Активные операции. Их роль и место в банковской деятельности.

Тема 3

"Правовые и экономические основы функционирования коммерческого банка"

1. Состав и структура банковского законодательства.

2. Лицензирование банковской деятельности.

3. Организационно- управленческая структура функционирования коммерческого банка.

4. Организация б/у и отчетности КБ.

2. Коммерческий банк является посредником перемещения денежных средств от кредиторов и заемщикам, от продавцов к покупателям.

От лат. «коммерция» - торговать.

Принципы организации банковской деятельности:

1)Работа в пределах изменяющихся ресурсов – функционирование банков не только с целью обеспечения соответствующих с количеством выраженных ресурсов, предварительных вложений и других активов, но и характеристика банковских активов в специфике имеющихся ресурсов, например, по срокам, учитывая сроки привлечения средств и их размещения.

2)Экономическая самостоятельность – предоставляет свободу распоряжения собственных и привлеченных ресурсов, свободный выбор клиентов и вкладчиков, свободные распоряжения доходами банка.

3)Взаимоотношения коммерческого банка с клиентами имеют различный характер – то есть, осуществляя кредитование, банк учитывает различные критерии прибыльности, риска, ликвидности.

4)Государственное регулирование банковской деятельности не прямыми методами, а косвенными (без вмешательства государства в текущие дела банка).

Банковская деятельность должна быть лицензирована и требуется государственная регистрация банков.

Регистрация банков представлена этапами:

1) Формирование взаимоотношений будущих учредителей банка

2) Представление территориального учреждения банка России соответствующих документов:

а) заявление о государственной регистрации и лицензирования банковских операций

б) устав банка

в) учредительный договор

г) протокол общего собрания учредителей

д) свидетельство о государственной уплате пошлины за регистрацию кредитной организации

е) список учредителей

ж) экономическое обоснование

з) заключение аудиторской фирмы

и) список руководителей банка

3) Территориальным управлением пакет доказательств направляется в банк России для принятия решения о регистрации и лицензирования банковских операций.

4) После подтверждения банком оплаты уставного капитала производится выдача банком России лицензии на банковскую деятельность.

Виды лицензий:

1) Простая

2) Расширенная

3) Генеральная

Простая – только на территории данного государства в национальной валюте.

Расширенная – на территории данного государства в национальной и иностранной валюте.

Генеральная на территории государства и за границей в национальной и иностранной валюте.

4) Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

5) Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях

6) Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте.

Прекращение деятельности банка происходит путем его реорганизации или ликвидации.

Реорганизация – слияние, выделение, присоединение, разделение, преобразование.

При реорганизации банка права и обязанности переходят к правопреемникам.

Ликвидация банка может происходить как в добровольном, так и в принудительном порядке.

Добровольное ликвидирование – по решению общего собрания учредителей и при условии выполнения банком всех условий перед кредиторами.

Принудительная – по решению банка России, при нарушении банком банковских законодательств и в связи с его неплатежеспособностью.

Коммерческий банк является юридическим лицом отвечающим своим имуществом в суде.

Лицензированные банковские операции:

1) Валютный обмен

2) Учет количества векселей

3) Предоставление кредитов

4) Сберегательные вклады (до востребования, срочные депозиты и сберегательные депозиты)

5) Хранение ценностей

6) Расчетно-кассовое обслуживание

7) Финансовое консультирование

8) Лизинг оборудования

9) Операции с ценными бумаги в качестве инвестиционных консультантов, инвестиционных компаний, инвестиционных фондов.

10) Трастовые услуги

Коммерческие банки могут быть:

1) Совместными (резидентами и нерезидентами)

2) Иностранными (нерезидентами)

3. Организационная структура банка представлена соответствующими органами управления.

1) Высшим органом является общее собрание акционеров, которое решает вопросы :

а) О внесении изменений в учредительные документы

б) О реорганизации

в) Об определении количественного состава директоров

г) Об образовании исполнительного органа

д) О распределении прибыли

е) Об утверждении аудитора

2) Текучее руководство осуществляет совет банка:

а) Утверждает планы доходов, расходов и прибыли банка

б) Рассматривает проекты кредитных и иных планов банка

в) Рассматривает вопросы о создании и закрытии филиалов банка

г) Формирование состава правления банка

д) Контролирует деятельность правления банка и т.д.

3) Правление банка – исполнительный орган, подотчетен общему собранию акционеров и советом банка, при правлении создается кредитный комитет, возглавляется председателем.

4) Кредитный комитет:

а) Разрабатывает кредитную политику банка

б) Готовит заключение по предоставлению кредита

в) Рассматривает вопросы, связанные с инвестированием и ведением трастовых операций.

5) Ревизионная комиссия

Для операций расчетно-кассового обслуживания юридических и физических лиц территориально удаленных от места расположения банка организовывается работа филиалов и представительств.

Филиал – структурное подразделение, не являющееся юридическим лицом, расположенное вне банка и совершающее все, или часть функций банка.

Представительство – обособленная структура подразделения не совершающая операции, не обладающая правами юридического лица, созданная для представительских целей (консультирование).

Тема 4. Активные и пассивные операции коммерческих банков

1) Активные операции. Их роль и место в банковской деятельности.

2) Характеристика пассивных операций и банковских пассивов.

3) Управление активами и пассивами банка.

Активные операции. Их роль и место в банковской деятельности.

Активные операции — это операции, связанные с размещением средств. Банковские активы представлены капитальными и текущими статьями. Капитальными активами являются – земля, здания и т.д., а текущими – наличность банков, учетные векселя, кредиты и ценные бумаги.

До 80 % банковские активы приходятся на учетно–ссудные операции и вложения в ценные бумаги.

При благоприятных экономических тенденциях, удельный вес учетно-ссудных операций увеличивается, а доля операций с ценными бумагами уменьшается. В условиях обострения финансовых кризисов наоборот.

В зависимости от цели приобретения вложения в ценные бумаги, делится на 2 вида:

1) Вложения в ценные бумаги, приобретенные для перепродажи с целью получения курсовой разницы в ценах;

2) Инвестиции в ценные бумаги с целью их владения и получения процентов и дивидендов, доходы от участия в управлении другими предприятиями.

В первом портфеле ценные бумаги хранятся менее 6-ти месяцев, во втором 6 месяцев и более.

С точки зрения ликвидности и прибыльности банковские активы делятся на четыре группы:

1) первичные резервы (денежная наличность банка, чеки и другие платежные документы, средства на корреспондентских счетах);

2) вторичные резервы (активы приносящие небольшой доход, который с минимальными затратами превращаются в наличные средства);

3) портфель банковских кредитов;

4) портфель ценных бумаг (банковских инвестиций).

Существуют два метода управления активами банка:

1) Метод общего фонда средств, которая представлена на рис.1.

Рис.1 Схема метода общего фонда средств

2) Метод банков внутри банков, которая представлена на рис.2.

Рис. 2 Схема метода банков внутри банков

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: