|
Расчёт численности персонала
Численность персонала представлена в таблице 6.2.
Списочная численность включает явочную и подменную численность, необходимую для работы производства в период предоставления рабочим выходных дней, отсутствия на работе по причине законных невыходов и т.д.
ЧСП = ЧЯВ · КНЕПР, где:
ЧСП – списочная численность рабочих;
КНЕПР – коэффициент пересчёта.
Коэффициент пересчёта для непрерывного производства определяется следующим образом:
КНЕПР = FКАЛ / FЭФ, где:
FКАЛ – календарный фонд рабочего времени;
FЭФ – эффективный фонд рабочего времени.
FКАЛ = 2190 часов на одного рабочего.
FЭФ = 1710 часов на одного рабочего, тогда:
КНЕПР = FКАЛ / FЭФ = 2190/1710 = 1,28.
Таблица 6.2 – численность персонала.
Наименование должностей и профессий
| Тарифный разряд
| Явочная
численность
| Списочная численность
| Основные рабочие
Аппаратчик
Аппаратчик
|
|
32
|
| Вспомогательные рабочие
Слесарь ремонтник
Слесарь ремонтник
Электрогазосварщик
Электромонтер
Слесарь КИП и А
Слесарь КИП и А
|
|
|
| Руководители
Начальник цеха
Зам. начальника цеха
Старший мастер отделения
Начальник смены
Старший мастер по ремонту оборудования
Мастер по ремонту оборудования
Старший мастер по обслуживанию КИП и А
Мастер по ремонту КИП и А
|
Оклад
Оклад
Оклад
Оклад
Оклад
Оклад
Оклад
Оклад
|
|
| Специалисты
Энергетик
Инженер-технолог
|
Оклад
Оклад
|
|
| Служащие и МОП
Табельщик
Кладовщик
|
Оклад
Оклад
|
|
| Всего
|
|
|
|
Расчёт затрат на оплату труда.
Часовая тарифная ставка с учётом работы во вредных условиях определяется следующим образом:
ЧС ВР. = ЧС + (ЧС · ДВР), где:
ЧС ВР. – часовая тарифная ставка с учётом вредных условий труда;
ЧС – часовая тарифная ставка рабочего с учётом квалификации;
ДВР – процент доплаты за вредность (12% для основных рабочих, 6% - для вспомогательных рабочих)
Для основных рабочих:
Аппаратчик 5 разряда: ЧС ВР = 65 + (65 · 0,12) = 72,8 рубля;
Аппаратчик 6 разряда: ЧС ВР = 75 + (75 · 0,12) = 84 рубля.
Для вспомогательных рабочих:
Слесарь ремонтник 5 разряда ЧС ВР = 70 + (70 · 0,06) = 74,2 рубля;
Слесарь ремонтник 6 разряда ЧС ВР = 80 + (80 · 0,06) = 84,8 рубля;
Электрогазосварщик ЧС ВР = 90 + (90 · 0,06) = 95,4 рубля;
Электромонтер ЧС ВР = 85 + (85 · 0,06) = 90,1 рубля;
Слесарь КИП и А 5 разряда ЧС ВР = 85 + (85 · 0,06) = 90,1 рубля;
Слесарь КИП и А 6 разряда ЧС ВР = 90 + (90 · 0,06) = 95,4 рубля.
Тарифный фонд заработной платы.
ФЗПТАР = ЧС ВР. · ТЭФ · Ч, где:
ТЭФ – эффективный фонд рабочего времени;
Ч – численность рабочих соответствующей квалификации.
Тогда:
Для основных рабочих:
Аппаратчики 5 разряда: ФЗПТАР = 72,8 · 2190 · 41 = 6536712 рублей.
Аппаратчики 6 разряда: ФЗПТАР = 84 · 2190 · 21 = 3863160 рублей.
Для вспомогательных рабочих:
Слесари ремонтники 5 разряда: ФЗПТАР = 74,2 · 2190 · 10 = 1624980 р.
Слесари ремонтники 6 разряда: ФЗПТАР = 84,8 · 2190 · 10 = 1857120 р.
Электрогазосварщики: ФЗПТАР = 95,4 · 2190 · 5 = 1044630 р.
Электромонтеры: ФЗПТАР = 90,1 · 2190 · 15 = 2959785 р.
Слесари КИП и А 5 разряда: ФЗПТАР = 90,1 · 2190 · 10 = 1973190 р.
Слесари КИП и А 6 разряда: ФЗПТАР = 95,4 · 2190 · 5 = 1044630 р.
∑ = 20904207 рублей
Доплата за работу в ночное время.
ДН = ЧС ВР · ТН · Ч · КН, где:
ТН – количество часов ночной смены;
Ч – численность рабочих;
КН – коэффициент доплаты за работу в ночное время (40%).
Тогда:
Для основных рабочих:
Аппаратчики 5 разряда: ФЗПТАР = 72,8 · 1095 · 41 · 0,4 = 1307342,4 р.
Аппаратчики 6 разряда: ФЗПТАР = 84 · 1095 · 21 · 0,4 = 772632 р.
Для вспомогательных рабочих:
Слесари ремонтники 5 разряда: ФЗПТАР = 74,2 · 1095 · 10 · 0,4 = 324996 рублей
Слесари ремонтники 6 разряда: ФЗПТАР = 84,8 · 1095 · 10 · 0,4 = 371424 рублей
Электрогазосварщики: ФЗПТАР = 95,4 · 1095 · 5 · 0,4 = 208926 рублей
Электромонтеры: ФЗПТАР = 90,1 · 1095 · 15 · 0,4 = 591957 рублей
Слесари КИП и А 5 разряда: ФЗПТАР = 90,1 · 1095 · 10 · 0,4 = 394638 рублей
Слесари КИП и А 6 разряда: ФЗПТАР = 95,4 · 1095 · 5 · 0,4 = 208926 рублей
∑ = 4180841,4 рублей
Доплата за работу в праздничные дни.
ДПРАЗД. = ЧС ВР. · ТПРАЗД · Ч · Кпразд.
Для основных рабочих:
Аппаратчики 5 разряда: ФЗПТАР = 72,8 · 40 · 41 · 2 = 238784 р.
Аппаратчики 6 разряда: ФЗПТАР = 84 · 40 · 21 · 2 = 141120р.
Для вспомогательных рабочих:
Слесари ремонтники 5 разряда: ФЗПТАР = 74,2 · 40 · 10 · 2 = 59360 р.
Слесари ремонтники 6 разряда: ФЗПТАР = 84,8 · 40 · 10 · 2 = 67840 р.
Электрогазосварщики: ФЗПТАР = 95,4 · 40 · 5 · 2 = 38160 р.
Электромонтеры: ФЗПТАР = 90,1 · 40 · 15 · 2 = 108120 р.
Слесари КИП и А 5 разряда: ФЗПТАР = 90,1 · 40 · 10 · 2 = 72080 р.
Слесари КИП и А 6 разряда: ФЗПТАР = 95,4 · 40 · 5 · 2 = 38160 р.
∑ = 763624 рублей
Основной фонд заработной платы.
ФЗПОСН = ФЗПТАР + ДН + ДПРАЗД. = 25848672,4 рублей.
Премиальные выплаты (50%).
ПР = ФЗПОСН · 0,5 = 25848672,4 · 0,5 = 12924336,2 рублей.
Общий фонд заработной платы.
ФЗПОБЩИЙ = ФЗПОСН + ПР = 25848672,4 + 12924336,2 = 38773008,6 рублей.
С учётом социальной премии (26%).
ФЗПОБЩИЙ + СОЦ = 38773008,6 + (38773008,6 · 0,26) = 48853990,84 рубля.
Полученные данные сведены в таблице 6.3.
Таблица 6.3 – Заработная плата рабочих
Группа ППП
| Разряд рабочего
| Списочная численность
| Часовая тарифная ставка, руб.
| С учётом вредности, руб.
| Эффективный фонд рабочего времени, час.
| Тарифный фонд ЗП, руб.
| Доплата за работу в ночь, руб.
| Доплата за работу в праздники, руб.
| Основной фонд ЗП, руб.
| Ежемесячные премии, руб.
| Годовой фонд ЗП, руб.
| Социальные отчисления, руб.
| Итоговый фонд ЗП, руб.
| Основные рабочие
Аппаратчик
Аппаратчик
|
|
|
|
72,8
|
|
| 4180841,4
|
| 25848672,4
| 12924336,2
| 38773008,6
| 10080982,24
| 48853990,84
| Игого
|
|
|
|
| Вспомогательные рабочие
Слесари ремонтники
Слесари ремонтники
Электрогазосварщики
Электромонтеры
Слесари КИП и А
Слесари КИП и А
|
|
|
|
74,2
84,8
95,4
90,1
90,1
95,4
|
| Итого
|
|
|
|
|
Расчёт фонда оплаты труда руководителей и специалистов.
Фонд оплаты труда руководителей и специалистов рассчитывается исходя из должностных окладов и количества штатных единиц.
К фонду зарплаты по должностным окладам прибавляются надбавки за работу в выходные и праздничные дни, за работу в ночное время суток.
Начальники смен, мастера по ремонту оборудования и мастера по ремонту КИП и А работают в сменном режиме и получают доплату за работу в ночное время в размере 40% от оклада.
В таблице 6.4. представлены данные по окладам руководителей и специалистов, а также по различным надбавкам.
Таблица 6.4 – Фонд оплаты труда руководителей и специалистов.
Наименование должностей
| Число штатных единиц
| Месячный оклад, руб.
| Фонд зарплаты за 11 месяцев, руб.
| Доплаты, руб.
| Дополнительная зарплата, руб.
| Общий фонд оплаты труда, руб.
| За работу в праздничные дни
| За работу в ночное время
| Премии
| Начальник цеха
|
|
|
|
|
|
|
|
| Зам. начальника цеха
|
|
|
|
|
|
|
|
| Старший мастер отделения
|
|
|
|
|
|
|
|
| Начальник смены
|
|
|
|
|
|
|
|
| Старший мастер по ремонту оборудования
|
|
|
|
|
|
|
|
| Мастер по ремонту оборудования
|
|
|
|
|
|
|
|
| Старший мастер по ремонту КИП и А
|
|
|
|
|
|
|
|
| Мастер по ремонту КИП и А
|
|
|
|
|
|
|
|
| Энерге тик
|
|
|
|
|
|
|
|
| Инженер-технолог
|
|
|
|
|
|
|
|
| Табельщик
|
|
|
|
|
|
|
|
| Кладовщик
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчёт затрат на сырьё, материалы, топливо и энергию.
Расчёт годовой потребности и стоимости сырья, материалов, топлива и энергии представлена в таблице 6.5.
Таблица 6.5 – Расчёт годовой потребности сырья, материалов, топлива и энергии.
Наименование сырья, материалов, топлива и энергии
| Норма расхода на единицу продукции
| Потребность на годовой объём
| Цена за единицу, руб.
| Сумма, руб.
| Активированный уголь
| 0,0017
(0.00082)
| 90 (45) тонн
| 100996,70
| 9237158,18
(4554951,17)
| Сулема (хлорид ртути)
| 0,00025
(0.00012)
| 13,5 (6,75) тонн
| 733377,37
| 9863925,63
(4950297,25)
| Пирогаз
| 2,568
| 138158,4
(141240)
| 5872,5
|
(829431900)
| HCl-газ (смесь HCl и ВХ)
| Внутрипроизводственные расходы
| Агидол (ионол)
| 0,000089
| 4,895
|
| 687013,25
| Соляная кислота (33%)
| 0,00021
| 11,59
|
|
| Перманганат калия
| 0,00000041
| 0,0225
|
| 7396,42
| Натр едкий технический
| 0,0264
|
| 5133,99
| 7454562,19
| Дихлорэтан
| Внутрипроизводственные расходы
| Всего по статье 1
|
|
|
| 855970259,7
(857016558,1)
| Энергозатраты
| Азот
| 0,1259 тм3
| 6773,42 тм3
(6924,5 тм3)
| 9407,83
| 63723183,88
(65144518,84)
| Теплоэнергия
| 3,1348 Гкал
| 168652,24 Гкал
(172414 Гкал)
| 783,17
| 132083374,8
(135029472,4)
| Вода хозяйственная питьевая
| 0,0004 тм3
| 22 тм3
| 5214,02
| 114708,44
| Вода оборотная
| 0,3480 тм3
| 18722,4 тм3
(19140 тм3)
| 956,35
| 17905167,24
(18304539)
| Вода речная
| 0,0172 тм3
| 925,36 тм3
(946 тм3)
| 2114,67
| 1956831,03
(2000477,82)
| Электроэнергия
| 0,3712 тквт/ч
| 19970,56 тквт/ч
(20416 тквт/ч)
| 1710,21
| 34153851,42
(34915647,36)
| Сжатый воздух
| 0,2482 тм3
| 13353,16 тм3
(13651 тм3)
| 889,91
| 11883110,62
(12148161,41)
| Холод -15 ºС
| 0,2881 Гкал
| 15499,78 Гкал
(15845,5 Гкал)
| 1454,66
| 22546909,97
(23049815,03)
| Холод -28 ºС
| 0,0184 Гкал
| 989,92 Гкал
(1012 Гкал)
| 2203,33
| 2181120,43
(2229469,96)
| Всего по статье 2
|
|
|
| 286548257,8
(292937110,3)
| ИТОГО
|
|
|
|
(1149953668)
|
Отчисления на содержание и эксплуатацию оборудования
Результаты расчёта расходов на содержание и эксплуатацию оборудования представлены в таблице 6.6.
Таблица 6.6 – Смета расходов на содержание и обслуживание оборудования.
Статьи расходов
| Сумма, руб.
| Пояснение к расчёту
| Амортизация производственного оборудования и транспортных средств
| 7195263 (7186263)
| Пункты 3, 4, 5, 6 таблицы 6.1.
| Эксплуатация оборудования и транспортных средств
| 79952,63
(71862,63)
| 1% от стоимости оборудования и транспортных средств
| Износ малоценных и быстро изнашивающихся инструментов и приспособлений
| 35976,31
(35931,31)
| 0,5% от стоимости оборудования
| Прочие расходы
| 14622,38
(14588,11)
| 0,2% от затрат по предыдущим статьям
|
Общепроизводственные расходы
Результаты расчёта общепроизводственных расходов представлены в таблице 6.7.
Таблица 6.7 – Общепроизводственные расходы.
Статьи расходов
| Сумма, руб.
| Пояснения к расчёту
| Заработная плата руководителей и специалистов
|
| Данные таблицы 6.4.
| Отчисления на социальные нужды
| 2526342,45
| 26,23% от зарплаты руководителей и специалистов
| Амортизационные отчисления по зданиям и сооружениям
| 113945,4
| Данные таблицы 6.1.
| Содержание зданий, сооружений
|
| 7% от стоимости зданий и сооружений
| Отчисление в ремонтный фонд
|
| 3% от стоимости зданий и сооружений
| Охрана труда
| 5848549,08
| 10% от заработной платы всего персонала
| Прочие расходы
| 379287,54
| 2% от суммы предыдущих статей
| Итого
| 19343664,47
|
|
Общезаводские расходы.
Затраты по статье «общезаводские расходы» определяются в размере 10% от суммы всех расходов на предел (разность между цеховой себестоимостью и стоимостью сырья и материалов)
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|