они легко формируются при вызове гиперссылки Ввести платежное поручение.

[87] Информация об услугах, оказывающих влияние на себестоимость, оформляется отдельным документом «Поступление доп. расходов» (см. ниже).

[88] Кнопка Подбор действует аналогично для любых документов, в которых она доступна.

[89] Это требование является обязательным только в том случае, если организация использует для списания материальных ценностей метод «ФИФО». При использовании метода «По средней» в течение отчетного периода сумма списания ТМЦ рассчитывается по средней скользящей. После проведения регламентной операции «Закрытие месяца (Корректировка фактической стоимости номенклатуры)» в конце текущего месяца будут сделаны корректирующие проводки, и сумма списания ТМЦ будет рассчитана по средней взвешенной.

[90] Реализация с розничного склада относится только к товарам (счет 41). Материалы и прочие ТМЦ, как правило, в розницу не реализуются.

[91] ККМ – контрольно-кассовая машина.

[92] В дальнейшем во всех документах поступления ТМЦ счет-фактура вводится именно таким способом, если иное не оговорено особо.

[93] Для простоты по условиям задачи ввод основных средств в эксплуатацию осуществляется в том же месяце, когда они были приобретены. Поэтому в документах поступления и счетах-фактурах полученных допускается установка флажка Отразить вычет НДС в книге покупок.

Внимание! Необходимо помнить, что в соответствии с законодательством вычет НДС по оборудованию разрешается только после ввода данного оборудования в эксплуатацию.

[94] Документ по вводу в эксплуатацию второго компьютера «Принятие к учету ОС» №2 целесообразно сформировать копированием документа «Принятие к учету ОС» №1, поскольку все параметры ввода для данных ОС одинаковы.

[95] ООО «Аврора» в справочнике «Контрагенты» находится в группе «Поставщики».

[96] В документах поступления данные вводятся на закладке Товары.

[97] При формировании счета на оплату склад, в принципе, можно не указывать. Но при возможности лучше все-таки указать, так как в этом случае, во-первых, при подборе номенклатуры можно видеть ее остатки на складе, а во-вторых, проще будет впоследствии формировать документ отгрузки на основании данного счета, поскольку там заполнение реквизита Склад является обязательным.

[98] При оплате (предоплате) ТМЦ в поле Погашение задолженности по умолчанию устанавливается значение «По документу». В случае предоплаты документа расчетов не существует, поэтому следует выбирать режим «Автоматически». В случае оплаты, если она производится на основании счета, соответствующий Документ расчетов автоматически не определяется. Если это не имеет принципиального значения, в поле Погашение задолженности в этом случае проще также установить значение «Автоматически».

[99] ООО «Аврора» в справочнике «Контрагенты» находится в группе «Поставщики».

[100] Документ целесообразно сформировать копированием документа «Акт об оказании производственных услуг» №1.

[101] Дебиторская задолженность возникла в связи с возвратом оплаченных материалов.

[102] Операции, выделенные цветом, в рамках решаемой задачи не используются.

[103] Следует учитывать, что нельзя распечатать только счета-фактуры на аванс, в этом случае печатаются все выданные счета-фактуры за определенный период.

[104] Новые формы счетов-фактур и книги продаж, установленные Постановлением Правительства РФ № 1137, применяются с 24 января 2012 г.

[105] Внимание! ОСВ лучше формировать помесячно, иначе в отчете не удастся увидеть отражение в авансах операции возврата товаров.

[106] Эти записи можно узнать по прочерку в графе «Стоимость продаж без НДС» при наличии данных в соответствующей графе «Сумма НДС».

[107] Чтобы сформировать ОСВ в разрезе субсчетов, необходимо нажать кнопку Настройка в правом верхнем углу окна, а затем установить флажок По субсчетам в разделе «Группировка».

[108] См. раздел 1.4.1 «Учетная политика организации».

[109] См. раздел 1.4.1 «Учетная политика организации».

[110] Следует помнить, что такое распределение не вполне соответствует идее метода «директ-костинг», который предполагает списание общехозяйственных расходов в полном объеме без распределения.

[111] Универсальные отчеты рассчитаны на опытных пользователей.

[112] Ячейка окрашивается в светло-желтый цвет.

[113] Ячейка окрашивается в розовый цвет.

[114] Движимое имущество определяется по значению реквизита «Группа учета ОС» в справочнике «Основные средства».

[115] Данные в регламентированных отчетах заполняются в целых рублях.

[116] Оба отчета формируются в одной форме на разных закладках.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: