Сделай Сам Свою Работу на 5

Тема 4. Имущественное страхование

1. Сущность и особенности страхования имущества. 2. Страхование имущества предприятий, организаций, граждан.
1. Сущность и особенности страхования имущества
Страхование имущества является одной из древнейших отраслей страхования, имеющей богатый опыт развития. Оно имеет экономическую основу и страховой интерес, поскольку материальные ценности обладают высокой стоимостью и возмещение последствий непредвиденных событий сопряжено с большими расходами, возмещение которых в короткий срок не возможно без посторонней помощи. Осуществляя страхование своего имущества, страхователь уплачивает взносы несравнимо меньше стоимости ценностей, а при наступлении страховых событий получает возмещение ущерба. В то же время страховщик имеет вознаграждение, заложенное в страховой тариф (нагрузку), за выполнение страховых операций. Таким образом, страхование имущества выгодно как страховым компаниям, так и их клиентам. Имущественное страхование является отраслью страхования, в которой объектами выступает имущество в различных его видах. Страхователями являются не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за сохранность этого имущества. В имущественном страховании юридических лиц при заключении договоров данного типа объектом страхования выступает имущественный интерес в отношении практически всех оборотных и внеоборотных активов, к числу которых относятся: · здания, сооружения, машины, оборудование, инвентарь, сырье, топливо, материалы, рабочий скот, сельскохозяйственные посевы, готовая продукция и товарные запасы, приборы, малоценные предметы, ТС, средства вычислительной техники, аппаратура, библиотечный фонд, спортивный инвентарь, иное имущество; · средства водного транспорта; · средства воздушного транспорта; · средства наземного транспорта; · грузы; · практически все виды иного имущества; · финансовые риски, связанные с компенсацией потерь доходов (возникновением дополнительных расходов), вызванных остановкой производства в результате страхового случая, банкротства контрагентов, неисполнением обязательств по договорам. · Можно застраховать все имущество или отдельные его части, а именно строения, отдельные объекты и в т. ч. имущество, переданное в аренду другим предприятиям или гражданам. При страховании части имущества страхование называется выборочным. При этом страхователем может выступать лицо, обладающее страховым интересом, например, собственник или арендатор имущества, который при заключении договора должен в подтверждении наличия страхового интереса представить документы, подтверждающие право собственности, передачу имущества в аренду, лизинг, залог и т.п. Согласно статьям 929, 930, 931, 932 и 933 Гражданского кодекса страховаться могут: · риск утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества; · риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда имуществу третьих лиц, а в случаях предусмотренных законом ответственности по договорам; · риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения контрагентами своих обязательств по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов. Частым случаем является комплексное страхование совокупности рисков. Например, акционерное общество может выставлять на тендер одновременно следующие риски: · повреждение и гибель имущества; · убытки от перерывов в производстве, вызванных имущественным ущербом; · дополнительные расходы, возникающие в связи с арендой выбывшего оборудования (новый офис); · убытки, возникшие при перевозке грузов; · ОСАГО; · медицинское страхование руководства общества и высшего и среднего звена управляющих. По результатам тендера заключаются договора с несколькими страховыми компаниями, предложившими лучшие условия по конкретному виду риска. При заключении договора страхования стороны, прежде всего, должны оговорить существенные условия страхования – имущественный интерес или объект страхования, характер страхового события (риск), страховую сумму, срок страхования. Юридическое значение существенных условий состоит в том, что отсутствие хотя бы одного такого условия не позволяет считать договор заключенным. Существенными признаются обстоятельства, определенно оговоренные страховщиком в стандартной форме договора страхования (страхового полиса) или в его письменном запросе. Размер страховой суммы определяется как действительная стоимость имущества на момент заключения договора. Кроме этого в имущественном страховании в обязательном порядке определяется территория страхования. Если при наступлении страхового случая имущество оказалось на иной территории, в случае с перевозкой грузов – транспортировалось по маршруту не согласованному со страховщиком, страховой случай считается не наступившим. Договор заключается обязательно в письменной форме. При этом страховщик должен иметь лицензию на заключение на вид страхования, под который подпадает данный договор. Страхователь при заключении сделки обязан сообщить страховщику обо всех иных договорах страхования, заключенных в отношении страхуемого имущества. При заключении страховой сделки страхователь обязан сообщения страховщику в запросе и описи имущества точные и соответствующие действительности сведения, чтобы избежать отказа в страховой выплате при наступлении страхового случая. Все сведения о страховании являются конфиденциальными и не подлежат оглашению и распространению. Имущественное страхование исходит из обеспечения возмещения прежде всего прямого фактического ущерба, восстановления погибших (поврежденных) объектов. При определенных условиях в ущерб могут включаться и косвенные убытки. Наряду с возмещением ущерба имущественное страхование предусматривает проведение мероприятий по предотвращению или снижению потерь, обеспечению сохранности застрахованного имущества. Выполнение этой роли достигается применением юридических норм, предписывающих выполнение страхователем определенных превентивных работ, стимулированием этих мер через систему скидок к платежам, а также путем отчисления части страховых взносов на финансирование предупредительных мероприятий. Для определения общего размера ущерба по основным производственным фондам используется формула: У=Д – И + С – О, где У – общая сумма ущерба при полной гибели или повреждении ОПФ; Д – действительная стоимость имущества по страховой оценке; И – сумма физического износа имущества на день заключения договора; С – расходы по спасению имущества и приведению его в порядок; О – стоимость остатков имущества, пригодных для дальнейшего ис­пользования или реализации. Для определения ущерба по оборотным производственным фондам используется формула: У=Д – О + С, Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различаются страхования имущества: · предприятий и организаций; · сельскохозяйственных предприятий; · граждан.
2. Страхование имущества предприятий, организаций, граждан
В настоящее время страхование имущества предприятий, организаций, граждан осуществляется в основном в добровольной форме. Страхователями могут выступать субъекты хозяйствования и граждане. На страхование принимаются основные и оборотные фонды, объекты незавершенного производства, капитального строительства, товарно-материаль­ные ценности, домашнее имущество и т.п. К страховым случаям относятся: повреждение или уничтожение имущества в результате форс-мажорных обстоятельств (стихийных бедствий, действия подпочвенных вод, просадки грунта, пожара, взрыва, затопления, выброса газа, прекращения подачи электроэнергии в результате пожара, аварии или стихийного бедствия, проникновения воды из соседнего помещения, отопительной системы водопроводных и канализационных систем и других событий, предусмотренных правилами страхования). Не считаются застрахованными документы, денежные знаки, растения, драгоценные металлы, драгоценные камни и изделия из них. Имущество считается застрахованным по адресу, указанному страхователем в страховом полисе. При перемене места нахождения имущества, оно считается застрахованным по новому месту только в случае изменения страхователем адреса в страховом полисе. Имущество не считается застрахованным на время его перевозки на новое место нахождения. Имущество принимается на страхование по фактической (балансовой, остаточной) либо заявленной стоимости. Если в период действия договора страхователь пожелает увеличить страховую сумму, то в этом случае вносятся изменения в действующий страховой полис. Страховые платежи по договорам, заключенным на годичный срок, уплачиваются по ставкам, определяемым по договоренности. По договорам, заключенным на срок менее одного года, страховые платежи рассчитываются по следующей формуле: где – страховой платеж, взимаемый за Х – срок действия договора страхования; – годовой страховой платеж (в руб.); Х – срок действия договора (мес). Страховая ставка платежа устанавливается в процентах от страховой суммы в зависимости от степени риска. По договорам, заключаемым на срок 3 года и более, предоставляется скидка в процентах от исчисленной суммы платежа. Договор страхования заключается на основании заявления страхователя. Договор на сумму свыше лимита, определенного страховой компанией, заключается с осмотром имущества страхователя. Договор страхования может быть заключен с уплатой страхового платежа безналичным расчетом, путем перечисления взносов на расчетный счет страховой компании или наличными через кассу (страхового агента). Страховой платеж вносится страхователем единовременно или с разбивкой по периодам. Если срок действия договора более 1 года, первоначальный страховой взнос составляет не менее 60 % от общей суммы страхового платежа. После уплаты страхового взноса страхователю вручается страховой полис (свидетельство, сертификат) на бланке установленного образца с регистрационным номером. В случае утраты страхового полиса страховая компания по письменному заявлению страхователя выдает его дубликат. Договор страхования вступает в силу с момента его подписания страхователем и уплаты им страхового платежа или установленного в полисе первоначального страхового взноса. Действие договора заканчивается в установленный в страховом полисе срок до 00 часов 00 минут указанного дня. В случае уплаты страхового возмещения в размере полной страховой суммы, действие договора прекращается в день и час выплаты. Договор, по которому выплачена только часть полной страховой суммы, действует до установленного в страховом полисе срока. В случае отказа страхователя от выплаты оставшейся части страхового взноса, действие договора прекращается в день и час установленный для оплаты страхового платежа. Страховая компания производит выплату страхового возмещения в установленный в страховом полисе срок со дня получения всех необходимых документов от страхователя, указывающих на факт наступления страхового события. Страховое возмещение выплачивается страхователю: а) в размере 100% стоимости имущества, если в результате страхового события имущество полностью утратило свои качества (или имущество отсутствует в результате кражи со взломом) и путем ремонта не может быть приведено в состояние, годное для использования по назначению; б) сумма возмещения выплачивается в размере суммы ущерба, либо в сумме на его ремонт, если в результате страхового события качество имущества ухудшилось, но оно может быть использовано по назначению, либо путем ремонта приведено в состояние, годное для использования по назначению; в) по согласованию сторон имущество, поврежденное в результате страхового события, может быть приобретено страховой компанией за его страховую стоимость. Для получения страхового возмещения страхователем, ему необходимо представить в страховую компанию следующие документы: - страховой полис; - паспорт или документ, удостоверяющий личность; - справки следственных органов, заверенные печатью и подписью должностного лица, с указанием времени, обстоятельств, причин, размеров ущерба, компетентного заключения экспертов. Страховое возмещение не может превышать установленной в полисе страховой суммы. Размер страхового возмещения определяется страховой компанией по согласованию со страхователем на основании представленных документов. В случае возвращения страхователю похищенного имущества, он обязан в установленный полисом срок вернуть страховой компании выплаченное страховое возмещение за вычетом суммы ущерба, связанного с кражей. Страховое возмещение не выплачивается страхователю, если: - страховое событие явилось следствием умышленных действий страхователя; - страхователь не принял решительных действий по спасению своего имущества, а именно, несвоевременно сообщил в компетентные органы о наступлении факта страхового события, не принял мер по предотвращению страхового события. В случае выплаты страхового возмещения страхователю к страховой компании переходит право требования страхователя, которое он имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб. Страхователь, получивший от причинителя вреда полное возмещение ущерба, теряет право на получение страхового возмещения. Если ущерб возмещен частично, то страховое возмещение выплачивается страхователю с учетом суммы, полученной им от причинителя вреда. Страхователь обязан: - оплатить страховой платеж в соответствии со сроком, указанным в страховом полисе. - незамедлительно сообщить в компетентные органы о наступлении страхового события и принять меры по спасению имущества; - сообщить в страховую компанию о совершении страхового события в течении 24 часов с момента наступления или обнаружения факта страхового события. - предоставить все необходимые документы для исчисления ущерба и выплаты страхового возмещения. В случае невыполнения указанных обязательств страхователем, страховая компания оставляет за собой право отказа от выплаты страхового возмещения. У сельскохозяйственных предприятий может быть застраховано следующее имущество: - урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокоса); - сельскохозяйственные животные, домашняя птица пушные звери, семьи пчел; - здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины и оборудование, продукция, сырье, материалы. Размер ущерба при гибели или повреждении сельскохозяйственных культур определяется по стоимости количественных потерь урожая основной культуры на всей площади посева, по системе предельной ответственности. При гибели животных, домашней птицы и семей пчел размер ущерба определяется по их балансовой стоимости на день гибели. Ущерб основных и оборотных фондов определяется по балансовой (инвентарной) стоимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба включаются также расходы по спасению имущества и приведению его в порядок после бедствия.


©2015- 2017 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.