Сделай Сам Свою Работу на 5

Страхование строительной деятельности





Риски в строительной деятельности

При исполнении контрактов подряда в деятельности строительной организации могут возникать различные ситуации, которые сопровождаются возможными ущербами (рисками).

Риск предполагает возможность наступления какого–то неблагоприятного события. Иначе говоря, под риском принято понимать вероятность потери предпринимателем или организацией части своих ресурсов, недополучение доходов или появление дополнительных расходов в результате определенной производственной и финансовой деятельности. Риск в бизнесе существует объективно, независимо от того, осознают ли это сами участники предпринимательской деятельности или нет. Совершенно избежать риска не позволяет сложность возникающих ситуаций и недостаток информации.

Если рассматривать риск как экономическую категорию, то он представляет собой событие, которое может произойти или не произойти, то есть это вероятностная категория. Риск может приводить к трём возможным экономическим результатам:

· отрицательный – ущерб, убыток, проигрыш – то, чего больше всего опасаются менеджеры и предприниматели;



· нулевой – нет ни выигрыша, ни проигрыша, или выигрыш равен проигрышу;

· положительный – выигрыш, выгода, прибыль – то, ради чего стоит идти на риск.

Все риски в зависимости от того, к какому экономическому результату они могут привести, подразделяют на две группы.

Первая группа – чистые риски. Действие этих рисков приводит к отрицательному или нулевому результату. Чистые риски имеют объективные причины, не зависящие от желаний и действий предпринимателей.

Вторая группа – спекулятивные риски. Эти риски могут привести как к положительным, так и к отрицательным результатам. Они предопределяются действиями предпринимателей, которые ради получения больших прибылей готовы рисковать.

Строительная деятельность связана с постоянными изменениями, в ней присутствуют как чистые (в большей степени), так и спекулятивные риски. При исполнении договора подряда выделяют следующие причины появления чистых рисков:

1) неудовлетворительная платежеспособность заказчика;

2) возникновение изменений в проектно – сметной документации, рабочих чертежах;



1) срыв сроков строительства по вине субподрядчиков и генерального подрядчика;

2) недостаточно надёжное материально – техническое обеспечение строящегося объекта;

3) низкая квалификация рабочих и инженерно – технических работников;

4) значительный рост (свыше 100 %) цен на сырье, электроэнергию, комплектующие вследствие высокой инфляции;

5) повышение цен на импортное оборудование вследствие валютных рисков (более 10 %, например, вследствие резкого изменения курса валют);

6) серьезное неисполнение условий контрактов, претензии и иски между партнерами;

7) значительное повышение расходов на оплату труда;

8) недостаточный уровень конкуренции субподрядных строительных фирм по качеству выполняемых работ;

9) значительный рост затрат в связи с изменениями в налогообложении, в нормативной и законодательной базах по ценообразованию, внешнеэкономическим операциям и т.п.;

10) действие «форс–мажорных» обстоятельств в ходе строительства.

Строительство имеет вероятностный характер, существует даже выражение «искусство застройки – это искусство управлять риском». Риск никогда не может быть сведен к нулю, но может быть уменьшен. В практике управления любым проектом существует три способа снижения риска, а именно:

· распределение риска между участниками–партнерами (передача соисполнителю);

· страхование участников проекта;

· резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

В строительстве, представляющем собой самую продолжительную фазу реализации инвестиционного проекта, чаще всего применяется такой способ учета и снижения рисков, как их передача или страхование.



Страхование строительной деятельности

Во всем мире для минимизации возможного ущерба широко используется страхование; при реализации строительных проектов практически 100 % строительных рисков застраховано. Страховое дело по доходности опережает производственную и банковскую деятельность.

Уровень покрытия строительно-монтажных рисков страхованием на сегодняшний момент составляет порядка 50-80%, что существенно выше общего для всей экономики уровня. Наиболее рачительные хозяева - это иностранные инвесторы (уровень покрытия рисков более 95%), не отстает от них и государство (федеральные стройки - порядка 90%, стройки, финансируемые субъектами федерации и муниципалитетами, - 70-80%). Гораздо реже страхуют свои строительно-монтажные риски частные инвесторы, за исключением случаев финансирования строительства за счет банковских кредитов (страхование по залоговой стоимости).

В Москве и Спб дела обстоят несколько лучше, потому что по распоряжению местных властей все строительство, которое ведется за счет городского бюджета, страхуется. Коммерческие фирмы вынуждены страховать возводимые сооружения, когда работы финансируются за счет кредитов или западных инвестиций. Застройщики утверждают, что без страховки получить кредит невозможно.

По данным Международной ассоциации страховщиков технических рисков, Россия занимает 13-е место в мире по объемам страхования строительных рисков.

По прогнозам «Эксперта РА» рост рынка страхования СМР выйдет на уровне 21% в 2011 г. при условии стабильности макроэкономических показателей и реализации тех проектов, под которые создаются государственные программы.

По оценкам «Эксперта РА», объем взносов по страхованию ответственности в рамках СРО в 2009 году был равен 254 млн рублей, в 2010 году этот показатель составил 790 млн. рублей, а в 2011 году – порядка 900 млн. руб. Объем этого рынка со временем будет только расти, как за счет восстановления строительной отрасли, так и за счет постепенного увеличения требований СРО к лимитам ответственности по договорам страхования их членов.

 

ТОП-15 Рэнкинга страховщиков по взносам по страхованию СМР (имущество + ответственность), 1 полугодие 2011 года
Компания / страховая группа[1] Взносы, тыс. рублей Уровень выплат, % Количество договоров Темпы прироста страховых взносов по сравнению с 1 полугодием 2010 года, %
СГ "СОГАЗ" 4 762 739 1,5 8,2
СГ "РОСГОССТРАХ" 938 073 4,2 46,6
ЗАО "САО "ГЕФЕСТ" 927 484 6,7 76,8
ОСАО "РЕСО-Гарантия" 654 587 17,3 5 101 136,1
СОАО "ВСК" 570 114 3,4 3 525 47,8
ЗАО СК "ТРАНСНЕФТЬ" 412 558 0,1 1 466 50,2
ООО СК "Согласие" 402 648 2,8 266,3
Группа "Альфастрахование" 349 883 30,9 1 210 -12,4
Группа "Ингосстрах" 295 992 26,7 91,3
ООО "Страховое общество "Помощь" 254 877 0,0 -40,5
ОАО САО "ЭНЕРГОГАРАНТ" 236 429 0,1 207,1
ЗАО "Страховая бизнес группа" 177 164 0,0 -6,2
ЗАО САК "Альянс" 159 652 112,0 56,1
ЗАО "ГУТА-Страхование" 139 075 0,0 326,3
СОАО "Национальная Страховая Группа" 134 593 16,8 12236,7

 

Открытие нового сегмента рынка страхования СМР в краткосрочной перспективе позволяет удержать от падения взносы компаний, специализирующихся на страховании СМР, а в долгосрочной перспективе может способствовать росту спроса на добровольное страхование СМР, как это было на смежных рынках ОСАГО и автокаско.

2 августа 2010 года вступили в силу поправки к 94-ФЗ, исключающие страхование из числа способов обеспечения выполнения обязательств по госконтрактам. Причины: условный характер обязательств страховщиков, отсутствие права регресса, несоответствие принимаемых рисков существующей страховой емкости. На рынке так и не были определены общие правила игры, ни на законодательном уровне, ни на уровне саморегулируемых организаций, что оставило широкое поле для различных злоупотреблений. Добросовестные игроки были вытеснены с рынка, страхование как вид обеспечения обязательств по госконтрактам было дискредитировано.

По мнению «Эксперта РА», более эффективной альтернативой страхования ответственности по госконтрактам может стать институт страхования поручительств (Surety Bond). Страхование поручительств, будучи безусловным обязательством, предусматривающим право регресса, может успешно конкурировать с банковскими гарантиями. При этом отличительной особенностью этого инструмента является возможность передавать риски на международный перестраховочный рынок.

Страхование строительных рисков - сложный комплексный вид страхования.

Оно позволяет на всех стадиях инвестиционно-строительного процесса от разработки технико-экономического обоснования до пуска объекта в эксплуатацию не только компенсировать страхователю внезапные и непредвиденные убытки, возникшие при строительстве, но и защищать капиталовложения в строительство. Страхование позволяет экономить финансовые средства за счет отказа от создания резервных фондов на случай возникновения ущерба, что дает возможность подрядчику использовать эти средства в качестве работающего капитала. При наступлении страхового случая восстановление объекта может быть произведено значительно быстрее за счет компенсации страховщиком дополнительных расходов, связанных со срочной доставкой стройматериалов, техники и оплаты сверхурочных работ.

В связи с СРО страхование становится важным звеном в механизме негосударственного регулирования строительной деятельности. При заключении договора страховщик обязательно проводит необходимую экспертизу строительной организации и объекта страхования и, заключая договор с этой организацией и выдавая полис, страховая компания не только гарантирует покрытие убытков, но и играет роль своего рода фильтра профессиональной пригодности предприятий.

Строительный объект отличается от других объектов страхования тем, что кроме классических рисков, присущих имущественному страхованию (пожар, взрыв, стихийное бедствие и так далее), есть ряд специфических рисков, связанных с технологией проведения строительных работ и строительством объектов различных категорий.

 

Как страхуют СМР

В страховании СМР выделяют три направления, в рамках которых осуществляются отдельные виды страхования: имущественное страхование – первое и основное из них, страхование ответственности и личное страхование.

В качестве объектов имущественного страхования выступают

1 сами объекты строительства во время их возведения,

2 машины и производственное оборудование, а также

3 перевозка стройматериалов и строительных конструкций из мест поставки на стройплощадку. По программам имущественного страхования также могут быть застрахованы уже существующие здания заказчика, на которых ведутся строительно-монтажные работы, или находящиеся в непосредственной близости от строительной площадки сооружения, например бытовые городки и склады. Кроме того, страхованию полежат и расходы страхователя по расчистке территории от обломков после страхового случая, если таковой все же наступит.

В число основных объектов страхования ответственности при проведении СМР включают ответственность за причинение вреда третьим лицам, ответственность за нанесение ущерба окружающей среде, ответственность работодателя, а также профессиональную ответственность проектировщиков и архитекторов.

Под личным страхованием в контексте страхования СМР, как правило, подразумевается страхование от несчастных случаев персонала, участвующего в проведении работ.

Широко распространена практика, когда строящийся объект страхуют комплексно и от всех рисков – такой подход отвечает международным стандартам страхования, оптимальным для инвестора и подрядчика. При этом страховка защищает от различных повреждений, вызванных аварийными ситуациями, – от обрушения перекрытий, пролетов недостроенных мостов, проседания грунта, проблем со строительной техникой. Желательно, чтобы договор страхования также покрывал случаи кражи имущества и прочих противоправных действий, поскольку со стройплощадок зачастую исчезают отделочные материалы. Угоны строительной техники, к сожалению, также случаются нередко.

У иностранных подрядчиков обычно существует целый ряд критериев, которым должна соответствовать страховая компания, обеспечивающая страхование СМР. Основные из них – высокий уровень надежности, подтвержденный международными рейтинговыми агентствами, масштаб и опыт компании, необходимый для работы с крупными рисками, широкая география регионального присутствия, серьезная перестраховочная защита и многое другое. Одним из необходимых условий для компании, работающей с иностранными клиентами, является наличие двуязычной страховой документации.

В рамках защиты от строительных рисков могут быть застрахованы:
- строительные работы (включая стройматериалы и конструкции, расходы на зарплату, перевозку, таможенные сборы и пошлины, также строительные элементы и материалы, поставляемые заказчиком);
- монтажные работы (включая монтируемое оборудование и другие расходы);
- оборудование строительной площадки (леса, временные сооружения);
- расходы по расчистке территории от обломков (после страхового случая);
- гражданская ответственность строителей перед третьими лицами (стоимость страховки – от 0,3 до 2 % от суммы договора);
- послепусковые гарантийные обязательства подрядчика;
- строительные машины и оборудование, закрепленные на объекте строительства (по дополнительному соглашению);
- коллектив предприятия от несчастных случаев.

Законодательная база по страхованию строительных рисков

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ;

2. Руководство по составлению договоров строительного подряда (ПИСЬМО от 10 июня 1992 г. №БФ-558/15 Министерства архитектуры, строительства и жилищно-коммунального хозяйства РФ)

3. Методическое руководство по составлению и оформлению договоров строительного подряда (Приложение к письму ПФР от 29 октября 1998 г. N АБ-09-11/9288)

4. Закон РФ от 27.11.1992 г. №4015-1 (ред. от 21.07.2005) «Об организации страхового дела»

Термины и определения

Страховой риск - предполагаемое событие, на случай наступления которого и осуществляется страхование. Практика показывает, что наиболее часто страхуются следующие риски: пожар, противоправные действия третьих лиц, авария инженерных сетей, оседание грунта, непреднамеренное нарушение норм и правил производства работ лицами, не являющимися ответственными за организацию работ, наезд транспортных средств, механические повреждения в результате непреднамеренных действий третьих лиц при погрузке и транспортировке грузов вблизи или через строительную площадку и тому подобного.

Страхователь вправе осуществить страхование, как по всему комплексу рисков, так и по отдельным рискам.

Страховая сумма – это сумма, в пределах которой страховая организация обязуется выплатить страховое возмещение. Размер страховой суммы зависит от размера действительной стоимости строительно-монтажных работ согласно проектно-сметной документации. От размера страховой суммы зависит размер страховой премии (платы за страхование). В среднем тариф при осуществлении страхования строительно-монтажных работ составляет от 0,5 до 2,5 %, на выбор тарифа влияет конкретный вид риска. В зависимости от степени риска страховщик может применять понижающие или повышающие коэффициенты.

Страховая выплата – сумма, выплачиваемая страховой организацией при наступлении страхового случая.

Размер ущерба определяется страховщиком путем проведения экспертизы на основе стоимости пострадавшего имущества на момент наступления страхового случая. Экспертиза может проводиться за счет страховщика. Страховое возмещение выплачивается в размере, не превышающем прямого ущерба, причиненного объекту строительно-монтажных работ и застрахованному оборудованию строительной площадки. Размер ущерба определяется:

· при хищении застрахованного имущества - в размере его стоимости на момент страхового случая за вычетом износа;

· при гибели застрахованного имущества - в размере его стоимости на момент страхового случая за вычетом стоимости имеющихся остатков, пригодных для дальнейшего использования

· при повреждении застрахованного имущества - в размере затрат на его восстановление до состояния, которое было до момента наступления страхового случая.

Обычно страховыми компаниями не возмещается ущерб, возникший вследствие:

· повреждений или гибели застрахованного имущества в период полного или частичного прекращения работ;

· несоблюдения страхователем инструкций, ошибок в проектировании;

· повреждений, непосредственно вызванных постоянным воздействием эксплуатационных факторов;

· предъявления к страхователю требований о возмещении неустойки в результате некачественного или несвоевременного выполнения строительно-монтажных работ, расторжения или неисполнения договоров;

· гибели, уничтожения, повреждения: планов, чертежей, фотографий, ценных бумаг, денег, бухгалтерских и других документов;

· телесных повреждений, болезни или смерти работников страхователя или другой организации, занятой производством строительно-монтажных работ;

· повреждений, которые существовали в момент заключения договора страхования и были известны страхователю или его представителям.

СТРАХОВАТЕЛЬ

Страхование строительных рисков относится к имущественному страхованию. Страхователями могут быть лица, заинтересованные в не наступлении определенных событий, которые влекут за собой для них неблагоприятные материальные последствия - в этом заключается сущность договора.

Страховой интерес - это заинтересованность, основанная на объективно существующем юридическом отношении страхователя к объекту страхования. Статьей 742 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее ГК РФ) предусмотрено страхование объекта строительства: «Договором строительного подряда может быть предусмотрена обязанность стороны, на которой лежит риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства, материала, оборудования и другого имущества, используемых при строительстве, либо ответственность за причинение при осуществлении строительства вреда другим лицам, застраховать соответствующие риски.

Сторона, на которую возлагается обязанность по страхованию, должна предоставить другой стороне доказательства заключения ею договора страхования на условиях, предусмотренных договором строительного подряда, включая данные о страховщике, размере страховой суммы и застрахованных рисках.

Страхование не освобождает соответствующую сторону от обязанности принять необходимые меры для предотвращения наступления страхового случая».

В Руководстве по составлению договоров строительного подряда отмечается также, что в договоре подряда необходимо предусмотреть не только гарантии финансового состояния сторон, но и качества выполняемых работ, используемых материалов, оборудования, комплектующих изделий; сроки устранения дефектов и недоделок, выявленных в процессе производства работ и гарантийного периода эксплуатации (п. 46).

Кроме того, как заказчики, так и подрядчики работ могут иметь гарантов, или поручителей (п. 45). В этом случае перед подписанием договора подряда рекомендуется договаривающимся сторонам и поручителям заключить соглашение и определить в нем обязательства и ответственность поручителей, а также условия, на которых указанные обязательства принимаются поручителями. В Руководстве определены также обстоятельства непреодолимой силы, освобождающие подрядчика от ответственности за случайное уничтожение или повреждение объекта (п. 7.3 Приложения к Руководству).

 








Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.