Финансовая устойчивость страховых компаний, факторы ее определяющие.

Финансовая устойчивость представляет собой сохранение оптимального и количественного состояния активов и обязательств, позволяющих страховой компании обеспечить бесперебойное осуществление своей деятельности и ее развития.

Факторы, оказывающие влияние на фин устойчивость делят на внешние и внутренние

Внешние факторы - это факторы, не зависящие от страховой организации, от эффективности ее работы (экономические, политические факторы, законодательная база и т.д.)

Внутренние факторы зависят от деятельности конкретной страховой организации.

- андеррайтерская политика - это деятельность страховой организации, связанная с заключением договоров страхования. В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщики должны тщательно оценивать степень страхового риска по заключаемым договорам, рассчитывать вероятность наступления страховых случаев, максимальные суммы ожидаемого ущерба и исходя из этого принимать решения о возможности или невозможности страхования данного объекта на страхование

- политика в области установления тарифных ставок. Она сводится к тому, чтобы величина страховых тарифов соответствовала степени страхового риска по заключаемому договору, т.к от размера страховых тарифов зависит величина доходов страховой организации.

- наличие страховых резервов в необходимых размерах. Страховые резервы являются основным источником для осуществления страховщиком страховых выплат и отражают величину его обязательств по заключенным договорам страхования. Поэтому формирование страховых резервов в недостаточном объеме означает для страховой организации невозможность покрытия своих обязательств.

-достаточность собственного капитала. Собственный капитал является дополнительным источником для обеспечения способности страховщика отвечать по своим обязательствам при недостатке средств страховых резервов. Величина собственных средств страховщика должна соответствовать объему его страховых операций. Обязательства, превышающие возможности страховой организации, должны быть переданы ею в перестрахование.

-использование системы перестрахования. Суть перестрахования состоит в перераспределении части обязательств по страховым выплатам, принятых на себя страховщиком по договорам страхования, между другими организациями с целью обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

-инвестиционная деятельность.

Определение коэффициентов финансовой устойчивости.

Сущ-ет ряд относительн показателей, характеризующ эфф-ть деят-ти страх компаний (показатели устойчивости), кот-ые должны приниматься во внимание потенциальн страхователем при выборе надежного страховщика.

Коэфф устойчивости страх фонда, характеризующ отношение дох-ов и расходов страх компаний за тарифн период

Д-доходы

ЗФ – сумма средств в страх резервов

Р – расходы

Степень вероятности дефицитности средств (коэф Конышена Ф. В.)

T – ср тарифн ставка по страх тарифу

N – кол-во застрах объектов

Прибыльность страх деят-ти характ-ют показатели рент-ти. Уровень раент-ти работы страх компаний в целом или конкретного вида (R):

БП – баланс прибыль за отчетн период

Д – доходы за отчетн период

Сущность и назначение перестрахование.

Перестрахование — система финансовых и договорных отношений между страховыми компаниями (страховщиками), в процессе которых страховщик, принимая риски на страхование, часть ответственности по ним, передает по согласованным условиям другим страховщикам с учетом фин возможностей для обеспечения фин устойчивости и рент-ти своих операций.

При перестраховании страхователь имеет дело только с прямым страховщиком и требует с него в случае убытка всю сумму страхового возмещения. Согласно ФЗ перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика.

В договоре перстрах-ия участвуют две стороны: страх компания, передающ риск, и страх компания, принимающ риск.

Передаваемый риск наз-ся перестраховочным риском.

Процесс, связанн с передачей риска наз-ся цедированием риска или перестраховочной цессией

Перестрахователя, т.е страховщ, отдавшего риск наз-ют цедентом

Перестраховщик – цессионерием

Перестрах-ие, при кот-ом перестраховщик перепродает часть или все свое обязательство другому перестраховщ наз-ся ретроцессией

Переданный перестраховочный риск наз-ся ретроцедированным риском, перестраховщик, отдавший риск в перестраховании 3-му участнику наз-ся ретроцедентом

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: