Сделай Сам Свою Работу на 5

Нормативно - правовое регулирование по вкладам физ.лиц. Обеспечение защиты прав и интересов клиента. Договор банковского счета.





Порядок совершения операций с наличными деньгами.

Прием платежей и взносов наличными деньгами.Прием операционными отделами и филиалами платежей населения и взносов организаций наличными деньгами осуществляется с применени-
ем контрольно-кассовых аппаратов и персональных электронно вычислительных машин. В операционных отделах и филиалах, где прием платежей населения и взносов организаций наличными деньгами осуществляется на персональных компьютерах по специально разработанным программам, технология обработки документов приведена в «Руководстве оператора», которое обычно разрабатывает сам банк.

Налоговые платежи, сборы и штрафы, оплата государственной пошлины и другие платежи, зачисляемые в доход бюджета, платежи по обязательному страхованию в хозяйствах граждан принимаются от плательщиков и представителей налоговых инспекций по платежным документам. Для совершения этих операций в Сбербанке России применяются определенные документы ф. № ПД-4.

Все остальные платежи принимаются по документам, разработанным самими организациями—получателями платежей. При этом они должны иметь необходимые реквизиты, а также быть при-
способлены для машин, применяемых в учреждениях Сбербанка.



Порядок совершения операций.При приеме платежа кассир (контролер):

убеждается в заполнении плательщиком необходимых реквизитов в платежном документе;

подписывает платежный документ и оформляет операцию на машине;

принимает от плательщика деньги, выдает ему квитанцию, извещение оставляет у себя.

По желанию плательщика квартирная плата, платежи за коммунальные и другие услуги принимаются за несколько месяцев вперед по одному платежному документу. Как правило, прием платежей за несколько истекших месяцев производится по платежным документам, составленным на каждый месяц в отдельности.

Прием каждого налогового или другого платежа, зачисляемого в доход бюджета, платежа по обязательному страхованию в хозяйствах граждан осуществляется по отдельному платежному документу.

Прием добровольных взносов граждан на различные цели и в дар государственным, кооперативным, общественным и иным организациям производится по квитанции ф. № 31 с указанием в ней суммы, фамилии, имени, отчества вносителя платежа и его
домашнего адреса.



Накапливаемые суммы денег у кассиров должны быть минимально необходимыми для обеспечения бесперебойного обслуживания населения. Минимально необходимый лимит денег устанавливается отделениями Сбербанка России самостоятельно и оформляется приказом управляющего по каждому филиалу. Появляющиеся в процессе работы излишние суммы денег передаются кассиру, выполняющему другие кассовые операции.

По окончании операционного дня кассир, принимающий платежи, передает весь остаток денег кассиру, выполняющему другие операции, и формирует отчет для бухгалтерского контроля.

 

 

Порядок формирования и упаковки банкнот и монет

 

В КО на тер.РФ применяется единый пор-к формирования и упаковки рублевой денежной наличности. Рассортированные по достоинствам и годам образца годные и ветхие банкноты, годная к обращению и дефектная монета формируются и упаковываются кассов.работниками отдельно.

Каждые 100 листов банкнот одного достоинства формируются в корешки и обандероливаются в зависимости от способа упаковки пачки крестообразно или кольцевой поперечной бандерольно установленного образца, имеющий стандартные реквизиты: «Банкноты Банка России», сумма, кол-во и дост-во банкнот, год образца, «Без гарантии. При получении пересчитывать».

Каждые 10 корешков одного достоинства формируются в полную пачку по Полные корешки одного достоинства, из которых нельзя сформировать полные пачки, упаковываются в неполные.



Полные и неполные корешки разного достоинства формируются в сборные пачки, которые не могут содержать более 1000 листов.

Пачка из корешков, обандероленных крестообразно, обвязывается шпагатом без узлов и надрывов крестообразно двойной вязкой на 4 глухих узла и снабжается пломбой.

Оттиск на пломбе имеет след.реквизиты: сокращенное наименование КО или ее БИК и № пломбира касс.работника..

Пачка из корешков, обандероленных крестообразно или кольцевой поперечной бандерольно, упаковывается в полиэтиленовый рукав. Реквизиты на шве рукава: полное офиц.или сокращенное наименование КО, или БИК.

Монета расфасовывается кассовыми работниками по достоинствам в полные и неполные мешки без наружных швов. Монета разного достоинства может формироваться в сборын мешки. Максимальная сумма вложения монеты в один мешок опр-ся заведующим кассой.

При частичном изъятии монеты или доп.вложении ее в мешок остаток монеты пересчит-ся касс.работником по кружкам.

На бандеролях корешков и верхних накладках пачек с ветхими банконотами, на ярыках с деф.монетой прост-ся надпись «Ветхие», «Дефектные».

Банкноты и монета ин.гос-в формируются отдельно по каждому наименованию валюты и по номиналам. В случае обнаружения при пересчете пачек банкнот, мешков с монетами ин.гос.-излишка, недостачи-оформл-ся акт, кот.подпис-ся касс.работником.

 

14. Порядок приема(выдачи) денежной наличности от организации.

Прием осуществляется на основании 3-х документах:

1.объявление на взнос наличными

2. приходный ордер

3. квитанция

Вкладчик заполняет объявление на взнос наличности передает это операционисту, он проверяет правильность заполнения взноса, записывает операцию в кассовом журнале, оформляет приходный ордер, эти документы передает кассиру, кассир проверяет правильность заполнения (сумму), вызывает вкладчика, принимает от него деньги, проверяет их (пересчитывает), на столе должны быть только деньги вкладчика, он подписывает документы, ставит штамп, выдает вкладчику, объявление на взнос наличными он оставляет у себя , а ордер возвращает опереционисту. Все внесенные деньги в течении дня должны быть зачислены на счет вкладчика.

Выдача наличных денег организациям

Выдача производится по денежному чеку. Клиент предъявляет денежный чек операционисту, он делает соответствующую проверку, выдает ему контрольную марку от этого чека, кассир получивший денежный чек проверят подпись должностных лиц на основании карточки, затем сверяет сумму написанную циф. и прописью , подготавливает сумму денег к выдачи, вызывает клиента по номеру чека, спрашивает у него сумму которую он хочет получить, затем сверяет номер контр. марки с номером чека, затем номер контрольной марки приклеивает к чеку, пересчитывает деньги в присутствии клиента и выдает деньги клиенту.

 

 

Нормативно - правовое регулирование по вкладам физ.лиц. Обеспечение защиты прав и интересов клиента. Договор банковского счета.

Нормативно-правовое регулирование вкладных оп-ий: 1 Фз о б и б деят-сти гл 6

2.ГК РФ – банки имеют право открывать вклады для физ лиц и за каждый день хранения ср-в, они обязаны уплачивать % Вкалад- ден ср-ва, размещаемые физ лицом с целью хранения и получения дохода. Вкладчик- физ лицо, на имя кот-го открыт вклад. Резидент- физ лица, явл гражданином РФ, за искл тех, кот-ые постоянно проживают за пределами РФ. К резидентам также относятся лица, постоянно проживающие на терт-ии РФ на основании вида на жительства, а также лица без гражданства. Нерезиденты – физ лица, не относящиеся к резидентам Вноситель – физ лицо внесшее ден ср-ва во вклад, на имя опред лица. Вкладчик имеет право иметь любое кол-во счетов по вкладам. Открытие одного вклада на 2-х и более лиц не допускается. Оп-ии по вкладам совершаются в той валюте в кот-ой он открыт При совершении оп-ий по вкладу оформл опред док-ты : 1 договор (2 экз) 2лиц счет(форма 1) приходный касс ордер (ф 51) с/кн (ф 2)

Договор банковского счета.Операции по счету осуществляются в соответствии с Договором банковского счета. Клиент поручает, а банк принимает на себя обязательства открыть ему банковский счет, принимать и зачислять поступившие от клиента
денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм и проведении других операций по счету в соответствии с законодательством и условиями договора.

В договоре определяются права и обязанности сторон, порядок ведения операций по счету, ответственность сторон за нарушения принятых по договору обязательств.

Права и обязанности сторон. Клиент имеет право: самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете;

осуществлять платежи со счета (в пределах остатка средств на счете);

получать наличные деньги со счета (в пределах сумм, предусмотренных законодательством);

получать справки о состоянии счета.

Клиент обязуется:соблюдать порядок совершения расчетных и кассовых операций;

оплачивать услуги банка;

представлять в банк и подтверждать расчет лимита остатка кассы;

представлять в банк в установленный срок кассовый план;

своевременно получать информацию о поступлении в свой адрес платежных требований, подлежащих исполнению в порядке акцепта;

сообщать банку об ошибочно зачисленных суммах.

Банк имеет право:

списывать со счета клиента в безакцептном порядке суммы, ошибочно зачисленные на счет клиента, плату за обслуживание счета;

в одностороннем порядке изменять тарифные ставки за расчетно-кассовое обслуживание счета.

Банк обязуется:

открыть клиенту счет (при предоставлении правильно оформленных документов, необходимых для открытия счета);

выполнять распоряжения клиента о проведении операций по чету;

предоставлять клиенту выписки по счету;

обеспечивать конфиденциальность информации о деятельности клиента и коммерческую тайну по операциям, проводимым по счету клиента;

осуществлять проверки соблюдения клиентом требований «Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации».

Порядок ведения операций по счету. Списание средств со счета клиента производится банком в пределах остатка средств на счете клиента (в безакцептном порядке только в случаях, предусмотренных действующим законодательством, а также договором).
Выдача банковских выписок по счету осуществляется на следующий рабочий день после проведения операций по счету лицам, обладающим правом подписи платежных документов клиента.

Ответственность сторон за нарушения принятых по договору обязательств. Банк несет ответственность:

за сохранность денежных средств, поступивших на счет клиента;

за своевременное проведение и правильное отражение операций по счету клиента.

Клиент несет ответственность за достоверность документов и сведений при открытии счета и совершении операций по нему.

Договор вступает в силу со дня его подписания сторонами, он может быть расторгнут по заявлению клиента в любое время или по требованию банка в судебном порядке

 

 








Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.