Сделай Сам Свою Работу на 5

Договор перестрахования и его основные формы





В основе перестрахования лежит договор, согласно которому одна сторона - цедент передает полностью или частично страховой риск (группу рисков определенного вида) другой стороне - перестраховщику, который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Договор перестрахования - юридический документ, определяющий взаимоотношения сторон - перестрахователя и перестраховщика - и устанавливающий их права и обязанности. Законодательно определено, что «ответственным перед страхователем по основному договор страхования за выплату страхового возмещения или страховой суммы остается
страховщик по этому договору» . Стандартизированный договор перестрахования заключается в письменной форме и содержит в своей текстовой части: определение сторон договора (цедента и перестраховщика);
обязательства сторон, вытекающие из цедирования и принятия риска (излагаются в приложении к договору); объем долевого участия перестраховщика в покрытии ущербов цедента; разрешение цеденту о возможности использования услуг других перестраховщиков для выполнения взятых обязательств перед страхователями; порядок взаиморасчетов в ходе перестраховочной сделки;
право перестраховщика осуществлять возможный контроль документов цедента по вопросам, связанным с реализацией договора перестрахования;



порядок разрешения споров между цедентом и перестраховщиком
срок действия договора и т.п. Приложение содержит перечень видов страхования и рисков, охваченных данным договором, методы их перестрахования, способы распределения рисков, максимальную ответственность перестраховщика в абсолютной сумме или проценте, величину и способ подсчета комиссионного вознаграждения перестраховщика, долю участия цедента в прибылях перестраховщика, сумму депозита, минимум убыточности, который перестраховщик обязан безотлагательно регулировать. Порядок передачи ответственности в перестрахование сверх собственного удержания определяется той формой, способом перестрахования, которые избираются страховщиком по согласованию с перестраховщиком. По форме передачи рисков цедента перестраховщику договоры перестрахования подразделяются на:
Факультативное перестрахование - перестрахование на индивидуальной основе одного или нескольких отдельных рисков и полисов. При этом прямой страховщик и перестраховщик не имеют друг перед другом никаких юридических обязательств по другим рискам и полисам. В этой связи используется перестраховочный слип - документ, рассылаемый перестрахователем потенциальным перестраховщикам и содержащий предложение принять участие в факультативном перестраховании соответствующих рисков.
Заключение договоров факультативного перестрахования целесообразно в случае либо отсутствия у цедента достаточного опыта при приеме на страхование новых рисков, либо при необходимости перестрахования суммы, превышающей собственное удержание, но не попадающей под действие других перестраховочных договоров. Облигаторное перестрахование - обязательная форма автоматического перестрахования всего страхового портфеля прямого страховщика. Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента передать определенные доли во всех рисках, принятых им на страхование, а перестраховщика принять предложенные ему на перестрахование доли эти рисков. Договор облигаторного перестрахования, как правило, заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения его путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении.
Факультативно-облигаторное перестрахование -
перестрахование, согласно которому страховщик-цедент может передавать риски любой согласованной категории, а перестраховщик обязан все их принять на перестрахование. Эта форма договоров перестрахования называется договорной «открытого покрытия». Страховщик, таким образом, получает возможность провести антиселекцию рисков в страховом портфеле, отдавая в перестрахование самые небезопасные риски. В связи с этим договоры «открытого покрытия» заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием исходя из многолетней практики их взаимного сотрудничества.





25.Структура страхового тарифа: нетто-премия, нагруз­ка

Страховой тариф представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. С помощью тарифной ставки определяется вели­чина страховой премии, которую страхователь должен заплатить при заключении договора страхования. Для этого величина тарифной ставки умножается на стра­ховую сумму, указанную в договоре. Тарифная ставка, по которой страхователь уплачивает страховую премию, называется брутто-ставкой. Она состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, который используется для страховых выплат страховате­лям (страхового обеспечения - при личном страховании и стра­хового возмещения - при имущественном страховании), то есть для выполнения финансовых обязательств страховщика по догово­рам страхования. Нагрузка предназначена для компенсации расходов страховщика: погашения накладных расходов, формирования запасных, резервных и других фондов. В на­грузку включается также определенная плановая прибыль от стра­ховой деятельности.
При этом величина частных нетто-ставок исчисляется в пря­мой зависимости от вероятности риска. Однако поскольку стра­ховой взнос есть усредненный размер данных страховых плате­жей, то возможны существенные отклонения от средних зна­чений. При расчете брутто-ставки первоначально находят нетто-ставку, к ней добавляется нагрузка, и получается окончательная ставка. Обычно нагрузка устанавливается в процентах к брутто-ставке, и поэтому последняя определяется по следующей формуле:

где БС – брутто-ставка; НС – нетто-ставка; н – нагрузка в процентах.
На размер нетто-ставки влияют два фактора: вероятность наступления страхового случая по данному договору; ожидаемая тяжесть страхового случая, которая определяется отношением ожидаемой величины выплаты по страховому случаю к страховой сумме по данному договору. По обязательным видам страхования тарифы устанавливаются законом или другими нормативными документами. По доброволь­ному страхованию ставки рассчитываются страховщиками самосто­ятельно. Расчет тарифов с приложением использованной методи­ки по их определению и указанием источника исходных данных представляется в орган страхового надзора для одобрения. Одно­временно туда представляется и структура тарифной ставки с ука­занием доли нетто-ставки и нагрузки. После получения разрешения страховая организация вправе применять рассчитанные тарифы. Что касается конкретного договора страхования, то размер страхо­вого тарифа определяется по соглашению сторон с учетом многих обстоятельств, характеризующих данный объект страхования. При обязательном страховании вследствие его всеобъемлю­щего характера возможно экономическое перераспределение страхования для хозяйств, работающих в особо неблагоприят­ных природных и экономических условиях, испытывающих труд­ности в осуществлении расширенного воспроизводства.
Добровольное страхование в силу его выборочное обуслов­ливает необходимость дифференциации тарифной ставки. За ос­нову должны приниматься различия в величине не только нетто-ставки, но и надбавки. Дифференциация производится по под­отраслям и видам страхования, территориальному и другим признакам.
Нагрузка (надбавка) составляет в общем страховом тарифе существенно меньшую часть от брутто-ставки (в зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9% до 40%).Главным достоинством рассмотренной структуры (модели) страхового тарифа является четкое разделение средств страхова­теля и страховщика. Здесь следует отметить, что хотя структура страхового тарифа законом «О страховании» не регламентиро­вана, однако, налогообложение проводится по этой модели. Она же применяется и при лицензировании страховых организаций. Определение (расчет) страхового тарифа производится с по­мощью теории актуарных расчетов (сочетание математических методов, применяемых в статистике, теории вероятностей и фи­нансовых исчислений с учетом социальных, демографических и других факторов). Экономическое содержание страхового тарифа можно опреде­лить как единицу измерения взаимных обязательств страховщи­ка и страхователя (принцип эквивалентности).
Основой деления брутто-ставки на нетто-ставку и нагрузку яв­ляется тезис, согласно которому нетто-ставка предназначена для погашения обязательств страховщика перед страхователем, а нагруз­ка - на финансирование деятельности страховой организации

 








Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:



©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.