Финансовая устойчивость страховых операций
Доходы, расходы и прибыль страховых организаций
Прибыль (убыток) = доходы – расходы
Доходы страховых организаций
ü Доходы от осуществления страховой деятельности (страховые премии, суммы уменьшения страховых резервов, суммы в виде санкций за неисполнение условий договоров, вознаграждение за оказание услуг страхового агента)
ü Доходы от инвестиционной деятельности (проценты по банковским вкладам, дивиденды по акциям, доходы по облигациям)
ü Прочие доходы (от реализации основных фондов, сдача имущества в аренду, оплата консультационных услуг)
Расходы страховых организаций
1. Суммы отчислений в страховые резервы
2. Суммы страховых возмещений по договорам
3. Суммы страховых премий переданных в перестрахование
4. Расходы на ведение дела
Конечная прибыль равна прибыли от страховой деятельности плюс прибыль от инвестиционной деятельности и плюс прибыль от прочей деятельности.
Финансовая устойчивость – постоянное балансирование или превышение доходов над расходами страховщика в целом по страховому фонду.
В основе обеспечения финансовой устойчивости лежат оптимальные размеры тарифных ставок, а также концентрация средств страхового фонда, которая достигается при постоянном росте числа страхователей и застрахованных объектов.
Для определения степени вероятности дефицитности средств в будущем применяется коэффициент Ф.В. Коньшина:
х – средняя тарифная ставка по портфелю
n – число застрахованных объектов
Чем меньше значение К, тем меньше степень вариации страхового фонда и тем выше его финансовая устойчивость.
Для оценки финансовой устойчивости страхового фонда используется коэффициент финансовой устойчивости:
Д – сумма доходов страховщика
З – сумма запасов страховщика
Р – сумма расходов страховщика
Оптимальным значением коэффициента является выше 1, т.е. доходы превышают расходы. Чем выше коэффициент, тем выше финансовая устойчивость организации.
Личное страхование
Страхование жизни - отрасль личного страхования, предусматривающая выплату страховщиком в обмен на уплату страховых премий страховую сумму страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти или дожития до определенного срока
Смешанное страхование жизни – объединяет в одном договоре несколько видов (на дожитие до окончания срока страхования, на случай смерти застрахованного и от несчастных случаев). Страхователь одновременно является застрахованным. Заключается с гражданами с 16 до 77 лет, на срок 3, 5 и до 20 лет. В случае смерти выплачивается страховая сумма лицу, указанному в договоре. Выплачивается полная страховая сумма не зависимо от того, если в период страхования выплачивались суммы за несчастный случай. За оговоренные последствия несчастных случаев, страхователь получает определенный процент от страховой суммы, в зависимости от степени потери здоровья.
Страхование детей – страхователями являются родители и другие родственники. Застрахованным является ребенок со дня рождения до 15 лет. Страховая сумма выплачивается при достижении 18 лет или родителям и за последствия несчастных случаев в период страхования.
Страхование к бракосочетанию – один из вариантов страхования детей. Страховая сумма платиться застрахованному лицу при вступлении в брак, а при не вступлении в брак выплачивается после достижения 21 года.
Обязательное страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний на производстве – уплачивают взносы работодатели в ФСС (фонд социального страхования). Взнос определяется в процентах и зависит от профессионального риска (0,2% до 8,5%). Выплаты идут за нетрудоспособность, единовременная выплата застрахованному лицу, ежемесячные выплаты в случае смерти, дополнительная медицинская помощь (на питание и приобретение лекарств), специальный медицинский бытовой уход, санаторно-курортное лечение (проезд, включая сопровождающих лиц), протезирование, обеспечение транспортными средствами, профессиональное обучение.
Страхование от несчастных случаев предназначено для возмещения ущерба, вызванного потерей здоровья или смертью застрахованного. Может осуществляться в групповой форме или индивидуальной, добровольной или обязательной (пассажиры, военнослужащие, кредиты). Главным принципом добровольного страхования является ограничением страховой ответственности при несчастном случае (Срок страхования 1 год).
К страховым событиям не относятся:
· Травмы, полученные страхователем, в связи с совершением умышленного преступления
· Травмы, полученные страхователем, в состоянии алкогольного, наркотического опьянения в связи с управлением ТС.
· Травмы или отравления, в результате покушения страхователя на самоубийство.
Медицинское страхование
Осуществляется в двух формах:
ü Добровольное
ü Обязательное.
Существует два фонда Федеральный ОМС, Территориальный ОМС.
Цель ОМС – капитализация и сбор страховых взносов, и представление за их счет медпомощи всем категориям граждан, в гарантированных размерах.
Страхователь по ОМС – работодатель, уплачивающие взносы за работающее население, в установленном проценте от фонда оплаты труда. За неработающее население (дети, пенсионеры), взносы уплачивают местные бюджеты.
Уплачиваются взносы в Федеральный фонд ОМС.
Существуют страховые, медицинские организации, которые являются посредниками между Территориальными фондами ОМС, медицинскими учреждениями, населением.
Они заключают договора:
§ Со страхователями
§ С Территориальными фондами ОМС
§ С медицинскими учреждениями (по ним производится оплата медицинских услуг)
§ Индивидуальные договоры с гражданами (выдаются медицинские полисы)
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|