Схема расчетов платежным поручением

На схеме цифрами обозначены следующие денежные потоки:

1 - представление юридическим лицом платежного поручения в обслуживающий его банк для совершения расчетов;

2 - совершение расчетной сделки путем проведения межбанковского денежного перевода посредством корреспондентских отношений кредитных организаций;

3 - зачисление полученной суммы на расчетный счет получателя средств.

Платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или для осуществления периодических платежей.

Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика.

После проверки правильности заполнения и оформления платежных поручений на всех экземплярах (кроме последнего) принятых к исполнению платежных поручений в поле "Поступ. в банк плат." ответственным исполнителем банка проставляется дата поступления в банк платежного поручения. Последний экземпляр платежного поручения, в котором в поле "Отметки банка" проставляются штамп банка, дата приема и подпись ответственного исполнителя, возвращается плательщику в качестве подтверждения приема платежного поручения к исполнению

При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика платежные поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок".

Оплата платежных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.

Допускается частичная оплата платежных поручений из картотеки по внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок".

При частичной оплате платежного поручения банком используется платежный ордер.

27. Расчеты платежными требованиями

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование креди-тора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выпол-ненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.

Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:

– установленных законодательством;

предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета

Схема расчетов по платежному требованию

1 - исполнение поставщиком хозяйственного договора перед плательщиком

2 - выполнив условия договора, поставщик выставляет платежное требование

3 - проверив правильность заполнения расчетных документов, соответствие их требованиям ЦБ РФ, банк-эмитент направляет платежное требование исполняющему банку

4 - получив платежные требования на имя своего клиента, исполняющий банк извещает об этом своего клиента (плательщика) и устанавливает срок акцепта, если поставщик не установил его самостоятельно

5 - акцепт плательщиком выставленного требования

6 - перечисление средств из исполняющего банка банку-эмитенту стрелкой

7 - средства зачисляются на расчетный счет получателя средств

28. Расчеты аккредитивами. Виды аккредитивов

Аккредитив позволяет сократить величину риска при проведении расчетов и обезопасить обе стороны хозяйственной сделки.

Аккредитивпредставляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям ак­кредитива, или предоставить полномочия другому банку произвести такие платежи.

Банками могут открываться следующие виды аккредитивов:

1. покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);

2. отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).

При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива либо указывает в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в соответствии с его условиями

Отзывные аккредитивымогут быть изменены или отменены банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива.

Безотзывные аккредитивы предполагают, что отзыв (отмена) аккредитива может быть произведен только с согласия получателя средств.

Любой аккредитив является отзывным, если его безотзывный характер не отмечен в утвержденных условиях открытия конкретного расчетного документа.

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: