Другие информационные источники

Журналы

1. Все о налогах (журнал, содержащий полную информацию о налоговых платежах и налоговый календарь на следующий месяц).

2. Государственная власть и местное самоуправление (жур­нал имеет рубрику: Бюджет, налоги и финансы - и рассчитан на глав и юристов муниципальных образований России).

3. Государство и право.

4. Журнал российского права (учредитель Институт законода­тельства и сравнительного правоведения при Правительстве РФ).

5. Законодательство: право для бизнеса (учредитель фонд «Правовая поддержка, журнал имеет рубрику: Финансы и налоговое право).

6. Законодательство и экономика.

7. Налоги и финансовое право (журнал Центра экономических экспертиз, ежемесячный тематический выпуск).

8. Налоги в России (серия выпусков изд-ва «Юридическая лите­ратура»).

9. Налоговый вестник.

10. Налоговая система Российской Федерации (сборник зако­нов, инструкций, разъяснений по налогообложению, обновляемый два раза в месяц).

11. Право и экономика (Юридический журнал-справочник по всему российскому законодательству).

12. Собрание законодательства Российской Федерации (офици­альное еженедельное издание «Юридическая литература»).

13. Финансы (теоретический и научно-практический журнал по финансам, налогам, страхованию). Имеет отдельные приложения «Нормативные акты по финансам, налогам и страхованию», «Налоги РФ», «Рынок ценных бумаг», «Страхование».

14. Хозяйство и право.

15. Юрист (ведущий российский правовой журнал, профессио­нальное, информационно-практическое и научное издание по акту­альным проблемам).

Газеты

1. Российская газета.

2. Финансовые известия (специализированная ежедневная газета, выпускаемая редакций «Известия» и английской газеты «FINANCIAL TIMES»).

3. Финансовая газета

4.Учет. Налоги. Право

Справочно-правовые системы

1. Гарант 2. Консультант Плюс

Сайты Internet

1. www.nalog.ru

2. www.yurclub.ru

3. www.finans.ru

4. www.nalogkodeks.ru

5. www.minfin.ru

6. www.r72.nalog.ru

9. ФОРМЫ ТЕКУЩЕГО, ПРОМЕЖУТОЧНОГО, РУБЕЖНОГО
И ИТОГОВОГО КОНТРОЛЯ

ПРИМЕРНЫЕ Вопросы для подготовки к ЗАЧЕТУ

1. Предмет и метод налогового права.

2. Налоговое право как наука и учебная дисциплина.

3. Понятие налогового права и его место в правовой системе Российской Федерации.

4. Нормы налогового права.

5. Налоговые правоотношения.

6. Субъекты налогового права.

7. Налогоплательщики.

8. Налоговые органы.

9. Налоговые агенты.

10. Кредитные организации и их роль в налоговых отношениях.

11. Понятие налога и понятие сбора.

12. Классификация налогов и сборов.

13. Система налогов и сборов Российской Федерации.

14. Юридический состав налога.

15. Понятие и состав законодательства о налогах и сборах.

16. Компетенция Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образований в области налогообложения.

17. Основные начала законодательства о налогах и сборах.

18. Действие законодательства о налогах и сборах во времени, в пространстве и по кругу лиц.

19. Понятие и структура налогового обязательства.

20. Возникновение, исполнение и прекращение налогового обязательства.

21. Принудительное исполнение налогового обязательства.

22. Обеспечение исполнения налогового обязательства.

23. Понятие и виды налогового контроля.

24. Органы налогового контроля, лица, привлекаемые к осуществлению налогового контроля.

25. Формы и методы налогового контроля.

26. Налоговая проверка.

27. Налоговое правонарушение как основание юридической ответственности. Его состав.

28. Понятие и виды ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.

29. Защита прав налогоплательщиков.

30. Федеральные налоги.

31. Региональные налоги.

32. Местные налоги.

ПРИМЕРНЫЕ ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ, ДОКЛАДОВ

1. Проблемы формирования налоговой политики Российской Федерации

2. Налоговые правонарушения

3. Проблемы формирования системы налоговых органов Российской Федерации

4. Проблемы формирования системы налогов и сборов

5. Юридический состав налога

6. Налоги и сборы Тюменской области

7. Действие законодательства о налогах и сборах во времени

8. Основные начала законодательства о налогах и сборах

9. Законы Тюменской области как акты законодательства о налогах и сборах

10. Исполнение налогового обязательства

11. Принудительное исполнение налоговых обязательств физических лиц

12. Принудительное исполнение налоговых обязательств организаций

13. Обеспечение исполнения налоговых обязательств

14. Налоговая отчетность

15. Налоговый контроль

16. Налоговые проверки

17. Налоговые правонарушения

18. Производство по делам о налоговых правонарушениях

19. Юридическая квалификация налоговых правонарушений

20. Налоги и сборы с граждан

21. Налоги и сборы с организаций

22. Налогообложение предпринимательской деятельности

Тесты для самоконтроля

Тестовые задания предназначены для выделения основных положений каждой темы, понимания норм действующего законодательства РФ в налоговой сфере, повторения и закрепления учебного материала, проверки знаний, контроля остаточных знаний.

Тестовые задания могут быть использованы при подготовке к аудиторным занятиям, контрольным работам, зачету.

Тесты составлены по всем темам программы учебной дисциплины «Налоговое право», включают от 6 до 28 вопросов и от 2 до 6 ответов к ним. Правильными могут быть несколько из предложенных ответов.

ТЕМА 1. Введение в налоговое право

1. Законодательство о налогах и сборах регулирует:

1. властные отношения по установлению, введению и взиманию налогов и сборов в РФ;

2. властные отношения возникающие в процессе осуществления налогового контроля, обжалования актов налоговых органов, действий (бездействия) их должностных лиц и привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения;

3. властные отношения по установлению, введению и взиманию налогов и сборов в РФ, а также отношения, возникающие в процессе осуществления налогового контроля, обжалования актов налоговых органов, действий (бездействия) их должностных лиц и привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения.

2. Налоговому праву присущ:

1. исключительно императивный метод регулирования;

2. исключительно диспозитивный метод регулирования;

3. в большей части императивный метод, но присутствуют и элементы диспозитивного метода регулирования.

3. Принцип равенства в налоговом праве означает, что:

1. государство должно стремиться к тому, чтобы каждый уплачивал налог в равном размере;

2. государство должно стремиться к тому, чтобы при налогообложении максимально учитывалась платежеспособность налогоплательщиков;

3. государство должно стремиться к тому, чтобы налоги уплачивались по единым для всех налогоплательщиков ставкам.

4. Принцип соразмерности налогообложения предусматривает, что:

1. размер налога должен соответствовать экономическим возможностям налогоплательщика;

2. налогообложение не должно парализовать реализацию гражданами своих конституционных прав;

3. налогообложение должно быть соразмерно бюджетным потребностям государства.

5. Законным представителем налогоплательщика-организации является:

1. генеральный директор;

2. главный бухгалтер;

3. любое лицо, на которое выписана доверенность на право представления организации в налоговой инспекции;

4. все вышеперечисленные являются законными представителями.

6. Налогоплательщиками могут являться:

1. организации;

2. обособленные подразделения;

3. филиалы;

4. все вышеперечисленные.

7. Налогоплательщики обязаны обеспечивать сохранность бухгалтерской и налоговой документации, необходимой для расчета для исчисления и уплаты налогов в течение:

1. трех лет;

2. четырех лет;

3. пяти лет;

4. срок хранения не установлен.

8. Обособленные подразделения организаций:

1. признаются самостоятельными налогоплательщиками;

2. не являются самостоятельными налогоплательщиками, исполняют обязанности организаций по месту своего нахождения.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: