Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета
Главная книга
Счет № 01 «Основные средства»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 08
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 14.07.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 15.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 02 «Амортизация основных средств»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 04 «Нематериальные активы»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 08 «Вложения во внеоборотные активы»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 60
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 14.07.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 15.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 10 «Материалы»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 60
| С кредита счета №15
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 12.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 16.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | |
| | | Счет № 15 «Заготовление и приобретение материальных ценностей»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 60
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 16.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 16 «Отклонения в стоимости материальных ценностей»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №15
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 16.07.
|
|
|
|
|
|
| 6058,8
| 1251,2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 19 «НДС по приобретенным ценностям»»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 60
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 11.07.
|
|
|
|
|
| 166834,8
|
|
|
| 11.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 12.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 15.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 15.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 16.07
| 80920,8
|
|
|
|
|
| 80920,8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 166834,8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 20 «Основное производство» субсчет 1
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 10
| С кредита счета № 70
| С кредита счета № 69
| С кредита счета № 25
| С кредита счета № 16
| Дебет
| Кредит
| 18.07
|
|
|
|
|
| 151233,24
| 93033,24
|
|
| 20.07
|
|
|
| 17233,74
|
|
|
|
|
| 31.07
|
|
|
|
| 1831,5
|
|
|
|
|
Счет № 20 «Основное производство» субсчет 2
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 10
| С кредита счета № 70
| С кредита счета № 69
| С кредита счета № 25
| С кредита счета № 16
| Дебет
| Кредит
| 18.07
|
|
|
|
|
| 183009,55
| 106109,55
|
|
| 20.07
|
|
|
| 21254,95
|
|
|
|
|
| 31.07
|
|
|
|
| 2217,6
|
|
|
|
|
Счет № 20 «Основное производство» субсчет 3
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 10
| С кредита счета № 70
| С кредита счета № 69
| С кредита счета № 25
| С кредита счета № 16
| Дебет
| Кредит
| 18.07
|
|
|
|
|
| 163493,82
| 82193,82
|
|
| 20.07
|
|
|
| 18957,12
|
|
|
|
|
| 31.07
|
|
|
|
| 2009,7
|
|
|
|
|
Счет № 25 «Общепроизводственные расходы»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 60
| С кредита счета № 70
| С кредита счета №69
| С кредита счета №10
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 11.07
|
|
|
|
|
| 57445,8
| 57445,8
|
|
| 16.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 20.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 31.07
|
|
| 6454,76
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 26 «Общехозяйственные расходы»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 60
| С кредита счета № 10
| С кредита счета № 70
| С кредита счета № 69
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 10.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 11.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 12.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 15.07
|
|
|
| 16819,4
|
|
|
|
|
|
Счет № 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» субсчет 1
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 20/1
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 31.07
|
|
|
|
|
| 93033,24
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| -902,76
|
|
|
Счет № 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» субсчет 2
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 20/2
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 31.07
| 106109,55
|
|
|
|
| 106109,55
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 13023,55
|
|
|
Счет № 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» субсчет 3
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 20/3
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 31.07
| 82193,82
|
|
|
|
| 82193,82
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1118,82
|
|
|
Счет № 43 «Готовая продукция» субсчет 1
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 40/1
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 22.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 26.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 43 «Готовая продукция» субсчет 2
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 40/2
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 22.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 26.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 43 «Готовая продукция» субсчет 3
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 40/3
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 22.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 26.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 50 «Касса»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 75/1
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 4.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 51 «Расчетный счет»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 50
| С кредита счета № 67
| С кредита счета № 66
| С кредита счета № 62
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 9.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 11.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 16.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 31.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 527176,8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1099914,8
|
|
|
Счет № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 51
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 11.07
|
|
|
|
|
| 1093696,8
| 1093696,8
|
|
| 12.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 15.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 16.07
| 530480,8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 90/1
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 25.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 27.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 18.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 11.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 68 «Расчеты по налогам и сборам»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 19
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 11.07
|
|
|
|
|
| 166834,8
|
| 63321,8
|
| 12.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 14.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 15.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 18.07
| 80920,8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 69«Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 31.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 70 «Расчеты по оплате труда»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 68
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 31.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 50
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 7.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 75 «Расчеты с учредителями»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 80
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 4.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 80 «Уставный капитал»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 4.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 90 «Продажи» субсчет 1 «Выручка»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 25.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 90 «Продажи» субсчет 2 «Себестоимость продаж»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 43
| С кредита счета № 40
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 25.07
|
|
|
|
|
| 225844,11
|
| 225844,11
|
| 31.07
|
| 13244,11
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 90 «Продажи» субсчет 3 «НДС»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 68
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 25.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 90 «Продажи» субсчет 5 «Управленческие расходы»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 26
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 31.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 90 «Продажи» субсчет 9 «Прибыль (убыток) от продаж»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 31.07
|
|
|
|
|
|
| 44653,61
|
| 44653,61
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 91 «Прочие доходы и расходы» субсчет 1 «Прочие доходы»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 91 «Прочие доходы и расходы» субсчет 2 «Прочие расходы»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 71
| С кредита счета № 51
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 7.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 10.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 91 «Прочие доходы и расходы» субсчет 9 «Сальдо прочих доходов и расходов»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 31.07
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 96 «Резервы предстоящих расходов»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 97 «Расходы будущих периодов»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 98 «Доходы будущих периодов»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет № 99 «Прибыли и убытки»
Период
| Обороты по дебету
| Итого по дебету
| Оборот по кредиту
| Сальдо
| С кредита счета № 90/9
| С кредита счета № 91/9
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| С кредита счета №
| Дебет
| Кредит
| 31.07
| 44653,61
|
|
|
|
| 46173,61
|
| 46173,61
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|