Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.
По способу распределения обязательств перестрахование бывает пропорциональное и непропорциональное.
Особенность пропорционального перестрахования состоит в том, что страховщик и перестраховщик распределяют между собой в определенной пропорции страховую ответственность и, следовательно, страховую премию и страховое возмещение. Пропорция распределения премии и возмещения зависит от соотношения ответственности страховщика и перестраховщика.
Существуют следующие разновидности пропорционального перестрахования - квотное перестрахование - перестрахование эксцедента сумм - квотно-эксцедентное перестрахование.
Квотное перестрахование. Особенностью квотного перестрахования является то, что перестраховщик участвует в определенной квоте в любом риске, принятом первичным страховщиком, независимо от суммы. Квота может называться долей и обозначается в процентах от величины риска. В той же доле, что и риск, перестраховщику передается страховая премия, а перестраховщик возмещает страховщику все оплаченные им убытки по оригинальному договору страхования. Квотный договор является наиболее простым с технической точки зрения и применяется при перестраховании мелких и средних убытков.
Перестрахование эксцедента сумм. Эксцедент — это превышение над величиной собственного удержания страховщика, выраженной в фиксированной абсолютной величине. Именно это превышение и является объектом перестрахования эксцедента сумм. Собственное удержание страховщика определяется в абсолютной сумме как часть страховой суммы по принятому риску или группе рисков. Обычно при облигаторном перестраховании величина собственного удержания страховщика принимается равной одной линии. При заключении договора перестрахования эксцедента сумм не рассматриваются те риски, величина которых меньше или равна величине собственного удержания страховщика.
Квотно-эксцедентное перестрахование. Эта форма пропорционального перестрахования является комбинированной из двух рассмотренных выше. Она позволяет наилучшим образом сбалансировать портфель страховой компании, так как страховщик может заключить договор перестрахования на базе эксцедента сумм с большим собственным удержанием, а затем перестраховать величину собственного удержания методом квотного перестрахования, оставив на своей ответственности определенный процент.
Непропорциональное перестрахование.При непропорциональном перестраховании страховые премии и страховые возмещения распределяются между перестрахователем и перестраховщиком не в одинаковой пропорции. Выплаты перестраховщика в непропорциональном перестраховании определяются величиной убытка, превышающей приоритет. Под приоритетом понимается величина максимально возможного убытка, принимаемого перестрахователем на себя.
Непропорциональное страхование применяется, как правило, при перестраховании малого числа крупных убытков или большого числа мелких убытков по всему страховому портфелю. Существуют два вида договоров непропорционального перестрахования: - перестрахование эксцедента убытка; - перестрахование эксцедента убыточности.
Объектом перестрахования эксцедента убытка является убыток страховщика, превышающий приоритет. Таким образом, перестраховщик обязуется возместить страховщику все убытки в пределах этого лимита. Договор эксцедента убытка может покрывать убытки по одному риску либо все убытки по определенному числу разных рисков, являющихся результатом одного события и приводящих к превышению приоритета.
Выплаты перестраховщика по договору эксцедента убытка производятся, как правило, одновременно с выплатами страховщика. При этом лимит перестраховщика по данному договору уменьшается на сумму выплаченного убытка и может возникнуть ситуация, когда покрытие будет исчерпано до истечения срока страхования. Для того чтобы риски перестрахователя остались перестрахованными, в договоре делается оговорка об автоматическом восстановлении ответственности перестраховщика. Восстановления бывают как платные, так и бесплатные. Количество восстановлений может быть ограниченным и неограниченным. Перестрахование эксцедента убытка производится в основном в тех случаях, когда страховщик стремится обеспечить финансовую устойчивость страховых операций в целом по портфелю.
Перестрахование эксцедента убыточности. Убыточность — это отношение произведенных выплат к страховой премии, выраженное в процентах. Для целей перестрахования убыточность определяется в целом по страховому портфелю по итогам года. Затем страховщик решает, какой процент убыточности остается на собственном удержании, а превышение передается в перестрахование.
Цель договора перестрахования убыточности состоит в защите страховщика от чрезвычайно высокой убыточности. Обычно, высокая убыточность характерна для крупных, но редких рисков (стихийных бедствий, катастроф), либо является результатом кумуляции. Договоры эксцедента убыточности используются достаточно редко, поскольку далеко не все компании работают с крупными рисками
Факультативное перестрахование.
При факультативном перестраховании предметом договора является конкретный риск. В данном случае прямой страховщик сам выбирает, какой компании предложить риск в перестрахование, и оформляет его в виде перестраховочного слипа. Слип является приложением к договору факультативного перестрахования и содержит всю важную информацию о риске. На основании этой информации перестраховщик может либо акцептовать данный риск, либо отказаться от проведения перестрахования. При акцепте риска перестраховщик сообщает прямому страховщику, какая доля риска в процентах или твердой сумме принимается в перестрахование. При отказе перестраховщик кратко объясняет его причины. При факультативном перестраховании риск считается перестрахованным только с момента акцепта либо с начала периода перестрахования, но без ответственности за известные и заявленные убытки на момент акцепта. Заключение договора факультативного перестрахования является длительным по времени и трудоемким процессом, так как требует от перестраховщика тщательной оценки риска и согласования всех необходимых условий с прямым страховщиков. Однако этот договор позволяет перестраховщику уже на стадии оценки риска гарантировать себя от принятия нежелательных рисков. Договор факультативного перестрахования заключается на определенный срок. Как правило, факультативное перестрахование применяется в следующих случаях: - незначительная величина страхового портфеля; - страхование отдельных рисков с очень высокими суммами (морское, авиационное и космическое)
Облигаторное перестрахование.
При облигаторном (иначе обязательном) перестраховании перестрахователь обязан передать, а перестраховщик обязан на основании договора перестрахования принять на себя все риски, обозначенные в договоре и передаваемые ему страховщиком. Информацию о состоянии перестрахованных рисков перестраховщик получает на основе бордеро премий и убытков. Бордеро — это выписка о состоянии страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахование рисков и оплаченных по этим рискам убытков за определенный отчетный период. В таком перестраховании перестраховщик лишен возможности такой же тщательной оценки риска.
Для прямого страховщика договор облигаторного перестрахования выгоден тем, что по всем заранее оговоренным рискам перестраховочное покрытие обеспечивается автоматически. Договор облигаторного перестрахования заключается, как правило, на неопределенный срок.
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|