Сделай Сам Свою Работу на 5

Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.





По способу распределения обязательств перестрахование бывает пропорциональное и непропорциональное.

Особенность пропорцио­нального перестрахования состоит в том, что страховщик и пере­страховщик распределяют между собой в определенной пропор­ции страховую ответственность и, следовательно, страховую пре­мию и страховое возмещение. Пропорция распределения премии и возмещения зависит от соотношения ответственности страхов­щика и перестраховщика.

Существуют следующие разновидности пропорционального перестрахования
- квотное перестрахование
- перестрахование эксцедента сумм
- квотно-эксцедентное перестрахование.

Квотное перестрахование. Особенностью квотного перестрахо­вания является то, что перестраховщик участвует в определенной квоте в любом риске, принятом первичным страховщиком, неза­висимо от суммы. Квота может называться долей и обозначается в процентах от величины риска. В той же доле, что и риск, пере­страховщику передается страховая премия, а перестраховщик воз­мещает страховщику все оплаченные им убытки по оригинально­му договору страхования. Квотный договор является наиболее простым с технической точки зрения и применяется при перестраховании мелких и сред­них убытков.



Перестрахование эксцедента сумм. Эксцедент — это превыше­ние над величиной собственного удержания страховщика, выра­женной в фиксированной абсолютной величине. Именно это пре­вышение и является объектом перестрахования эксцедента сумм. Собственное удержание страховщика определяется в абсолютной сумме как часть страховой суммы по принятому риску или группе рисков. Обычно при облигаторном перестраховании величина соб­ственного удержания страховщика принимается равной одной ли­нии. При заключении договора перестрахования эксцедента сумм не рассматриваются те риски, величина которых меньше или рав­на величине собственного удержания страховщика.

Квотно-эксцедентное перестрахование. Эта форма пропорцио­нального перестрахования является комбинированной из двух рас­смотренных выше. Она позволяет наилучшим образом сбаланси­ровать портфель страховой компании, так как страховщик может заключить договор перестрахования на базе эксцедента сумм с большим собственным удержанием, а затем перестраховать величину собственного удержания методом квотного перестрахования, оставив на своей ответствен­ности определенный процент.



Непропорциональное перестрахование.При непропорциональ­ном перестраховании страховые премии и страховые возмещения распределяются между перестрахователем и перестраховщиком не в одинаковой пропорции. Выплаты перестраховщика в непропор­циональном перестраховании определяются величиной убытка, превышающей приоритет. Под приоритетом понимается величи­на максимально возможного убытка, принимаемого перестрахо­вателем на себя.

Непропорциональное страхование применяется, как правило, при перестраховании малого числа крупных убытков или большо­го числа мелких убытков по всему страховому портфелю.
Существуют два вида договоров непропорционального пере­страхования:
- перестрахование эксцедента убытка;
- перестрахование эксцедента убыточности.

Объектом перестрахования эксцедента убытка является убыток страховщика, превышающий приоритет. Таким образом, перестраховщик обязуется возместить страховщику все убытки в пределах этого лимита. Договор эксце­дента убытка может покрывать убытки по одному риску либо все убытки по определенному числу разных рисков, являющихся ре­зультатом одного события и приводящих к превышению приори­тета.

Выплаты перестраховщика по договору эксцедента убытка производятся, как правило, одновременно с выплатами страхов­щика. При этом лимит перестраховщика по данному договору уменьшается на сумму выплаченного убытка и может возникнуть ситуация, когда покрытие будет исчерпано до истечения срока страхования. Для того чтобы риски перестрахователя остались пе­рестрахованными, в договоре делается оговорка об автоматиче­ском восстановлении ответственности перестраховщика. Восста­новления бывают как платные, так и бесплатные. Количество восстановле­ний может быть ограниченным и неограниченным.
Перестрахование эксцедента убытка производится в основ­ном в тех случаях, когда страховщик стремится обеспечить фи­нансовую устойчивость страховых операций в целом по портфе­лю.



Перестрахование эксцедента убыточности. Убыточность — это отношение произведенных выплат к страховой премии, выраженное в процентах. Для целей перестрахования убыточность определяется в целом по страховому портфелю по итогам года. Затем страховщик решает, какой процент убыточно­сти остается на собственном удержании, а превыше­ние передается в перестрахование.

Цель договора перестрахования убыточности состоит в защите страховщика от чрезвычайно высокой убыточности. Обычно, высокая убыточность характерна для крупных, но редких рисков (стихийных бедствий, катастроф), либо является результатом ку­муляции. Договоры эксцедента убыточности используются доста­точно редко, поскольку далеко не все компании работают с круп­ными рисками

 

Факультативное перестрахование.

При факультативном пере­страховании предметом договора является конкретный риск. В дан­ном случае прямой страховщик сам выбирает, какой компании предложить риск в перестрахование, и оформляет его в виде пе­рестраховочного слипа. Слип является приложением к договору факультативного перестрахования и содержит всю важную инфор­мацию о риске. На основании этой информации перестраховщик может либо акцептовать данный риск, либо отказаться от проведе­ния перестрахования. При акцепте риска перестраховщик сообщает прямому страховщику, какая доля риска в процентах или твердой сумме принимается в перестрахование. При отказе перестраховщик кратко объясняет его причины. При факультативном перестрахова­нии риск считается перестрахованным только с момента акцепта либо с начала периода перестрахования, но без ответственности за известные и заявленные убытки на момент акцепта.
Заключение договора факультативного перестрахования явля­ется длительным по времени и трудоемким процессом, так как требует от перестраховщика тщательной оценки риска и согласо­вания всех необходимых условий с прямым страховщиков. Однако этот договор позволяет перестраховщику уже на стадии оценки риска гарантировать себя от принятия нежелательных рисков. До­говор факультативного перестрахования заключается на опреде­ленный срок.
Как правило, факультативное перестрахование применяется в следующих случаях:
- незначительная величина страхового портфеля;
- страхование отдельных рисков с очень высокими суммами (морское, авиационное и космическое)

Облигаторное перестрахование.

При облигаторном (иначе обя­зательном) перестраховании перестрахователь обязан передать, а перестраховщик обязан на основании договора перестрахования принять на себя все риски, обозначенные в договоре и передава­емые ему страховщиком. Информацию о состоянии перестрахо­ванных рисков перестраховщик получает на основе бордеро пре­мий и убытков. Бордеро — это выписка о состоянии страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахова­ние рисков и оплаченных по этим рискам убытков за определен­ный отчетный период. В таком перестраховании перестраховщик лишен возможности такой же тщательной оценки риска.

Для прямого страховщика договор облигаторного перестрахо­вания выгоден тем, что по всем заранее оговоренным рискам пе­рестраховочное покрытие обеспечивается автоматически. Договор облигаторного перестрахования заключается, как правило, на неопределенный срок.

 

 








Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.