ТЕМА 5. БАНКИ И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

1. Структура банковской системы. Виды банков.

2. Статус и основные функции ЦБ. Цели и операции банка России.

3. Методы управления банковой системой

4. Активные и пассивные операции коммерческих банков.

1. Структура банковской системы. Виды банков.

Банковская система является крупнейшей подсистемой кредитной системы. В настоящее время в России идет становление двухуровневой банковской системы. Эта система отвечает условиям функционирования рыночной экономики.

Элементы системы:наиболее общим звеном кредитной и банковской системы является:

1. Кредитная организация –юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения ЦБ РФ, лицензии имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом «О банках и банковской деятельности».

2. Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие виды банковских операций:

· привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

· размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условии возвратности, срочности и платности;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

3. Небанковские кредитные организации – кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные виды банковских операций.

4. Иностранный банк – банк, признанный таковым законодательством иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

5. Филиал кредитной организации– обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляет от ее имени все или часть банковских операций.

6. Представительство кредитной организации – обособленной подразделение кредитной организации, расположенной вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее защиту интересов кредитной организации и несущие на себе представительские функции. Представительство не имеет право осуществлять банковские операции.

Банковская система РФ включает: ЦБ, кредитные организации, филиалы и представительства, в том числе иностранных банков. Рыночной экономике присуща двухуровневая банковская система:

Первый уровень включает: ЦБ РФ, который в свою очередь подразделяется на

· главное управление ЦБ по территориям;

· РКЦ;

· ВЦ (вычислительный центр).

Второй уровень: коммерческие банки

Третий уровень:парабанковская система. В нее включаются финансово-кредитные учреждения, различные фонды, страховые общества, почтово-сберегательные учреждения, ломбарды.

ЦБ является главным банком страны. Он организует управление денежно - кредитной системой, осуществляет координацию всей банковской деятельности, организует расчеты между банками, организует и регулирует денежной обращение в стране, частично выполняет функции по кассовому обслуживанию бюджетов разных уровней, осуществляет валютную политику, является хранилищем официальных золотовалютных резервов страны. ЦБ является банком банков (банком последней инстанции). Его клиентами могут быть только коммерческие банки. По закону ЦБ не имеет право обслуживать предприятия и население, за исключением отдельных случаев, установленных законодательством.

Учреждениями ЦБ является главное территориальной управление. В республике они называются банками. ГУЦБ функционирует в каждом субъекте федерации и осуществляет функции ЦБ на данной территории. РКЦ осуществляет межбанковские расчеты. Они проводят политику ЦБ в области денежного обращения на данной территории. Вычислительные центры осуществляют автоматизацию межбанковских расчетов.

Классификация банков:

1. По форме собственности:

· государственные

· акционерные

· находящиеся в индивидуальной или семейной собственности

· паевые (в форме товаров)

· муниципальные или коммунальные (банки, находящиеся в собственности местных органов власти)

· смешанные (с участием государства) – Сбербанк, Внешторгбанк, Внешэкономбанк

· межгосударственные (МБРР – международный банк реконструкции развития)

2. По характеру выполнения операции:

· центральные или эмиссионные – они наделены монопольным правом выпуска банкнот и регулирования денежного обращения, кредитных, валютных отношений.

· универсальные – осуществляют большинство банковских операций

· специализированные – осуществляют отдельные виды банковских операций:

· сберегательные банки, которые занимаются преимущественно привлечением средств физических лиц и размещением кредитов между физическими лицами;

· инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительной деятельностью, т. е. проводят операции по выпуску и размещению ценных бумаг, привлекая капитал, путем продажи собственных акций или за счет межбанковского кредита. Они не имеют права привлекать депозиты физических и юридических лиц. Их главное назначение – это долгосрочное кредитование народного хозяйства;

· инновационные – суть такая же, что и инвестиционных, только средства они должны инвестировать в новые, научно-технические проекты, разработки (инновации). Как правило, соучредителем в инновационных банках выступает государство. Такие банки имеют льготы по налогообложению, потому что они имеют риск.

· ипотечные специализируются на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимости.

3. По масштабу деятельности:

· отраслевые – обслуживают предприятия отдельных отраслей

· региональные – на отдельных территориях.

2. Статус и основные функции ЦБ. Цели и операции банка России.

Банк России является юридическим лицом, осуществляющим свои расходы за счет собственных доходов. Банк России не регистрируется в налоговых органах. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России не отвечает по обязательствам государства. Органы государственной власти не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ и принимать решения, противоречащие законодательству.

Банк России не имеет права предоставлять кредиты правительству РФ для покрытия бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением случаев, когда это предусмотрено законом «О федеральном бюджете на очередной финансовый год». ЦБ РФ имеет уставной капитал в размере 3 млн. рублей. Он подотчетен Государственной Думе, т. е. он предоставляет на рассмотрение годовой отчет и аудиторское заключение. Высшим органом управления является совет директоров, состоящий из 13 человек, в том числе председателя.

Цели деятельности Банка России:

1. Защита и обеспечение устойчивости курса рубля

2. Развитие и укрепление банковской системы

3. Обеспечение бесперебойного функционирования системы расчетов.

Функции ЦБ:

1. Эмиссия денег

2. Кредитование коммерческих банков (банком банки)

3. Банкир правительства

4. Денежно-кредитное регулирование экономики – реализуется с помощью проведения учетной политики, регулирования обязательных, минимальных банковских резервов, операции с ценными бумагами на открытых рынках и с помощью селективного регулирования кредита.

Свои функции ЦБ осуществляет по средством проведения определенных операций:

§ предоставление кредитов на срок не более 1 года под обеспечение ценными бумагами или другими активами коммерческих банков;

§ покупка и продажа чеков, векселей, имеющих товарное покрытие и сроком не более 6 месяцев;

§ покупка и продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;

§ покупка и продажа облигаций, депозитных обязательств на срок не более года

§ покупка и продажа иностранной валюты, драгоценных металлов и другими ценностей;

§ проведение расчетных, кассовых операций;

§ хранение и управление своими и по поручению ценными бумагами и другими ценностями;

§ выдача гарантий и поручительств.

3. Методы управления банковской системой

Совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитования, уровня процентной ставки и других показателей финансово-кредитной деятельности получило название кредитной политики.

Методы денежно-кредитной политики принято делить на:

1. экономические и административные

2. общие и селективные

К экономическим относятся методы, воздействующие на материальное субъекта, а административные заключаются в прямых указаниях обязательных для исполнения всеми субъектами хозяйствования. Общие методы влияют на финансовый рынок в целом, а селективные предназначены для регулирования конкретных видов кредита или для регулирования кредитования отдельных отраслей. К общим и экономическим методам относятся:

· учетная или дисконтная политика

· операции на открытом рынке

· управление нормативами обязательных банковских резервов

· установление экономических нормативов

Учетная политика. Основана на регулировании финансового рынка путем изменения учетной ставки. Учетная ставка – это процент, который удерживает ЦБ при покупке или переучете векселей у коммерческих банков.

Схема переучетной операции

Продавец (векселедержатель) Покупатель(векселедатель)

к учету к погашению

к погашению

Коммерческий банк ЦБ РФ

к переучету

Учетная или дисконтная ставка – это отношение дисконта к валюте векселя. В практике регулирования ЦБ используются две ставки:

1. ставка по редисконтированию – при учете векселей.

2. ставка по рефинансированию – процент, под которым ЦБ выдает кредит коммерческим банкам.

Учетная ставка влияет на финансовый рынок следующим образом: при ее повышении увеличивается процент за кредит, который коммерческие банки выдают своим клиентам. Так как кредит становится дороже, спрос на кредиты понижается, следовательно, количество денег в обращении будет уменьшаться. В настоящее время ставка рефинансирования равна 12 %.

Операции на открытом рынке. Они заключаются в покупке и продаже ЦБ ценных бумаг по заранее обусловленному курсу. Если ЦБ преследует цель уменьшения количества денег в обращении, то такая политика называется рестрикционной.Если ЦБ преследует цель увеличения количества денег в обращении, то он будет проводить экспансионистскую политику.

При рестрикционной политике ЦБ будет продавать ценные бумаги по курсу несколько ниже рыночного. Это делается для того, чтобы заинтересовать коммерческие банки в приобретении ценных бумаг, что в свою очередь приведет к снижению банковской ликвидности. Под банковской ликвидностью понимается способность банка в срок и полностью рассчитываться по своим обязательствам. Уровень ликвидности рассчитывается как отношение кассовых остатков к объему банковских депозитов (займа) у своих клиентов.

При проведении экспансионистской политики ЦБ будет покупать ценные бумаги у коммерческих банков по цене несколько выше рыночной, увеличивая банковскую ликвидность и увеличивая возможности банков по кредитованию организации физическими лицами.

Управление обязательными банковскими резервами. Обязательные или минимальные банковские резервы – это вклад коммерческих банков в ЦБ, размер которого устанавливается законодательством в определенном соотношении с банковскими обязательствами (вкладов клиентов) минимальные резервы имеют двойное назначение:

· обеспечивают постоянный уровень ликвидности коммерческих банков

· являются инструментом ЦБ для регулирования денежной массы.

При проведении рестрикционной политики нормы обязательных резервов будут расти, а при проведении экспансионистской – уменьшаются. В настоящее время установлены следующие нормы обязательных резервов для российских коммерческих банков. Для кредитных организаций, для которых удельный вес вложений в государственные ценные бумаги в рабочих активах составляет 40% и более, норматив обязательных резервов по привлеченным средствам в валюте РФ и иностранной валюте одинакова – 5%. Для кредитных организаций с удельным весом вложений в рабочих активах 20%-40%, составляет 7,5%.

Установление экономических нормативов. ЦБ контролирует деятельность коммерческих банков при помощи экономических нормативов. В настоящее время их 14:

· достаточность капитала

· ликвидность

· 12 нормативов, регулирующих риски отдельных банковских операций.

Начиная с 1 января 2005 года минимальный размер собственных средств кредитных организаций должен составлять 500 тыс. евро для небанковских кредитных организаций и 5 млн. евро для банка. Собственный капитал банка – это уставной капитал, фонды, образуемые в соответствии с уставом и нераспределенная прибыль.

К административным методам относятся:

1. лицензирование

2. предоставление отчетности

3. введение временного управляющего

4. отзыв лицензий.

4. Активные и пассивные операции коммерческих банков

Любой посредник, связанный с кредитными операциями выступает в двоякой роли: как заемщик, привлекающий денежные средства, и как кредитор, находящий коммерчески выгодные пути по размещению этих средств. Возникает разделение всех операций с кредитором на пассивные и активные. Пассивные– охватывают операции по привлечению денежных средств. Активные– охватывают действия по размещению этих средств. И по пассивным, и по активным операциям в качестве платы выступает процент. Процент по активным операциям выше, чем процент по пассивным операциям. Разница между этими процентами есть банковская маржа– основной доход коммерческих банков.

К пассивным операциям относятся: формирование собственных ресурсов (уставной капитал, резервный и страховой фонды), привлеченные средства на депозиты – депозиты до востребования, срочные, корреспондентские счета «лоро», межбанковский кредит, депозитные сберегательные сертификаты и др.

К активным относятся: все кредитные – вексельный кредит (залог, учет), комиссионные операции, трастовые операции, информационно-консультативные услуги, выдачи гарантий и поручительств и др.

К специфическим банковским операциям относятся:

· привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады

· размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

· осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц

· инкассация денежных средств, векселей, платежей, расчетных документов

· кассовое обслуживание физических и юридических лиц

· купля-продажа иностранной валюты, ценных бумаг (государственных и корпоративных)

· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

· выдача банковских гарантий и поручительств.

· Кредитные организации помимо банковских операций могут осуществлять:

· выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме

· приобретение права требования от третьих лиц, исполнение обязательств в денежной форме

· доверительное управление денежными средствами и иным имуществом

· осуществление операций с драгоценными металлами и камнями

· предоставление в аренду специальных помещений и сейфов для хранения документов и ценностей

· лизинговые операции

· оказание консультационных и информационных услуг

Все эти операции осуществляются в рублях, а при наличии генеральной лицензии ЦБ в иностранной валюте. Банкам запрещается заниматься производственной, строительной и торговой деятельностью.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: