Сделай Сам Свою Работу на 5

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета





Главная книга

Счет № 01 «Основные средства»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 08 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
14.07.          
15.07                

 

Счет № 02 «Амортизация основных средств»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
                   
                   

 

Счет № 04 «Нематериальные активы»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
                   
                   

 



Счет № 08 «Вложения во внеоборотные активы»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 60 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
14.07.          
15.07              

 

Счет № 10 «Материалы»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 60 С кредита счета №15 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
12.07          
14.07              
16.07              
                 
                 
                 

Счет № 15 «Заготовление и приобретение материальных ценностей»



Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 60 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
16.07          
               
               
               
               
               
               
               
               
               
               
                 

 

Счет № 16 «Отклонения в стоимости материальных ценностей»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета №15 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
16.07.         6058,8 1251,2  
                   

 



Счет № 19 «НДС по приобретенным ценностям»»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 60 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
11.07.         166834,8  
11.07              
12.07              
14.07              
15.07              
15.07              
16.07 80920,8           80920,8    
              166834,8    
                   
                   
                   

 

 

Счет № 20 «Основное производство» субсчет 1

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 10 С кредита счета № 70 С кредита счета № 69 С кредита счета № 25 С кредита счета № 16 Дебет Кредит
18.07         151233,24 93033,24  
20.07 17233,74          
31.07         1831,5        

 

Счет № 20 «Основное производство» субсчет 2

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 10 С кредита счета № 70 С кредита счета № 69 С кредита счета № 25 С кредита счета № 16 Дебет Кредит
18.07         183009,55 106109,55  
20.07 21254,95          
31.07         2217,6        

 

Счет № 20 «Основное производство» субсчет 3

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 10 С кредита счета № 70 С кредита счета № 69 С кредита счета № 25 С кредита счета № 16 Дебет Кредит
18.07         163493,82 82193,82  
20.07 18957,12          
31.07         2009,7        

 

 

Счет № 25 «Общепроизводственные расходы»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 60 С кредита счета № 70 С кредита счета №69 С кредита счета №10 С кредита счета № Дебет Кредит
11.07         57445,8 57445,8  
16.07                
20.07                
31.07   6454,76            

 

Счет № 26 «Общехозяйственные расходы»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 60 С кредита счета № 10 С кредита счета № 70 С кредита счета № 69 С кредита счета № Дебет Кредит
10.07          
11.07                
12.07                
14.07                
15.07   16819,4          

Счет № 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» субсчет 1

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 20/1 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
31.07           93033,24  
                 
              -902,76    

 

Счет № 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» субсчет 2

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 20/2 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
31.07 106109,55         106109,55  
                 
              13023,55    

 

Счет № 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» субсчет 3

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 20/3 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
31.07 82193,82         82193,82  
                 
              1118,82    

 

 

Счет № 43 «Готовая продукция» субсчет 1

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 40/1 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
22.07          
26.07              

 

Счет № 43 «Готовая продукция» субсчет 2

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 40/2 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
22.07          
26.07                

Счет № 43 «Готовая продукция» субсчет 3

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 40/3 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
22.07          
26.07                

Счет № 50 «Касса»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 75/1 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
4.07          
9.07                

 

Счет № 51 «Расчетный счет»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 50 С кредита счета № 67 С кредита счета № 66 С кредита счета № 62 С кредита счета № Дебет Кредит
9.07            
11.07              
16.07              
31.07              
                 
                 
              527176,8    
              1099914,8    

 

Счет № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 51 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
11.07         1093696,8 1093696,8    
12.07                
14.07                
15.07                
16.07 530480,8                
                   

 

 

Счет № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 90/1 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
25.07          
27.07                

 

Счет № 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
18.07              
                   

 

Счет № 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
11.07              
                   

 

Счет № 68 «Расчеты по налогам и сборам»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 19 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
11.07         166834,8 63321,8  
12.07              
14.07                
15.07                
18.07 80920,8                

 

Счет № 69«Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
31.07            
                   

 

Счет № 70 «Расчеты по оплате труда»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 68 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
31.07          
                   

 

Счет № 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 50 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
7.07          
                   

Счет № 75 «Расчеты с учредителями»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 80 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
4.07          
                   

 

 

Счет № 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
                   
                   

 

Счет № 80 «Уставный капитал»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
4.07            
                   

 

Счет № 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
                   
                   

 

Счет № 90 «Продажи» субсчет 1 «Выручка»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
25.07            
                   

 

Счет № 90 «Продажи» субсчет 2 «Себестоимость продаж»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 43 С кредита счета № 40 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
25.07         225844,11 225844,11  
31.07   13244,11              

 

Счет № 90 «Продажи» субсчет 3 «НДС»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 68 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
25.07          
                   

Счет № 90 «Продажи» субсчет 5 «Управленческие расходы»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 26 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
31.07          
                   

 

Счет № 90 «Продажи» субсчет 9 «Прибыль (убыток) от продаж»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
31.07           44653,61   44653,61
                   

 

Счет № 91 «Прочие доходы и расходы» субсчет 1 «Прочие доходы»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
               
                   

Счет № 91 «Прочие доходы и расходы» субсчет 2 «Прочие расходы»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 71 С кредита счета № 51 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
7.07          
10.07                

 

Счет № 91 «Прочие доходы и расходы» субсчет 9 «Сальдо прочих доходов и расходов»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
31.07            
                   

 

Счет № 96 «Резервы предстоящих расходов»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
                   
                   

 

Счет № 97 «Расходы будущих периодов»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
                   
                   

 

Счет № 98 «Доходы будущих периодов»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
                   
                   

 

Счет № 99 «Прибыли и убытки»

Период Обороты по дебету Итого по дебету Оборот по кредиту Сальдо
С кредита счета № 90/9 С кредита счета № 91/9 С кредита счета № С кредита счета № С кредита счета № Дебет Кредит
31.07 44653,61       46173,61 46173,61  
                   

 

 








Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.